SKRIPSI
FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI LOAN TO DEPOSIT RATIO (STUDI PADA 10 BANK YANG TERBESAR DI BURSA EFEK
INDONESIA PERIODE 2010-2015)
OLEH
MUHAMMAD DESRYL 140521001
PROGRAM STUDI STRATA-1 MANAJEMEN EKSTENSI DEPARTEMEN MANAJEMEN
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN 2017
LEMBAR PERNYATAAN
Saya yang bertandatangan di bawah ini menyatakan dengan sesungguhnya bahwa skripsi saya yang berjudul “Faktor-faktor yang mempengaruhi loan to deposit ratio (Studi pada 10 Bank yang terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015) adalah benar hasil karya tulis saya sendiri yang disusun sebagai tugas akademik guna menyelesaikan beban akademik pada Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
Bagian atau data tertentu yang saya peroleh dari perusahaan atau lembaga, dan/atau saya kutip dari hasil karya orang lain telah mendapat izin, dan/atau dituliskan sumbernya secara jelas sesuai dengan norma, kaidah dan etika penulisan ilmiah.
Apabila kemudian hari ditemukan adanya kecurangan dan plagiat dalam skripsi ini, saya bersedia menerima sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Medan, Juli 2017
Muhammad Desryl Nim: 140521001
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama : Muhammad Desryl
NIM : 140521001
Program Studi : S1 –Manajemen Ekstensi Konsentrasi : Manajemen Keuangan
Judul : Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio (Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015).
Ketua Departemen/Program Studi
Dr. Muslich Lufti, SE, MBA NIP. 19580917 1986011 003
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
LEMBAR PENGESAHAN
Nama : Muhammad Desryl
NIM : 140521001
Program Studi : S1 – Manajemen Ekstensi Konsentrasi : Manajemen Keuangan
Judul : Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio (Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015).
Penguji 1 Penguji 2
Dra. Lisa Marlina, MSi Dr. Muslich Lufti, SE, MBA NIP. 19570314 198503 2 001 NIP. 19580917 1986011 003
Pembimbing
Dra. Nisrul Irawati, MBA NIP. 19621204 18903 2 003
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PENANGGUNG JAWAB SKRIPSI
Nama : Muhammad Desryl
NIM : 140521001
Program Studi : S1 – Manajemen Ekstensi Konsentrasi : Manajemen Keuangan
Judul : Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio (Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015).
Medan, Juli 2017
Muhammad Desryl NIM. 140521001
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
DEPARTEMEN MANAJEMEN
PERSETUJUAN ADMINISTRASI AKADEMIK
Nama : Muhammad Desryl
NIM : 140521001
Program Studi : S1 – Manajemen Ekstensi Konsentrasi : Manajemen Keuangan
Judul : Faktor-faktor yang Mempengaruhi Loan To Deposit Ratio (Studi Pada 10 Bank yang Terbesar di Bursa Efek Indonesia Periode 2010-2015).
Tanggal : Juli 2017 Ketua Departemen/ Program Studi Manajemen
Dr. Muslich Lufti, S.E, MBA NIP: 19580917 198601 1 003
ABSTRAK
Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada Bank terbesar di Indonesia Periode 2010-2015
Tujuan dari penelitian ini adalah untuk menganalisis faktor-faktor yang mempengaruhi antara lain capital adequacy ratio (CAR), biaya operasional terhadap pendapatan operasional (BOPO), Size (Ukuran Bank), kualitas aktiva produktif (KAP), dan posisi devisa neto (PDN). Metode yang digunakan adalah deskriptif dengan data sekunder dari laporan keuangan 10 bank sebagai unit objek penelitian. Teknik analisis data adalah regresi panel, pengujian hipotesis menggunakan uji t untuk menguji pengaruh variabel parsial dan uji F untuk menguji pengaruh variabel secara simultan dengan tingkat signifikansi 5%. Berdasarkan hasil disimpulkan bahwa secara parsial CAR, SIZE, KAP, BOPO berpengaruh signifikan terhadap LDR. Sedangkan PDN berpengaruh tidak signifikan terhadap LDR. variabel independen berpengaruh signifikan terhadap LDR.
Kata kunci: Capital adequacy ratio, Biaya operasional terhadap pendapatan operasional, Ukuran bank, Kualitas aktiva produktif, dan Posisi devisa neto.
ABSTRACT
Factors Affecting Loan to Deposit Ratio in Biggest Bank in Indonesian Period 2010-2015
The aim of this study was to anlyze the factors that effect the succes of capital adequacy ratio, bank size, Operational Expense on Operational Income, asset quality productive, and net open position. The method used is descriptive with secondary data from financial statements 10 bank as a research object units. Data analysis technique is the panel regression, hypothesis testing while using t-test to examine the effect of partial variables and t-test-F to examine the effect of variables simultaneosly with a significant level of 5%. Based on the results it is concluded that partial CAR, SIZE, KAP, BOPO significant effect on LDR. While the PDN has effect not significant to LDR. Simultaneously, all independent variables significantly influence the level of influence of LDR.
Keyword: Capital adequacy ratio, Bank size, Operational Expense onOperational Income, Asset quality productive, and Net open position.
KATA PENGANTAR
Penulis mengucapkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT yang memberikan petunjuk-Nya kepada penulis dalam masa proses menuntut ilmu dan menyelesaikan tugas akhir penyusunan skripsi ini serta tak lupa pula shalawat berangkaikan salam tercurahkan untuk Nabi Muhammad SAW.
Penelitian ini merupakan tugas akhir pada Program Studi Manajemen Universitas Sumatera Utara. Judul penelitian yang dilakukan penulis adalah :
“Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Dposit Ratio (Studi pada 10 Bank yang terbesar di Bursa efek Indonesia Periode 2010-2015”.
Selama melakukan penelitian dan penulisan skripsi ini, penulis banyak mendapatkan bimbingan, nasihat dan dorongan dari Orangtua tercinta Ayah H.
Paimin S dan Ibu Sumiarsini serta Abang kandung Rudy Sutoyo, Adik Kandung Citra Dewi. Dalam kesempatan ini, Penulis menyampaikan terima kasih yang
tulus kepada :
1. Bapak Prof. Dr. Ramli, SE, M.Si selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Dr. Muslich Lufti, SE, MBA dan Bapak Drs. Amlys Syahputra Silalahi, M.Si selaku Ketua dan Sekretaris Program Studi Manajemen Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara.
3. Ibu Dra. Nisrul Irawati, Mba selaku dosen pembimbing penulis yang telah banyak dan sabar memberikan masukan dan perbaikan dari awal hingga selesainya penulisan skripsi ini.
4. Ibu Dra. Lisa Marlina, M.Si selaku dosen Pembaca Penilai I penulis yang telah banyak memberikan saran dan masukan untuk perbaikan dari awal hingga selesainya skripsi ini.
5. Bapak Dr. Muslich Lufti, SE, MBA selaku dosen Pembaca Penilai II penulis yang telah banyak memberikan saran dan masukan untuk perbaikan dari awal hingga selesainya skripsi ini.
6. Seluruh Dosen dan Staff Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sumatera Utara untuk segala jasa-jasanya selama perkuliahan.
7. Sahabat-sahabat yang penulis sayangi yaitu Husna, Rahmi dan Sepupu Saya yaitu Sri Fitriani. Terima kasih atas semangat dan dukungannya serta teman-teman Jurusan Manajemen Angkatan 2014 yang tidak bisa disebutkan satu persatu namanya untuk proses penyelesaian skripsi ini.
8. Terima kasih Rekan-rekan mahasiswa dan mahasiswi atas bantuan dan kerjasamanya sehingga penulis dapat menyelesaikan pendidikan dan penulisan skripsi ini dengan baik.
9. Terima kasih untuk Rekan-rekan kerja saya di Bank BRI yang sering membuat kerusuhan selama proses pembuatan skripsi yaitu Michaela V Sumbayak, Aulia Ramadhan, Bigmen Surya Sitepu, Erika Fransiska Siboro, Elfauza Kurniawan, Desi Eka Pratiwi (Eci), Andri Prayetno (Babe) dan Aulia Rahman Andri, yang pada akhirnya pembuatan skripsi ini selesai.
10. Terima kasih kepada Ibu Nita yang sudah sabar menghadapi prilaku saya selama proses pembuatan skripsi dan mohon maaf apabila ada salah kata dan perbuatan saya selama proses pembuatan skripsi.
Penulis menyadari sksipsi ini masih banyak kekurangan dan jauh dari sempurna, namun harapan penulis semoga skripsi ini bermanfaat kepada pembaca. Semoga Allah SWT memberi hidayah dan taufik kepada kita. Amin.
Medan, Juli 2017 Penulis,
Muhammad Desryl 140521001
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ... i
ABSTRACT ... ii
KATA PENGANTAR ... iii
DAFTAR ISI ... iv
DAFTAR TAB ... v
DAFTAR GAMBAR ... viii
DAFTAR LAMPIRAN ... ix
BAB I PENDAHULUAN ... 1
1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 9
1.3 Tujuan Penelitian ... 9
1.4 Manfaat Penelitian ... 9
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 11
2.1 Tinjauan Teoritis ... 11
2.1.1 Pengertian Bank ... 11
2.1.2 Sumber Dana Bank ... 14
2.1.3 Pengertian Kredit dan Pembiayaan... 19
2.2 Fungsi Intermediasi Bank ... 28
2.3 Analisis Rasio Keuangan ... 30
2.3.1 Loan to Deposit Ratio ... 31
2.3.2 Capital Adequacy Ratio ... 33
2.3.3 Kualitas Aktiva Produktif ... 34
2.3.4 BOPO... 36
2.3.5 Posisi Devisa Netto ... 37
2.3.6 Ukuran Bank ... 37
2.4 Penelitian Terdahulu ... 38
2.5 Kerangka Konseptual ... 44
2.6 Hipotesis Penelitian ... 46
BAB III METODE PENELITIAN ... 48
3.1 Jenis Penelitian ... 48
3.2 Tempat dan Waktu Penelitian ... 48
3.3 Batasan Operasional ... 48
3.4 Definisi Operasional Variabel ... 49
3.5 Populasi dan Sampel Penelitian ... 50
3.6 Jenis dan Sumber Data ... 51
3.7 Metode Pengumpulan Data ... 51
3.8 Model Analisis Data ... 52
3.8.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 52
3.8.2 Pemilihan Model Data Panel ... 52
3.8.3 Analisis Regresi Linear Berganda Data panel ... 54
3.9.1 Uji Normalitas ... 55
3.9.2 Uji Autokorelasi ... 56
3.9.3 Uji Heterokedastisitas ... 56
3.10 Pengujian Hipotesis ... 57
3.10.1 Uji-t (Uji Signifikan Parsial) ... 57
3.10.2 Uji-f (Uji Secara Simultan)... 57
3.10.2 Koefisien Determinasi(R2) ... 58
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 59
4.1 Gambaran Umum ObjekPenelitian ... 59
4.1.1 Profil Singkat Perusahaan Perbankan ... 59
4.2 Hasil Penelitian ... 62
4.2.1 Analisis Statistik Deskriptif ... 62
4.2.2 Uji Asumsi Klasik ... 65
4.2.1 Uji Normalitas... 65
4.2.2 Uji Multikolinearitas ... 65
4.2.3 Uji Autokorelasi ... 66
4.2.4 Uji Heteroskedastisitas ... 67
4.2.3 Pemilihan Model Data Panel ... 67
4.2.4 Analisis regresi Data Panel ... 69
4.3 Pengujian Hipotesis ... 72
4.3.1 Uji Signifikan Simultan (Uji-f) ... 72
4.3.2 Uji Signifikan Parsial (Uji-t) ... 72
4.4.3 Koefisien Determinasi (R2) ... 75
4.4 Pembahasan ... 76
4.4.1 Pengaruh Capital Adequacy Ratio terhadap Loan to Deposit Ratio ... 76
4.4.2 Pengaruh Size terhadap Loan to Deposit Ratio ... 77
4.4.3 Pengaruh Kualitas Aktiva Produktif terhadap Loan to Deposit Ratio ... 78
4.4.4 Pengaruh BOPO terhadap Loan to Deposit Ratio ... 79
4.4.5 Pengaruh Posisi Devisa Netto terhadap Loan to Deposit ratio ... 80
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 82
5.1 Kesimpulan ... 82
5.2 Saran….. ... 82
DAFTAR PUSTAKA LAMPIRAN
DAFTAR TABEL
No.Tabel Judul Halaman
Tabel 1.1 Kelompok Bank terbesar di Indonesia Periode 2010-2015.... 5
Tabel 1.2 Faktor-faktor yang mempengaruhi Loan to Deposit Ratio pada Bank terbesar di Indonesia Periode 2010-2015 ... 6
Tabel 2.1 Peringkat Bank berdasarkan Rasio BOPO ... 37
Tabel 2.2 Penelitian Terdahulu ... 41
Tabel 3.1 Variabel Penelitian dan Defenisi Operasional ... 49
Tabel 3.2 Kualifikasi Populasi ... 50
Tabel 3.3 Kualifikasi Sampel ... 50
Tabel 3.4 Sampel Penelitian ... 51
Tabel 4.1 Kelompok Besar terbesar di Indonesia Periode 2010-2015 .. 59
Tabel 4.2 Deskriptif Statistik Variabel Penelitian ... 63
Tabel 4.3 Uji Multikolinearitas dengan Matriks Korelasi... 66
Tabel 4.4 Uji Autokorelasi dengan Uji Durbin-Watson ... 67
Tabel 4.5 Uji Heteroskedastisitas dengan Uji white ... 67
Tabel 4.6 Hasil Uji Chow ... 68
Tabel 4.7 Hasil Uji Husman ... 69
Tabel 4.8 Persamaan Regresi Data panel ... 70
Tabel 4.9 Hasil Uji Signifikan Simultan (Uji f) ... 72
Tabel 4.10 Hasil Uji Signifikan Parsial (Uji-t) ... 73
DAFTAR GAMBAR
No.Gambar Judul Halaman
Gambar 2.2 Kerangka Konseptual ... 46 Gambar 4.1 Uji Normalitas dengan Uji Jarque-Bera ... 65
DAFTAR LAMPIRAN
No. Lampiran Judul Halaman
Lampiran 1 Uji Normalitas ... 86
Lampiran 2 Uji Multikolinearitas ... 86
Lampiran 3 Uji Autokorelasi ... 86
Lampiran 4 Uji Heteroskedastisitas ... 87
Lampiran 5 Uji Chow ... 87
Lampiran 6 Uji Hausman ... 87
Lampiran 7 Analisis Regresi Data Panel ... 87
Lampiran 8 Uji Signifikan Simultan (Uji f) ... 88
Lampiran 9 Uji Signifikan Parsial (Uji-t) ... 88
