LINGKUP MANAJEMEN RISIKO
4.1 ASAL-USUL MANAJEMEN RISIKO
BAB 4
mengantisipasinya, dan memantau dan meninjau kemajuan
Sekolah Ekonomi London Pemilihan risiko yang harus diambil oleh bisnis dan risiko yang harus dihindari atau dikurangi, diikuti dengan tindakan untuk menghindari atau mengurangi risiko
Kematangan disiplin manajemen risiko sekarang sedemikian rupa sehingga hubungan dengan asuransi menjadi kurang kuat. Asuransi sekarang dilihat sebagai salah satu teknik pengendalian risiko, tetapi hanya berlaku untuk sebagian dari risiko bahaya. Risiko yang terkait dengan keuangan, komersial, pasar, dan masalah reputasi diakui sebagai hal yang sangat penting, tetapi di luar cakupan historis asuransi. Kisaran pendekatan yang berbeda untuk manajemen risiko diilustrasikan oleh definisi manajemen risiko sebagaimana tercantum dalam Tabel 4.1.
Memberikan definisi manajemen risiko yang sesuai sama sulitnya dengan memberikan definisi risiko yang sesuai dan diterima secara universal. Karena sudah diterima secara umum bahwa manajemen risiko harus memperhatikan bahaya, ketidakpastian dan peluang, deskripsi dan definisi diperlukan yang mencerminkan cakupan luas aktivitas manajemen risiko. Definisi berikut ditawarkan oleh penulis:
Manajemen risiko adalah serangkaian kegiatan dalam suatu organisasi yang dilakukan untuk memberikan hasil yang paling menguntungkan dan mengurangi volatilitas atau variabilitas hasil tersebut.
Semakin pentingnya manajemen risiko dapat dijelaskan dengan daftar masalah yang disajikan pada Tabel 4.2. Banyak dari masalah ini menunjukkan bahwa penerapan manajemen risiko telah bergerak jauh dari asalnya di dunia asuransi. Namun demikian, asal usul asuransi dari manajemen risiko tetap sangat penting dan masih merupakan bagian dari pendekatan manajemen bahaya. Bab ini mempertimbangkan sifat manajemen risiko dan tahapan yang ditetapkan yang membangun proses manajemen risiko. Secara historis, istilah manajemen risiko telah digunakan untuk menggambarkan pendekatan yang diterapkan hanya untuk risiko bahaya. Disiplin sekarang berkembang sedemikian rupa sehingga memungkinkan manajemen risiko untuk memberikan kontribusi pada peningkatan manajemen risiko pengendalian dan risiko peluang.
Tabel 4.2 Pentingnya manajemen risiko Mengelola organisasi
Biaya variabel atau ketersediaan bahan baku Biaya pensiun/pensiun/manfaat sosial
Keinginan untuk memberikan nilai pemegang saham yang lebih besar Transparansi yang lebih besar diperlukan dari organisasi
Laju perubahan dalam bisnis terus meningkat
Dampak e-commerce pada semua aspek kehidupan bisnis
Peningkatan ketergantungan pada sistem teknologi informasi (TI) Meningkatkan pentingnya kekayaan intelektual (IP)
Kompleksitas/ketergantungan rantai pasokan yang lebih besar Reputasi menjadi semakin penting
Kerusakan reputasi – terutama untuk merek di seluruh dunia Kerugian dan kegagalan profil tinggi merusak reputasi
Tekanan regulasi terus meningkat
Perubahan/variasi persyaratan legislatif nasional Usaha patungan menjadi lebih umum
Perubahan di pasar
Mengubah lingkungan komersial dan pasar Globalisasi pelanggan, pemasok, dan produk Meningkatnya persaingan di pasar
Harapan pelanggan yang lebih besar, seringkali dipimpin oleh pesaing Perlu merespon lebih cepat terhadap harapan pemangku kepentingan Pasar yang lebih bergejolak dengan loyalitas pelanggan yang lebih sedikit Diversifikasi mengarah pada bekerja di area yang tidak dikenal
Kebutuhan konstan untuk membuat keputusan strategis yang berani Diperlukan kesuksesan jangka pendek, tanpa kerugian jangka panjang Inovasi produk dan peningkatan berkelanjutan
Perubahan cepat dalam teknologi produk (konsumen) Ancaman terhadap perekonomian dunia/nasional Ancaman influenza atau pandemi lainnya
Potensi kejahatan terorganisir internasional
Meningkatnya kejadian kerusuhan sipil/risiko politik
Peristiwa cuaca ekstrem yang mengakibatkan perpindahan penduduk 4.2 PENGEMBANGAN MANAJEMEN RISIKO
Manajemen risiko sebagai disiplin formal telah ada setidaknya selama 100 tahun. Ini memiliki asal-usul awal dalam kegiatan spesialis asuransi, yang dapat melacak sejarahnya kembali selama beberapa abad. Ketika asuransi menjadi lebih formal dan terstruktur, kebutuhan akan standar pengendalian risiko meningkat, terutama dalam kaitannya dengan asuransi kargo yang diangkut oleh kapal-kapal di seluruh dunia. Mungkin salah satu perkembangan paling awal di bidang ini adalah pengenalan 'Garis Plimsoll' untuk menunjukkan tingkat muatan yang dapat diangkut oleh kapal dengan aman tanpa kelebihan beban yang berbahaya.
Dengan semakin berkembangnya manajemen risiko, muncul program-program pendidikan untuk mendukung pengembangan manajemen risiko sebagai sebuah profesi. Pada saat inilah peraturan manajemen risiko yang terkait dengan tata kelola perusahaan mulai berkembang dan berbagai regulator diberi otoritas lebih terkait dengan bahaya tertentu (seperti kesehatan dan keselamatan), dan juga terkait dengan sektor bisnis tertentu (seperti
lembaga keuangan). Pengembangan kualifikasi manajemen risiko menjadi semakin diformalkan selama tahun 1980-an.
Perkembangan pendidikan dan kualifikasi manajemen risiko, serta pendekatan regulator yang lebih terstruktur, menyebabkan munculnya standar manajemen risiko. Standar manajemen risiko AS/NZS 4360:1995 adalah salah satu contoh awal pendekatan komprehensif terhadap manajemen risiko. Selain standar manajemen risiko generik yang berlaku untuk semua industri, pendekatan manajemen risiko khusus juga muncul di sektor- sektor tertentu, termasuk sektor keuangan. Munculnya persyaratan permodalan yang diatur bagi bank dan perusahaan asuransi mengindikasikan semakin tingginya tingkat maturitas manajemen risiko yang dibutuhkan lembaga keuangan.
Peran manajemen risiko perusahaan di Amerika Serikat selama tahun 1950 menjadi perpanjangan dari keputusan pembelian asuransi. Selama tahun 1960-an, perencanaan kontinjensi menjadi lebih penting bagi organisasi. Ada juga penekanan di luar pembiayaan risiko pada pencegahan kerugian dan manajemen keselamatan. Selama tahun 1970-an, asuransi diri dan praktik retensi risiko dikembangkan dalam organisasi. Perusahaan asuransi captive juga mulai berkembang. Rencana kontinjensi kemudian berkembang menjadi perencanaan kesinambungan bisnis dan rencana pemulihan bencana.
Pada saat yang sama selama tahun 1960-an dan 1970-an, ada banyak perkembangan dalam pendekatan manajemen risiko yang diadopsi oleh praktisi kesehatan dan keselamatan kerja. Selama tahun 1980-an, penerapan teknik manajemen risiko untuk manajemen proyek berkembang secara substansial. Lembaga keuangan terus mengembangkan penerapan alat dan teknik manajemen risiko untuk risiko pasar dan risiko kredit selama tahun 1980-an.
Selama tahun 1990-an, lembaga keuangan semakin memperluas inisiatif manajemen risiko mereka untuk memasukkan pertimbangan terstruktur dari risiko operasional.
Juga, selama tahun 1980-an, departemen perbendaharaan mulai mengembangkan pendekatan keuangan untuk manajemen risiko. Ada pengakuan dari direktur keuangan bahwa manajemen risiko asuransi dan kebijakan manajemen risiko keuangan harus dikoordinasikan dengan lebih baik. Selama tahun 1990-an, muncul produk pembiayaan risiko yang menggabungkan asuransi dengan derivatif. Pada saat yang sama, tata kelola perusahaan dan persyaratan pencatatan mendorong direktur untuk lebih menekankan pada manajemen risiko perusahaan (ERM) dan penunjukan pertama chief risk officer (CRO) terjadi pada saat itu.
Selama tahun 2000-an, perusahaan jasa keuangan telah didorong untuk mengembangkan sistem manajemen risiko internal dan model modal. Ada pertumbuhan pesat posisi CRO di perusahaan energi, bank, dan perusahaan asuransi. Dewan sekarang menginvestasikan lebih banyak waktu di ERM karena Sarbanes-Oxley Act of 2002 di Amerika Serikat. Pelaporan risiko yang lebih rinci dan persyaratan tata kelola perusahaan la innya juga telah diperkenalkan. Namun, krisis keuangan tahun 2008 mempertanyakan kontribusi yang dapat diberikan manajemen risiko terhadap keberhasilan perusahaan, terutama di lembaga keuangan. Tidak diragukan lagi bahwa penerapan alat dan teknik manajemen risiko gagal mencegah krisis keuangan global. Kegagalan ini adalah kegagalan untuk menerapkan proses dan prosedur manajemen risiko dengan benar, bukan cacat bawaan dalam pendekatan manajemen risiko.