Obligasi I Obligasi I Bank CIMB Niaga Tahun 2011 dengan
31. BEBAN YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN LIABILITAS
LAIN-LAIN 31. ACCRUALS AND OTHER LIABILITIES
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari beban kantor dan umum, beban IT dan komputer dan beban pihak ketiga.
Accrued expenses mainly consist of office general expenses, IT and computer expenses, and expenses from third parties.
Termasuk ke dalam bunga yang masih harus dibayar pada tanggal 30 Juni 2016 adalah hutang bunga pinjaman subordinasi sebesar Rp 38.895 (31 Desember 2015:
Rp 39.811) dan hutang bunga pinjaman efek-efek yang diterbitkan sebesar Rp 32.935 (31 Desember 2015:
Rp 32.929). Informasi mengenai pinjaman subordinasi dan efek-efek yang diterbitkan diungkapkan pada Catatan 32 dan 28.
As at 30 June 2016, accrued interest also consist of accrued interest for subordinated loans amounting to Rp 38,895 (31 December 2015: Rp 39,811) and accrued interest for marketable securities issued amounting to Rp 32,935 (31 December 2015: Rp 32,929). Information in respect to subordinated loans and marketable securities issued are disclosed in Note 32 and 28.
30 Juni/ 31 Desember/
June 2016 December 2015
Beban yang masih harus dibayar 1,103,329 1,086,639 Accrued expenses
Bunga yang masih harus dibayar 673,431 726,015 Accrued interest
Komisi diterima dimuka 398,804 343,787 Unearned commission
Pendapatan yang ditangguhkan 220,014 194,870 Deferred income
Setoran jaminan 190,174 178,073 Security deposits
Lain-lain 412,188 181,418 Others
2,997,940
2,710,802
Informasi mengenai tingkat suku bunga dan jatuh tempo
diungkapkan pada Catatan 53 dan 55. Information in respect to interest rates and maturities is disclosed in Notes 53 and 55.
Berikut adalah rincian obligasi subordinasi pada tanggal
30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015: Below is the detail of subordinated bonds as at 30 June 2016 and 31 December 2015.
Pada tanggal 8 Juli 2010, Bank CIMB Niaga menerbitkan Obligasi Subordinasi I Tahun 2010 dengan Tingkat Suku Bunga Tetap sebesar Rp 1.380.000. Pada tanggal 9 Juli 2010, obligasi tersebut telah dicatat pada Bursa Efek Indonesia. Penerbitan Obligasi Subordinasi ini telah disetujui oleh BI melalui Surat No. 12/121/DPB3/TPB3- 3/Rahasia pada tanggal 8 Juli 2010 dan mendapatkan
pernyataan efektif dari Bapepam-LK melalui Surat No. S-5902/BL/2010 tanggal 29 Juni 2010.
On 8 July 2010, Bank CIMB Niaga issued Subordinated Bonds I Year 2010 with Fixed Interest Rate amounted to Rp 1,380,000. On 9 July 2010, these bonds were listed in Indonesia Stock Exchange. This issuance has been approved by BI through its Letter No. 12/121/DPB3/TPB3- 3/Rahasia dated 8 July 2010 and has obtained notice of
effectivity from Bapepam-LK through its Letter No. S-5902/BL/2010 dated 29 June 2010.
30 Juni/
June 2016 December 2015
Obligasi subordinasi Subordinated bonds
Rupiah Rupiah
Nilai nominal 2,980,000 2,980,000 Par value
Dikurangi: Less:
Biaya emisi yang belum diamortisasi (6,140) (7,248) Unamortised issuance cost
Penyesuaian nilai wajar 10,367 (2,978) Fair value changes
Nilai tercatat 2,984,227 2,969,774 Carrying value
31 Desember/
Tanggal jatuh Opsi
30 Juni/ Tercatat/ tempo/ Pelunasan/ Tingkat bunga/
June 2016 December 2016 Listed Due date Call option Interest rate
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
I Tahun/ Indonesia/
Subordinated Bonds I Indonesia Stock 8 Juli/July
Year 2010 1,380,000 1,380,000 Exchange 2017 N/A 11.30% per tahun/per annum
Obligasi Subordinasi Bursa Efek
II Tahun/ Indonesia/ 23 Desember/
Subordinated Bonds II Indonesia Stock December
Year 2010 1,600,000 1,600,000 Exchange 2020 N/A 10.85% per tahun/per annum 2,980,000
2,980,000 Penyesuaian nilai
wajar/Fair value
changes 10,367 (2,978) Biaya emisi
yang belum diamortisasi/
Unamortised
issuance cost (6,140) (7,248) Nilai tercatat/
Carrying value 2,984,227 2,969,774 31 Desember/
32. PINJAMAN SUBORDINASI (lanjutan) 32. SUBORDINATED LOANS (continued) Pada tanggal 23 Desember 2010, Bank CIMB Niaga
menerbitkan Obligasi Subordinasi II Tahun 2010 sebesar Rp 1.600.000. Penerbitan obligasi ini telah disetujui oleh BI melalui Surat No. 12/196/DPB3/TPB-3/Rahasia tanggal 29 Desember 2010 dan mendapatkan pernyataan efektif dari Ketua Bapepam-LK melalui Surat No. S-11156/BL/2010 tanggal 15 Desember 2010.
Bank CIMB Niaga telah melakukan pembayaran bunga secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang diperjanjikan.
Sehubungan dengan penerbitan obligasi tersebut, Bank CIMB Niaga memperoleh peringkat “AA (idn)” dari PT Fitch Indonesia.
On 23 December 2010, Bank CIMB Niaga issued Subordinated Bonds II Year 2010 amounted to Rp 1,600,000. This issuance has been approved by BI through its Letter No. 12/196/DPB3/TPB-3/Rahasia dated 29 December 2010 and has obtained notice of effectivity from Chairman of Bapepam-LK through its Letter No. S-11156/BL/2010 dated 15 December 2010.
Bank CIMB Niaga has paid interest on schedule and in accordance with the amount agreed.
In connection with the bond issuance, Bank CIMB Niaga obtained a rating of “AA (idn)” from PT Fitch Indonesia.
Transaksi lindung nilai Hedge transactions
Pada tanggal 3 September 2010, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar pada sebagian Obligasi Subordinasi I Tahun 2010 sebesar Rp 500.000 dengan kontrak swap suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp 500.000 (lihat Catatan 11).
On 3 September 2010, Bank CIMB Niaga hedged a proportion of the fair value of Subordinated Bonds I Year 2010 amounted to Rp 500,000 using interest rate swap contracts with notional amount of Rp 500,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 8 Desember 2010, Bank CIMB Niaga melakukan lindung nilai atas nilai wajar sebagian Obligasi Subordinasi I Tahun 2010 sebesar Rp 250.000 dengan kontrak swap suku bunga, dengan nilai nosional sebesar Rp 250.000 (lihat Catatan 11).
On 8 December 2010, Bank CIMB Niaga hedged a proportion of the fair value of Subordinated Bonds I Year
2010 amounted to Rp 250,000 using interest rate swap contracts with notional amount of Rp 250,000 (refer to Note 11).
Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, Bank CIMB Niaga telah melakukan evaluasi terhadap lindung nilai tersebut dengan menggunakan metode regresi dan hasilnya efektif.
As at 30 June 2016 and 31 December 2015, Bank CIMB Niaga has performed the hedging evaluation of bond fair value by using regression method and the result is effective.
Hasil net dari keuntungan instrumen lindung nilai dan kerugian hedge item yang dilindungi nilainya (pinjaman subordinasi) disajikan pada tabel berikut ini:
The net effect of the gain from the hedging instrument and the loss from the hedged item (subordinated loans) are summarised below:
30 Juni/
June 2016 December 2015
Keuntungan instrumen lindung nilai 14,835 4,683 Gains on hedging instrument (Kerugian)/Keuntungan hedged item yang
berhubungan dengan risiko yang ((Losses)/Gains on hedged item
dilindung nilai (13,345) 2,632 attributable to hedged risk
Keuntungan bersih dari Net gains from
transaksi lindung nilai 1,490 7,315 hedging transaction
31 Desember/
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Capital Adequacy Ratio calculation Pada bulan Juli 2010, melalui Surat BI
No. 12/121/DPB3/TPB3-3/Rahasia, Bank CIMB Niaga telah memperoleh persetujuan dari BI untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi sebesar Rp 1.380.000 sebagai komponen pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM.
In July 2010, based on Letter from BI No. 12/121/DPB3/TPB3-3/Rahasia, BI had given an approval to Bank CIMB Niaga to include the Subordinated Bonds of Rp 1,380,000 as a component of tier 2 capital in CAR calculation.
Pada tanggal 29 Desember 2010, melalui Surat BI No. 12/196/DPB3/TPB3-3/Rahasia, Bank CIMB Niaga telah memperoleh persetujuan dari BI untuk memperhitungkan Obligasi Subordinasi sebesar Rp 1.600.000 sebagai komponen pelengkap dalam perhitungan rasio KPMM.
On 29 December 2010, based on Letter from BI No. 12/196/DPB3/TPB3-3/Rahasia, BI had given an
approval to Bank CIMB Niaga to include the Subordinated Bonds of Rp 1,600,000 as a component of tier 2 capital in CAR calculation.
Peringkat obligasi subordinasi Subordinated bonds ratings Peringkat obligasi subordinasi ini berdasarkan credit rating
PT Fitch Indonesia pada tanggal 30 Juni 2016 adalah AA(idn) (31 Desember 2015: AA(idn)).
The ratings for the subordinated bonds, based on credit rating PT Fitch Indonesia at 30 June 2016 is AA(idn) (31 December 2015: AA(idn)).
Tidak terdapat pembatasan-pembatasan yang diwajibkan
dalam perjanjian pinjaman subordinasi. There were no negative covenants in the subordinated loans agreements.
33. MODAL SAHAM DAN TAMBAHAN MODAL DISETOR 33. SHARE CAPITAL AND ADDITIONAL PAID IN CAPITAL