RINGKASAN
III. PERNYATAAN UTANG
Tabel dibawah ini menyajikan posisi liabilitas konsolidasian Perseroan pada tanggal 31 Mei 2016 yang diambil dari laporan keuangan konsolidasian Perseroan pada tanggal 31 Mei 2016 yang tercantum dalam Prospektus ini dan telah diaudit oleh KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota jaringan global PricewaterhouseCooperts) dengan pendapat Wajar Tanpa Pengecualian yang ditandatangani oleh Drs. M. Jusuf Wibisana, M.Ec., CPA pada tanggal 19 September 2016.
Pada tanggal 31 Mei 2016, Perseroan mempunyai liabilitas sebesar Rp 203.050.174 juta dan liabilitas komitmen dan kontinjensi sebesar Rp 69.991.342 juta, dengan perincian sebagai berikut:
(
Keterangan Jumlah
Liabilitas segera 1.382.119
Simpanan dari nasabah
Giro 45.060.126
Tabungan 46.953.622
Deposito berjangka 85.327.786
Simpanan dari bank lain
Giro dan tabungan 1.446.304
Deposito berjangka 1.083.402
Liabilitas derivatif 547.017
Liabilitas akseptasi 3.774.381
Efek-efek yang diterbitkan 3.878.937
Pinjaman yang diterima 5.908.130
Hutang pajak 206.913
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Beban yang masih harus dibayar
Liabilitas lain-lain
1.971.729 1.493.831
Liabilitas imbalan kerja 1.032.291
Pinjaman subordinasi 2.983.586
Jumlah Liabilitas 203.050.174
Keterangan Jumlah
Liabilitas Komitmen
Fasilitas penyediaan dana yang belum digunakan 66.743.321
yang masih berjalan 1.780.632
Jumlah Liabilitas Komitmen - bersih 68.523.953
Tagihan Kontinjensi Garansi yang diterima
Tagihan bunga dalam penyelesaian Jumlah Tagihan Kontinjensi
(1.241.184) (1.257.600) (2.498.784) Liabilitas Kontinjensi
Garansi yang diterbitkan 3.966.173
Jumlah Liabilitas Kontinjensi - bersih 1.467.389
Jumlah Liabilitas Komitmen dan Kontinjensi - bersih 69.991.342
Liabilitas Segera
Jumlah liabilitas segera pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 1.382.119 juta, yang terdiri dari:
Keterangan Jumlah
Titipan transfer 386.493
Titipan Visa card 266.462
Titipan umum 109.819
Titipan 57.669
Titipan Master card 35.062
Titipan kredit 9.673
Titipan personalia 7.390
Lainnya 509.551
Jumlah liabilitas segera 1.382.119
1. Simpanan Dari Nasabah
a. Berdasarkan pihak berelasi dan pihak ketiga
Jumlah simpanan dari nasabah pada tanggal 31 Mei 2016 yang berhasil dihimpun Perseroan adalah sebesar Rp177.341.534 juta yang terdiri dari:
Keterangan Jumlah
Pihak berelasi
Giro 59.295
Tabungan 54.480
Deposito berjangka 187.351
Sub jumlah 301.126
Pihak ketiga
Giro 45.000.831
Tabungan 46.899.142
Deposito berjangka 85.140.435
Sub jumlah 177.040.408
Jumlah simpanan dari nasabah 177.341.534
Simpanan dari nasabah dalam mata uang asing terdiri dari Dolar Amerika Serikat, Dolar Singapura, Dolar Australia, Dolar Selandia Baru, Yen, Euro, Franc Swiss, Dolar Hong Kong dan Poundsterling.
Pada tanggal 31 Mei 2016, jumlah giro, tabungan dan deposito berjangka yang dijadikan jaminan kredit yang diberikan Bank adalah masing-masing sebesar Rp 996 juta, Rp88.975 juta dan Rp5.642.816 juta.
b. Deposito berjangka berdasarkan jatuh tempo
Jangka Waktu Jumlah
48.009.007
1 - 3 bulan 18.642.247
3 - 12 bulan 12.613.386
1 - 5 tahun 6.010.992
> 5 tahun 52.154
Jumlah deposito berjangka 85.327.786
c. Berdasarkan mata uang
Keterangan Jumlah
Rupiah
Giro 31.728.108
Tabungan 39.836.837
Deposito berjangka 75.517.955
Sub jumlah 147.082.900
Mata uang asing
Giro 13.332.018
Tabungan 7.116.785
Deposito berjangka 9.809.831
Sub jumlah 30.258.634
Jumlah simpanan dari nasabah 177.341.534
d. Berdasarkan suku bunganya
Mata uang Suku bunga rata-rata per tahun
(dalam presentase) Rupiah
Giro 2,90
Tabungan 3,39
Deposito berjangka 7,86
Mata uang asing
Giro 0,46
Tabungan 0,29
Deposito berjangka 0,97
2. Simpanan dari Bank Lain
a. Berdasarkan jenis dan mata uang
Keterangan Jumlah
Rupiah
Giro dan tabungan 1.106.669
dan deposito berjangka 1.083.326
Sub jumlah 2.189.995
Mata uang asing
Giro dan tabungan 339.635
dan deposito berjangka 76
Sub jumlah 339.711
Jumlah simpanan dari bank lain 2.529.706
b. Suku bunga rata-rata per tahun
Mata uang Suku bunga rata-rata per tahun
(dalam presentase)
Rupiah 1.39
Mata uang asing 0.52
Pada tanggal 31 Mei 2016 tidak terdapat simpanan dari bank lain – giro dan tabungan yang dijadikan jaminan atas kredit yang diberikan Perseroan.
3. Liabilitas Derivatif
Jumlah liabilitas derivatif pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 547.017 juta.
Keterangan Jumlah
Tidak Terkait Lindung Nilai
Kontrak tunai mata uang asing 1.049
Kontrak berjangka mata uang asing 12.100
Swap mata uang asing 16.690
Swap tingkat suku bunga 517.027
Kontrak opsi mata uang asing 151
Jumlah Liabilitas Derivatif 547.017
4. Liabilitas Akseptasi
Jumlah liabilitas akseptasi pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 3.774.381 juta.
a. Berdasarkan mata uang
Mata uang Jumlah
Rupiah 853.356
Mata uang asing 2.921.025
Jumlah liabilitas akseptasi 3.774.381
Berdasarkan jangka waktu perjanjian
Keterangan Jumlah
Rupiah
-
> 1 - 3 bulan 254.567
> 3 - 6 bulan 563.785
> 6 bulan 35.004
Sub jumlah 853.356
Mata uang asing
2.616
> 1 - 3 bulan 433.666
> 3 - 6 bulan 2.332.809
> 6 bulan 151.934
Sub jumlah 2.921.025
Jumlah liabilitas akseptasi 3.774.381
5. Efek-Efek yang diterbitkan
Jumlah efek-efek yang diterbitkan pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 3.878.937 juta.
Keterangan Jumlah
Obligasi I Bank CIMB Niaga Tahun 2011 dengan Tingkat Suku Bunga Tetap
Seri B 1.320.000
1.320.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga
Tahap I Tahun 2012 dengan Tingkat Suku Bunga Tetap
Seri B 1.400.000
1.400.000
Obligasi Berkelanjutan I Bank CIMB Niaga
Tahap II Tahun 2013 dengan Tingkat Suku Bunga Tetap
Seri B 315.000
Seri C 850.000
1.165.000
Jumlah 3.885.000
Dikurangi:
Biaya emisi obligasi yang belum diamortisasi (6.063)
Jumlah - bersih 3.878.937
6. Pinjaman Yang Diterima
Jumlah pinjaman yang diterima pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 5.908.130 juta.
Keterangan Jumlah
Rupiah
Kredit penerusan 1
Bank lain 4.472.116
Sub jumlah 4.472.117
Mata uang asing
Bank lain 1.436.013
Sub jumlah 1.436.013
Jumlah pinjaman yang diterima 5.908.130
Kredit penerusan
Kredit penerusan terdiri dari fasilitas kredit dalam mata uang Rupiah dan mata uang asing yang diperoleh dari beberapa lembaga pembiayaan internasional melalui pemerintah Indonesia yang ditujukan untuk membiayai proyek-proyek tertentu di Indonesia.
Kredit penerusan ini akan jatuh tempo pada tahun 2017. Tingkat bunga per tahun untuk kredit penerusan dalam mata uang Rupiah adalah 7,54% untuk periode lima bulan yang berakhir 31 Mei 2016.
Bank lain
Keterangan Jumlah
Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.373.397
PT Bank Pan Indonesia Tbk 1.322.510
PT Bank OCBC NISP Tbk 419.389
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 330.556
PT Bank Central Asia Tbk 240.625
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 205.914
PT Bank Permata Tbk 204.682
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 136.959
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 83.333
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 78.796
PT Bank BCA Syariah 48.287
PT Bank DKI 16.846
PT Bank DKI Syariah 5.878
PT Bank BNI Syariah 2.861
PT Bank Victoria International Tbk 2.083
Sub jumlah 4.472.116
Mata uang asing
CIMB Bank Berhad 1.092.789
Lain – lain 343.224
Sub jumlah 1.436.013
Jumlah pinjaman yang diterima dari bank lain 5.908.129
Pinjaman yang diterima Bank CIMB Niaga dari CIMB Bank Berhad mempunyai plafon sebesar USD 200 juta. Pada tanggal 31 Mei 2016, saldo pinjaman adalah USD 80 juta. Pinjaman ini jatuh tempo pada tanggal 29 Maret 2017. Tingkat suku bunga per tahun untuk periode lima bulan yang berakhir 31 Mei 2016 adalah 1,66%.
Pinjaman lainnya merupakan pinjaman yang diterima Anak Perusahaan dalam menjalankan bisnisnya. Pinjaman tersebut akan jatuh tempo pada berbagai tahun antara 2016 - 2020. Tingkat suku bunga per tahun untuk fasilitas tersebut untuk periode lima bulan yang berakhir pada tanggal 31 Mei 2016 berkisar antara 9,00% - 13,00%.
7. Hutang Pajak
Hutang pajak Perseroan pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 206.913 juta yang terdiri atas:
Keterangan Jumlah
Perseroan
Pajak penghasilan badan
Pasal 25 4.679
Pajak penghasilan lainnya
Pasal 4(2) 125.989
Pasal 21, 23 dan 26 42.193
Pajak Pertambahan Nilai 6.915
Sub jumlah 179.776
Anak Perusahaan 27.137
Jumlah hutang pajak 206.913
Seluruh hutang pajak diatas telah dilunasi atau disetor kepada kas Negara sesuai tenggat waktu tiap jenis pajak. Perseroan memiliki beberapa hasil pemeriksaan pajak dan telah diungkapkan pada laporan keuangan konsolidasian.
8. Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas Lain-lain a. Beban yang Masih Harus Dibayar
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain Perseroan pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 1.971.729 juta, dengan rincian sebagai berikut:
Keterangan Jumlah
Beban yang masih harus dibayar 1.281.501
Bunga yang masih harus dibayar 690.228
Jumlah beban yang masih harus dibayar 1.971.729
Beban yang masih harus dibayar terutama terdiri dari beban kantor dan umum, beban IT dan komputer dan beban pihak ketiga.
b. Liabilitas Lain-lain
Liabilitas lain-lain Perseroan pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 1.493.861 juta, dengan rincian sebagai berikut:
Keterangan Jumlah
Komisi diterima dimuka 393.996
Pendapatan yang ditangguhkan 220.503
Setoran jaminan 180.772
Lain-lain 698.530
Jumlah liabilitas lain-lain 1.493.831
9. Liabilitas Imbalan Kerja
Liabilitas imbalan kerja pada tanggal 31 Mei 2016 adalah sebesar Rp 1.032.291 juta, dengan rincian sebagai berikut:
Keterangan Jumlah
Beban bonus yang masih harus dibayar 294.771
Pensiun dan liabilitas imbalan pasca kerja lainnya 637.194
PPKS 100.326
Jumlah liabilitas imbalan kerja 1.032.291
10. Pinjaman Subordinasi
Keterangan Jumlah
Obligasi
Nilai nominal 2.980.000
Dikurangi:
Biaya emisi yang belum diamortisasi (6.328)
Penyesuaian nilai wajar 9.914
Nilai tercatat 2.983.586
Perseroan selalu melakukan pembayaran bunga dan pokok secara tepat waktu dan sesuai dengan jumlah yang diperjanjikan.
Setelah tanggal 31 Mei 2016 sampai dengan tanggal Laporan Auditor Independen dan setelah tanggal Laporan Auditor Independen sampai dengan tanggal efektifnya Pernyataan Pendaftaran, Perseroan tidak memiliki liabilitas- liabilitas lain kecuali liabilitas-liabilitas yang timbul dari kegiatan usaha normal Perseroan serta liabilitas-liabilitas yang telah dinyatakan di dalam Prospektus ini dan yang telah diungkapkan dalam Laporan Keuangan Konsolidasian yang disajikan dalam dalam Bab XV Prospektus ini.
Manajemen Perseroan menyatakan bahwa seluruh liabilitas Perseroan pada tanggal 31 Mei 2016 telah diungkapkan dalam Prospektus ini.
Manajemen Perseroan menyatakan kesanggupan untuk menyelesaikan seluruh liabilitas Perseroan.
Dari dokumen-dokumen perjanjian-perjanjian Perseroan dengan pihak ketiga tidak ada pembatasan-pembatasan yang merugikan kepentingan pemegang saham dan obligasi ( ).