Obligasi I Obligasi I Bank CIMB Niaga Tahun 2011 dengan
45. PROGRAM SAHAM MANAJEMEN DAN PROGRAM
KEPEMILIKAN SAHAM 45. MANAGEMENT EQUITY SCHEME AND EQUITY
OWNERSHIP PLAN
a. Program Opsi Manajemen (MOP) a. Management Option Program (MOP) CIMB Group Holdings Berhad mengalokasikan
sejumlah 162.180.111 lembar saham Bank CIMB Niaga yang dimilikinya untuk diberikan kepada manajemen Bank CIMB Niaga melalui MOP. CIMB Group Holdings Berhad, melalui suratnya tanggal 22 Juni 2006 menawarkan program ini kepada manajemen Bank CIMB Niaga tertentu. Tanggal pemberian (grant date) program ini adalah tanggal 30 Juni 2006, yaitu tanggal dimana manajemen menyatakan keikutsertaan dalam program.
CIMB Group Holdings Berhad set aside 162,180,111 Bank CIMB Niaga shares to be offered to Bank CIMB Niaga’s Management under a MOP. CIMB Group
Holdings Berhad, through its letter dated 22 June 2006, offered certain members of Bank CIMB
Niaga’s management an entitlement to participate in the program. The grant date for this program was 30 June 2006, being the date when management confirmed their participation.
Opsi ini dapat dieksekusi pada tanggal pemberian sampai dengan tanggal 31 Oktober 2008 sesuai persentase yang dialokasi untuk tiap periode. Harga eksekusi yang telah ditetapkan adalah antara Rp 292 (nilai penuh) sampai Rp 368 (nilai penuh).
Under the program, options can be exercised from grant date up to 31 October 2008 in accordance with an allocated percentage for each period. The excercise price was determined between Rp 292 (full amount) to Rp 368 (full amount).
Dalam 1 tahun/ 2 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Within 1 year Between 2 to 5 years Over 5 years Total
Iuran pasti 3,445 12,756 22,201 38,402 Defined contribution
Dalam 1 tahun/ 2 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5 tahun/ Jumlah/
Within 1 year Between 2 to 5 years Over 5 years Total
Iuran pasti 4,257 11,508 21,317 37,082 Defined contribution 31 Desember/December 2015
31 Mei/May 2016
45. PROGRAM SAHAM MANAJEMEN DAN PROGRAM
KEPEMILIKAN SAHAM (lanjutan) 45. MANAGEMENT EQUITY SCHEME AND EQUITY OWNERSHIP PLAN (continued)
a. Program Opsi Manajemen (MOP) (lanjutan) a. Management Option Program (MOP) (continued) Eksekusi MOP dicatat pada laporan keuangan
konsolidasian Bank CIMB Niaga seperti yang diatur dalam PSAK 53 - Akuntansi Kompensasi Berbasis Saham. Oleh karena Bank CIMB Niaga tidak memiliki liabilitas untuk memberikan kas kepada manajemen (tidak ada dampak terhadap arus kas Bank CIMB Niaga), Bank CIMB Niaga memperlakukan transaksi ini sebagai transaksi yang diselesaikan dengan pemberian saham (equity-settled) dalam laporan keuangan konsolidasian, di mana Bank CIMB Niaga mencatat beban tersebut dan mengkredit cadangan kompensasi berbasis saham (sehingga tidak ada dampak terhadap jumlah ekuitas Bank CIMB Niaga secara keseluruhan).
Beban tersebut diukur pada tanggal pemberian opsi (grant date) berdasarkan nilai wajar dari opsi yang diberikan dengan menggunakan metode Binomial dan diamortisasi selama periode vesting.
The grant of MOP is recorded in Bank CIMB Niaga’s consolidated financial statements as required by SFAS 53 - Accounting for Share-based Compensation.
Because Bank CIMB Niaga does not have the obligation to deliver cash to management (no cash flow impact to Bank CIMB Niaga), Bank CIMB Niaga treats for the transaction as equity-settled in its consolidated financial statements which Bank CIMB Niaga recognises the expense and corresponding credit to share-based compensation reserve (therefore no impact on Bank CIMB Niaga’s overall equity). The cost is measured at grant date based on the fair value of the options issued under the program using the Binomial model and amortised over the vesting period.
Program MOP sudah seluruhnya direalisasi dan tidak
ada pemberian baru sejak 30 Juni 2006. This MOP programme has been fully executed and there is no more new granting since 30 June 2006.
b. Program Kepemilikan Saham (EOP) b. Equity Ownership Plan (EOP) EOP diberikan pada bulan Maret 2011 oleh Grup CIMB
dimana Grup CIMB dalam hal ini memberikan saham biasa atas Grup CIMB untuk karyawan-karyawan tertentu (Senior Vice President (SVP) dan Executive Vice President (EVP) dan Direksi) yang akan dibebankan langsung kepada Bank CIMB Niaga.
Berdasarkan EOP tersebut, bagian dari remunerasi karyawan-karyawan tertentu tersebut akan digunakan untuk membeli saham biasa Grup CIMB dari pasar.
Saham yang dibeli akan diberikan secara progresif kepada karyawan yang berhak berdasarkan tanggal- tanggal tertentu setelah tanggal pembelian, tergantung pada hubungan kerja antara karyawan tersebut dan Bank CIMB Niaga.
The EOP was introduced in March 2011 by CIMB Group where CIMB Group will grant ordinary shares of CIMB Group to selected employees of Bank CIMB Niaga (Senior Vice President (SVP) and Executive Vice President (EVP) and Board of Directors) with a re- charge to Bank CIMB Niaga. Under the EOP, earmarked portions of variable remuneration of selected employees of Bank CIMB Niaga will be utilised to purchase ordinary shares of CIMB Group from the market. The purchased shares will be released progressively to the eligible employees at various dates after the purchase date, subject to continued employment.
Perusahaan terkait akan bertindak mewakili Grup CIMB untuk melakukan administrasi atas EOP dan menyimpan saham tersebut selama periode sebelum tanggal penyerahan. Kelayakan akan keikutsertaan pada EOP ditentukan oleh kebijakan dari Group Compensation Review Committee CIMB Group.
A related company will act on behalf of CIMB Group to administer the EOP and to hold the shares in trust up to the pre-determined transfer date. The eligibility of participation in the EOP shall be at the discretion of the Group Compensation Review Committee of CIMB Group.
Apabila terjadi pemutusan hubungan kerja selain
pensiun, cacat atau kematian, karyawan tidak akan In the case of termination of employment other than retirement, disability or death, employee will not receive
KEPEMILIKAN SAHAM (lanjutan) OWNERSHIP PLAN (continued)
b. Program Kepemilikan Saham (EOP) (lanjutan) b. Equity Ownership Plan (EOP) (continued) Pada tanggal 25 Maret 2013, EOP diberikan dengan
persyaratan dan ketentuan seperti diatas. Untuk seluruh program EOP ini, Bank CIMB Niaga telah membayar Rp 43.374 (termasuk pajak) kepada perusahaan yang dibentuk oleh Grup CIMB (dan kepada kantor pajak terkait dengan pajak penghasilan karyawan) untuk membeli 1.220.675 lembar saham dengan harga rata- rata RM 7,74 per lembar saham. Hal ini efektif pada tanggal 1 April 2013. Pemberian hak EOP ini terbagi atas 3 (tiga) tranche masing-masing sebesar 33,33%
dari total EOP dengan vesting period masing-masing pada 1 April 2014, 1 April 2015, dan 1 Januari 2016.
On 25 March 2013, EOP was given based on the terms and conditions as mention above. For this EOP program, Bank CIMB Niaga has paid Rp 43,374 (including tax) to the entity established by CIMB Group (and tax office in relation to the employee tax) to purchase 1,220,675 shares at an average price of RM 7.74 per share. This is effective on 1 April 2013.
This EOP is divided into 3 (three) tranches, which are 33.33% each from the total EOP, with each vesting periods of 1 April 2014, 1 April 2015, and 1 January 2016.
Pada tanggal 25 Maret 2014, tambahan EOP diberikan dengan persyaratan dan ketentuan yang sama dengan EOP sebelumnya. Untuk seluruh program EOP ini, Bank CIMB Niaga telah membayar Rp 32.084 (termasuk pajak) kepada perusahaan yang dibentuk oleh Grup CIMB (dan kepada kantor pajak terkait dengan pajak penghasilan karyawan) untuk membeli 1.250.297 lembar saham dengan harga rata-rata RM 7,15 per lembar saham. Hal ini efektif pada tanggal 31 Maret 2014. Pemberian EOP ini terbagi atas 5 (lima) tranche masing-masing sebesar 25,09%, 24,97%, 18,85%, 24,97% dan 6,12% dari total EOP dengan vesting period masing-masing pada 31 Desember 2014, 31 Maret 2015, 31 Desember 2015, 31 Maret 2016 dan 31 Desember 2016.
On 25 March 2014, additional EOP was given based on the same term and conditions as previous EOP. For this EOP program, Bank CIMB Niaga has paid Rp 32,084 (including tax) to the entity established by CIMB Group (and tax office in relation to the employee tax) to purchase 1,250,297 shares at an average price of RM 7.15 per share. This is effective on 31 March 2014. This EOP is divided into 5 (five) tranches, which are 25.09%, 24.97%, 18.85%, 24.97% and 6.12% each from the total EOP, with each vesting periods of 31 December 2014, 31 March 2015, 31 December 2015, 31 March 2016 and 31 December 2016.
Pada April 2015, tambahan EOP diberikan dengan persyaratan dan ketentuan yang sama dengan EOP sebelumnya. Untuk seluruh program EOP ini, Bank CIMB Niaga telah membayar Rp 13.997 (termasuk pajak) kepada perusahaan yang dibentuk oleh Grup CIMB (dan kepada kantor pajak terkait dengan pajak penghasilan karyawan). Hal ini efektif pada April 2015.
Pemberian EOP ini terbagi atas 3 (tiga) tranche masing- masing sebesar 84,87%, 7,56%, dan 7,57% dari total EOP dengan vesting period masing-masing pada 31 Maret 2016, 31 Maret 2017 dan 31 Desember 2017.
On April 2015, additional EOP was given based on the same term and conditions as previous EOP. For this EOP program, Bank CIMB Niaga has paid Rp 13,997 (including tax) to the entity established by CIMB Group (and tax office in relation to the employee tax). This is effective on April 2015. This EOP is divided into 3 (three) tranches, which are 84.87%, 7.56%, and 7.57% each from the total EOP, with each vesting periods of 31 March 2016, 31 March 2017 and 31 December 2017.
45. PROGRAM SAHAM MANAJEMEN DAN PROGRAM
KEPEMILIKAN SAHAM (lanjutan) 45. MANAGEMENT EQUITY SCHEME AND EQUITY OWNERSHIP PLAN (continued)
b. Program Kepemilikan Saham (EOP) (lanjutan) b. Equity Ownership Plan (EOP) (continued) Pada Juli 2015, tambahan EOP diberikan dengan
persyaratan dan ketentuan yang sama dengan EOP sebelumnya. Untuk seluruh program EOP ini, Bank CIMB Niaga telah membayar Rp 4.043 (termasuk pajak) kepada perusahaan yang dibentuk oleh Grup CIMB (dan kepada kantor pajak terkait dengan pajak penghasilan karyawan). Hal ini efektif pada Juli 2015.
Pemberian EOP ini terbagi atas 3 (tiga) tranche masing- masing sebesar 40,00%, 30,00% dan 30,00% dari total EOP dengan vesting period masing-masing pada 1 Juni 2016, 1 Juni 2017 dan 1 Juni 2018.
On July 2015, additional EOP was given based on the same term and conditions as previous EOP. For this EOP program, Bank CIMB Niaga has paid Rp 4,043 (including tax) to the entity established by CIMB Group (and tax office in relation to the employee tax). This is effective on July 2015. This EOP is divided into 3 (three) tranches, which are 40.00%, 30.00% and 30.00% each from the total EOP, with each vesting periods of 1 June 2016, 1 June 2017 and 1 June 2018.
Pada Februari 2016, sebagian EOP diberikan dengan persyaratan dan ketentuan yang sama dengan EOP sebelumnya, Bank CIMB Niaga telah membayar Rp. 900 kepada perusahaan yang dibentuk oleh Grup CIMB dan hal ini efektif pada Februari 2016. Pemberian EOP ini terbagi atas 3 (tiga) tranche masing-masing sebesar 40,00%, 30,00% dan 30,00% dari total EOP dengan vesting period masing-masing pada 6 Januari 2017, 6 Januari 2018 dan 6 Januari 2019
On February 2016, partial EOP was given based on the same term and condition as previous EOP, Bank CIMB Niaga has paid Rp 900 to the entity established by CIMB Group effective on February 2016. This EOP is divided into 3 (three) tranches, which are 40.00%, 30.00%, and 30.00% each from total EOP, with each vesting periods of 6 January 2017, 6 January 2018 and 6 January 2019
Pada tanggal 25 Maret 2016, tambahan EOP diberikan dengan persyaratan dan ketentuan yang sama dengan EOP sebelumnya. Untuk seluruh program EOP ini, Bank CIMB Niaga telah membayar Rp 22.575 (termasuk pajak) kepada perusahaan yang dibentuk oleh Grup CIMB (dan kepada kantor pajak terkait dengan pajak penghasilan karyawan) untuk membeli 1.587.881 lembar saham dengan harga rata-rata RM 4,17 per lembar saham. Hal ini efektif pada tanggal 1 April 2016. Pemberian EOP ini terbagi atas 3 (tiga) tranche masing-masing sebesar 33,33% dari total EOP dengan vesting period masing-masing pada 31 Maret 2017, 31 Maret 2018, dan 31 Desember 2018.
On 25 March 2016, additional EOP was given based on the same term and conditions as previous EOP. For this EOP program, Bank CIMB Niaga has paid Rp 22,575 (including tax) to the entity established by CIMB Group (and tax office in relation to the employee tax) to purchase 1,587,881 shares at an average price of RM 4.17 per share. This is effective on 1 April 2016.
This EOP is divided into 3 (three) tranches, which are 33.33% each from the total EOP, with each vesting periods of 31 March 2017, 31 March 2018, and 31 December 2018.
Berikut ini adalah mutasi jumlah hak atas lembar saham
yang telah diberikan: Below is the movement of entitlements shares granted:
30 Juni
June 2016 December 2015
Saldo awal 1,260,156 1,405,020 Beginning balance
Diberikan 1,650,781 868,088 Granted
Eksekusi (*) (120,648) (1,012,952) Exercised (*) Saldo akhir 2,790,289 1,260,156 Ending balance
(*) Vested/Pengunduran diri (*) Vested/resignation
31 Desember/
Laba per saham dasar
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba bersih yang tersedia bagi pemegang saham dengan rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun yang bersangkutan.
Basic earnings per share
Basic earnings per share are calculated by dividing the net profit attributable to shareholders by the weighted average number of ordinary shares on issue during the year.
* Rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar dihitung berdasarkan jumlah saham biasa yang beredar pada posisi tiap akhir bulan sesuai dengan data dari Biro Administrasi Efek
* The weighted average number of ordinary shares on issue is calculated based on the number of ordinary shares on issue at the end of month based on the data from Securities Administration Bureau
Laba per saham dilusian
Dalam perhitungan laba bersih per saham dilusian jumlah rata-rata tertimbang jumlah yang beredar disesuaikan dengan asumsi bahwa semua efek berpotensi saham biasa yang sifatnya dilutif dikonversi.
Diluted earnings per share
Diluted earnings per share is calculated by adjusting the weighted average number of ordinary shares outstanding to assume conversion of all dilutive potential ordinary shares.
Pada tanggal 30 Juni 2016 dan 31 Desember 2015, Bank CIMB Niaga tidak memiliki potensi saham yang bersifat dilutif.
As at 30 June 2016 and 31 December 2015, Bank CIMB Niaga has no dilutive potential shares.
2016 2015
6 Bulan/ 6 Bulan/
Months Months
Laba bersih yang tersedia
bagi pemegang saham 736,098 176,333 Net profit attributable to shareholders
Weighted average number of
Rata-rata tertimbang saham ordinary share on issue
biasa yang beredar (dalam ribuan) (in thousands) (including capital
(termasuk dana setoran modal) * 25,131,607 25,131,607 paid in advance) *
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(nilai penuh) 29.29 7.02 (full amount)
30 Juni/June
47. KOMITMEN DAN KONTINJENSI - BERSIH 47. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES - NET