PROGRAM KERJA EVALUASI SPIP
INSPEKTORAT KABUPATEN PURWOREJO
PKP No :
Nama : Dinas Perhubungan Disusun oleh : Sutikno
Alamat : Purworejo Tgl/paraf :
Nomor LK : Direview oleh : Yuli DP
Tgl/paraf : A. Pendahuluan.
Peraturan Pemerintah Nomor 60 Tahun 2008 tentang SPIP merupakan upaya pemerintah memenuhi pasal 58 Undang-undang Nomor 1 Tahun 2004 tentang Perbendahaan Negara yaitu menyelenggarakan sistem pengendalian intern di lingkungan pemerintah secara menyeluruh dalam rangka meningkatkan kinerja, transparansi, dan akuntabilitas. PP 60/2008 ini diharapkan berperan dalam tiga hal: sebagai landasan pembinaan penyelenggaraan SPIP, landasan penyelenggaraan pengawasan intern dan standar penyelenggaraan SPIP.
Dalam ranga pengukuran tentang kemampuan penyelenggaraan sistem pengendalian intern oleh pemerintah dalam mencapai peningkatan kinerja, transparansi dan akuntabilitas pengelolaan keuangan negara dan kegiatan/program di lingkungan pemerintah maka perlu dilakukan penilaian maturitas SPIP.
B. Tujuan Evaluasi
Penilaian tingkat maturitas penyelenggaraan SPIP bertujuan:
1. Menentukan tingkat maturitas penyelenggaraan SPIP;
2. Memberikan saran perbaikan untuk meningkatkan level maturitas penyelenggaraan SPIP.
C. Ruang Lingkup Evaluasi
Penilaian tingkat maturitas penyelenggaraan SPIP meliputi unsur-unsur sebagai berikut:
1. Lingkungan pengendalian;
2. Penilaian risiko;
3. Kegiatan pengendalian;
4. Informasi dan komunikasi;
5. Pemantauan.
D. Langkah Kerja N
o Langkah Kerja Evaluasi Dilaksanakan oleh Waktu yang dilaksanakan
Rencana Realisasi Rencana Realisasi Reff KKA
1 2 3 4 5 6 7
A Persiapan Evaluasi
Pelajari Perka BPKP Nomor 4 tahun 2016 tentang Penilaian Maturitas SPIP
B Evaluasi Pendahuluan 1. Melakukan Koordinasi
dengan Kepala Perangkat Daerah.
2. Penyampaian rencana kegiatan
3. Pembentukan tim counterpart
4. Dapatkan data dan dokumen terkait dengan pelaksanaan SPIP
5. Penyampaian kuesioner persepsi SPIP
Widyowat i
Yuli Sutikno Kuswanto
0,5 hari 0,5 hari 0,5 hari 0,5 hari
C Evaluasi Lanjutan
1. Pengisian Kuesioner Persepsi Kuswanto 2 hari 2. Lakukan validasi atas
jawaban kuesioner persepsi Kuswanto 0,25 hari 0,25 hari 3. Hitung skor awal maturitas
SPIP berdasarkan validasi jawaban kuesioner persepsi.
Kuswanto 0,25 hari
0,25 hari 4. Lakukan pengujian bukti
maturitas SPIP
a. Kuesioner Lanjutan b. Wawancara
c. Reviu Dokumen d. Observasi
Sutikno
Kuswanto 4 hari
2 hari
5. Hitung skor akhir maturitas SPIP berdasarkan pengujian bukti
Sutikno Kuswanto
0,5 hari 0,5 hari 9. Buat Simpulan Hasil Evaluasi
10. Supervisi Evaluasi Widyowat
i Yuli 2 hari
2 hari 11.Menyampaikan dan
membahas Naskah Hasil Pemeriksaan
Widyowat i Yuli Sutikno Kuswanto
0,5 hari 0,5 hari 0,5 hari 0,5 hari D Penyelesaian Pemeriksaan
1. Mengumpulkan Kertas Kerja Pemeriksaan dan
melengkapi data dukung pemeriksaan.
2. Menyususn Konsep Laporan Hasil Pemeriksaan
3. Mintakan komitmen tindak lanjut dari Kepala Perangkat Daerah.
4. Reviu Konsep Laporan Hasil Evaluasi
Direviu oleh Pengendali Teknis Yuli Dwi Praptanto, SH NIP 19660730 199003 1 011
Disusun oleh Ketua Tim Sutikno, SH, M.Acc NIP. 19790814 201001 1 014
Menyetujui Penanggungjawab Widyowati DA, SH , MM NIP 19680408 199403 2 008
