81
DAFTAR PUSTAKA Sumber Buku:
Al-Qur’an Al-karim.
Abdullah, Boedi dan Ahmad Beni S. Metode Penelitian Ekonomi Islam Muamalah.Bandung: Pustaka Setia. 2014.
Alfitra. Modus Operandi Pidana Khusus Di Luar KUHP. Jakarta: Raih Asa Sukses.
2014.
Maftuhin, Arif. Menyoal Bank Syariah. Jakarta:Paramadina. 2004.
Suwiknyo, Dwi. Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Yogyakarta:
Pustaka Pelajar. 2010.
Sudarsono, Heri. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah.Yogyakarta: Ekonosia FE UII. 2008.
Ikit. Akutansi Penghimpunan Dana Bank Syariah.Yogyakarta: Deepublish. 2015.
Kasmir. Bank dan Lembaga Keungan Lainnya. Jakarta: Raja Grafindo Persada. 2002 Kasmir. Manajemen Perbankan. Jakarta : PTRaja Grafindo Persada. 2004.
Katiyo. Analisa Kredit dan Risiko. Jakarta: Institusi Bankir Indonesia. 2004.
Dendawijaya, Lukman. Manajemen Perbankan Ed. 2. Jakarta: Galia Indonesia. 2009 Muhammad. Manajemen Bank Syariah, Edisi Revisi. Yogyakarta: UPP AMP YKPN.
2005.
Muhammad. Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: UPP AMP YKPN.
2005.
Muhammad. Manajemen Dana Bank Syariah,Ed.1. Jakarta:Rajawali Pers. 2014.
Siregar,Syofian. Metode Penelitian Kuantitatif.Jakarta: Kencana Prenamedia Group.
2013 Sumber Jurnal:
Among Makarti. 2016. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR) dan Financing to
Deposit Ratio terhadap Profitabilitas Perbankan syariah di Indonesia dengan
Inflasi sebagai variabel pemoderasi’.Vol.9, No.18
82
Sumber Skripsi:
Fajar Sidiq.2016. “Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Financing to Deposite Ratio (FDR) Terhadap Return On Asset (ROA) pada Bank Syariah Mandiri dan Bank Muamalat Tahun 2010-2015” Skripsi Sarjana; Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam.
Indah Lestari.2016.“Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Financing to Deposite Ratio (FDR) Terhadap Return On Asset (ROA) (Studi Kasus Pada BPRS di Indonesia Periode 2010-2015)” Skripsi Sarjana; Fakultas Ekonomi dan Bisnis Siti Fatimah. 2017. ”Pengaruh Capital Adequcy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF) dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Profitabilitas pada Bank Mega Syariah” Skripsi Sarjana; Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam: Palembang.
Sri Rahayu. 2010. ”Penaruh Kinerja Keuangan Terhadap Nilai Perusahaan Dengan Pengungkapan Corporate Sosial Responsibility dan Good Corporate Governance Sebagai Variabel Pemoderasi (Studi Empiris Pada Perusahaan Manufaktur di Bursa Efek Jakarta)”.
Sumber Lainnya:
http://duwiconsultant.blogspot.com/2011/11/analisis-regresi-linier-sederhana.html.
(diakses 20 Februari 2020).
Bank BNI Syariah, “Sejarah BNI Syariah.” Situs Resmi Bank BNI Syariah.
https://www.bnisyariah.co.id/id-id/perusahaan/tentangbnisyariah/sejarah (5 Februari 2020)
https://id.wikipedia.org/wiki/Bank_Indonesia
https://id.wikipedia.org/wiki/Laporan_keuangan (23 februari 2020)
https://konsultasisyariah.com/29554-adab-al-quran-terkait-utang.html (23 februari 2020)
https://islam.nu.or.id/post/read/108126/aturan-menagih-utang-dalam-islam(23 februari 2020)
www.bi.go.id (11 Februari 2020)
LAMPIRAN
1. Rasio laporan keuangan BNI Syariah 2016-2019
Pos-Pos Jun/
16 Sep/
16 Des/
16 Mar /17
Jun/
17 Sep/
17 Des/
17 Mar /18
Jun/
18 Sep/
18 Des/
18 Mar /19
Jun/
19 Sep/
19 Des/
19 Rasio kinerja
b. Kewajiban pemenuhan modal minimum (KPMM)
15,5 6%
15,8 2%
14,9 2%
14,4 4%
14,3 3%
14,9 0%
20,1 4%
19,4 2%
19,2 4%
19,2 2%
19,3 1%
18,2 3%
18,3 8%
18,7 3%
18,8 8%
2. aset produktif bermasalah dan aset non produktif terhadap total aset produktif dan non
2,45
% 2,49
% 2,43
% 2,59
% 2,73
% 2,63
% 2,32
% 2,08
% 2,19
% 2,24
% 2,24
% 2,14
% 2,49
% 2,39
% 2,27
%
3. aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif
2,35
% 2,50
% 2,44
% 2,59
% 2,74
% 2,64
% 2,33
% 2,09
% 2,20
% 2,24
% 2,12
% 2,3
% 2,37
% 2,31
% 2,28
%
4. CKPN aset keuangan terhadap aset produktif
2,04
% 2,20
% 2,28
% 2,35
% 2,27
% 2,24
% 2,03
% 1,86
% 2,09
% 2,13
% 2,10
% 2,00
% 2,21
% 2,22
% 2,26
%
5. NPF gross 2,80
% 3,03
% 2,94
% 3,16
% 3,38
% 3,29
% 2,89
% 3,18
% 3,04
% 3,08
% 2,93
% 2,90
% 3,03
% 3,05
% 3,33
%
6. NPF net 1,50
% 1,41
% 1,64
% 1,63
% 1,76
% 1,72
% 1,50
% 1,67
% 1,76
% 1,86
% 1,52
% 1,65
% 1,67
% 1,69
% 1,44
% 7. Return On Aset
(ROA)
1,59
% 1,53
% 1,44
% 1,40
% 1,48
% 1,44
% 1,31
% 1,35
% 1,42
% 1,42
% 1,42
% 1,66
% 1,97
% 1,91
% 1,82
% 8. Return On Equity
(ROE)
12,8 8%
12,5 0%
11,9 4%
12,5 5%
13,1 2%
12,8 2%
11,4 2%
9,85
% 10,5 1%
10,4 7%
10,5 3%
12,6 5%
14,6 2%
14,0 2%
13,5 4%
9. Net Imbalan (NI) 8,19
% 8,20
% 8,32
% 8,40
% 8,23
% 8,24
% 8,10
% 7,20
% 7,21
% 7,19
% 7,16
% 7,24
% 7,41
% 7,43
% 7,36
% 10. Net Operating
Margin (NOM)
1,18
% 1,03
% 1,01
% 0,73
% 0,77
% 0,69
% 0,76
% 0,54
% 0,78
% 0,80
% 0,81
% 0,91
% 1,37
% 1,24
% 1,00
%
11. BOPO 85,8
8%
86,2 8%
86,8 8%
87,2 9%
86,5 0%
87,6 2%
87,6 2%
86,5 3%
85,4 3%
85,4 9%
85,3 7%
82,9 6%
79,8 5%
80,6 7%
81,2 6%
12. Pembiayaan bagi hasil terhadap total pembiayaan
21,2 3%
21,2 5%
20,5 5%
19,5 0%
21,3 3%
20,7 6%
23,2 3%
23,2 6%
26,6 4%
27,6 0%
29,1 5%
32,4 3%
34,8 2%
34,5 2%
35,2 3%
13. FDR 86,9
2%
85,7 9%
84,5 7%
82,3 2%
84,4 4%
81,4 0%
80,2 1%
71,9 8%
77,4 2%
80,0 3%
79,6 2%
76,4 2%
87,0 7%
84,7 4%
74,3 1%
Sumber : Laporan keuangan BNI Syariah tahun 2016-2019 yang diterbitkan Otoritas
Jasa Keuangan (OJK)
2. Laporan Perhitungan Kewajiban modal Minimum (KPMM) Dalam jutaan rupiah
Pos-Pos Jun
/16 Sep/
16 Des/
16 Ma r/17
Jun /17
Sep/
17 Des/
17 Ma r/18
Jun /18
Sep/
18 Des/
18 Ma r/19
Jun /19
Sep/
19 Des/
19
Modal Inti 2.33
0.50 0
2.39 9.88 2
2.42 8.14 0
2.50 0.59 1
2.60 2.29 4
2.69 3.
3.72 9.82 0
3.82 0.20 4
3.91 7.82 5
4.01 8.07 5
4.15 3.22 2
4.27 1.52 9
4.44 5.50 5
4.59 4..05 3
5.56 5.80 0 1. Modal Inti Utama 2.33
0.50 0
2.39 9.88 2
2.42 8.14 0
2.50 0.59 1
2.60 2.29 4
2.69 3.
3.72 9.82 0
3.82 0.20 4
3.91 7.82 5
4.01 8.07 5
4.15 3.22 2
4.27 1.52 9
4.44 5.50 5
4.59 4..05 3
5.56 5.80 0 2. Modal Inti
Tambahan
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
3. Modal Pelengkap 143.
292.
145.
933 58.4 58
88.1 06
99.0 73
98.2 70
84.2 79.
109.
319 118.
923 126.
854 134.
594 152.
337 160.
276 166.
670 161.
108 4. Total Modal 2.47
3.79 2
2.54 5.81 5
2.48 6.59 8
2.58 8.
2.70 1.36 7
2.79 2.03 8
3.81 4.09 9
3.92 9.52 3
4.03 6.74 8
4,14 4.92 9
4.28 7.81 6
4.42 3.86 6
4.60 5.78 1
4.76 0.72 3
4.72 6.90 8 ATMR
ATMR Risiko Kredit
13.1 4.49 1
13.3 42.6 10
13.9 57.9 40
14.6 92.6 94
15.5 99.3 98
15.5 23.2 18
15.6 59.3 51
16.3 93.8 44
17.1 71.9 21
17.7 73.8 59
18.4 12.0 42
19.8 26.1 56
20.4 56.3 24
20.9 35.0 74
20.5 58.5 47 ATMR Risiko Pasar 42.3
97 44.2 45
6.32 0
46.2 11
58.8 47
17.5 98
87.0 17
73.6 56
45.5 25
33.0 66
33.0 63
30.6 27
197.
420 80.3 48
63.9 94 ATMR Risiko
Operasional
2.70 1.74 4
2.70 1.74 4
2.70 1.74 4
3.19 3.51 7
3.19 3517
3.19 3.51 7
3.19 3.51 7
3.76 1.95 5
3.76 1.95 5
3.76 1.95 5
3.76 1.95 5
4.40 7.53 6
4.40 7.53 6
4.40 7.53 6
4.40 7536
Total ATMR 15.8
93.6 32
16.0 88.5 99
16.6 66.0 04
17.9 32.4 22
18.8 51.7 62
18.7 34.3 33
18.9 39.8 85
20.2 29.4 55
20.9 79.1 28
21.5 68.8 80
22.2 07.0 60
24.2 64.3 19
25.0 61.2 80
25.4 22.9 58
25.0 30.0 77
Sumber : Laporan keuangan BNI Syariah tahun 2016-2019 yang diterbitkan Otoritas
Jasa Keuangan (OJK)
1. Laporan Posisi Keuangan
Pos-Pos Jun
/16 Sep/
16 Des/
16 Ma r/17
Jun /17
Sep/
17 Des/
17 Ma r/18
Jun /18
Sep/
18 Des/
18 Ma r/19
Jun /19
Sep/
19 Des/
19
Kas 183.
347 153.
097 159.
912 155.
865 253.
459 165.
943 233.
726 175.
552 341.
948 168.
375 275.
579 215.
669.
307.
162 254.
822 355.
843 Penempatan Pada
Bank Indonesia
2.80 0.20 2
2.46 1.21 0.
3.05 9.79 6
3.47 1.96 6
2.45 6.58 2
3.26 0.47 9
5.11 3.79 7
6.81 8.58 0
4.16 3.71 6
3.51 8.04 9
4.55 4.39 3
3.46 7.47 5
3.04 5.66 3
2.46 8.33 3
8.22 8.72 6 Penempatan Pada
Bank Lain
226.
527 211.
275 221.
606 224.
264 788.
067 819.
900 397.
372 640.
774 435.
944 269.
098 327.
118 3.29 6.20 3
367.
898 863.
403 250.
539
Surat Berharga yang dimiliki
3.39 2.26 5
3.93 5.14 3
3.97 8.45 5
4.41 6.57 2
4.48 8.67 7
4.75 0.26 3
5.22 5.43 3
7.07 5.48 8
7.25 3.50 8
7.72 1.01 7
7.44 7.58 6
7.45 3.22 0
7.01 9.25 0
8.44 0.37 3
8.40 7.56 0 Tagihan akseptasi 17.7
94 21.7 39
4.85 5
2.48 9
1.73 6
4.62 2
15.1 92
6.98 0
8.72 2
94.8 99
52.1 37
51.1 97
34.1 71
15.4 98
0
Pitang 14.7
70.3 00
15.2 39.5 76
16.1 66.7 08
17.0 23.9 95
17.6 75.0 19
17.7 96.9 68
18.0 69.5 67
18.1 80.3 56.
18.3 90.2 41
19.4 16.2 82
19.7 66.7 57
19.6 55.6 64
20.4 16.1 33
20.6 18.5 98
20.8 50.0 20 1. Piutang
Murabahah
23.0 97.1 49
23.7 52.7 21
24.9 80.8 01
26.0 66.6 31
26.7 71.6 36
26.9 06.5 34
27.2 65.6 31
27.3 13.5 02
27.6 77.4 58.
28.8 29.5 32
29.3 49.5 87
29.5 87.6 15
29.9 67.3 72
30.6 49.4 80
30.5 49.8 67 2. pendapatan
margin murabahah yang ditangguhkan
8.93 9.77 2
9.25 0.92 6
9.75 0.43 4
10.2 03.5 10
10.4 80.5 72
10.5 51.3 52
10.7 08.4 53
10.6 73.5 17
10.7 68.2 66
11.0 41.0 10
11.1 47.7 80
11.1 80.8 00
11.2 58.5 97
11.4 58.8 24
11.3 56.0 24 3. piutang
istishna’
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4. pendapatan margin istishna’
yang ditangguhkan
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5. pitang qardh 610.
254 733.
907 930.
007 1.15 2.97 7
1.37 7.74 7
1.43 3.82 4
1.50 2.84 9
1.53 3.55 6
1.47 7.07 4
1.62 6.50 4
1.56 4.28 3
1.24 8.53 6
1.70 7.10 3
1.42 7.69 5
1.65 5.91 2 6. piutang sewa 2.66
9
3.87 4
6.33 4
7.89 7
6.20 8
7.96 2
9.54 0
6.81 5
3.97 5
1.25 6
667 313 255 247 265
Pembiayaan bagi hasil
4.02 9.46 5
4.14 9.95 0
4.21 1.15 6
4.14 2.80 6
4.80 3.38 8
4.67 0.48 7
5.47 5.00 3
5.51 6.87 2
6.68 0.99 4
7.40 8.57 7
8.27 4.74 1
9.53 6.80 9
11.0 12.3 76
10.9 67.3 91
11.5 12.5 34 1. Mudharabah 1.29
6.89 9
1.29 3.60 5
1.19 8.40 8
1.10 2.86 6
1.16 2.67 9
991.
129 888.
794 815.
159 1.13 2.18 3
1.03 4.98 5
949.
077 916.
316 1.16 8.04 8
1.47 9.55 3
1.59 5.37 3 2. Musyarakah 2.73
2.56 6
2.85 6.34 5
3.01 2.74 8
3.03 9.94 0
3.64 0.70 9
3.67 9.35 8
4.58 6.20 9
4.70 1.71 3
5.54 8.81 1
6.37 3.59 2
7.32 5.66 4
8.62 0.49 3
9.84 4.32 8
9.48 7.83 8
9.91 7.16 1
3. Lainnya 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Pembiayaan sewa 178. 142. 115. 95.6 76.2 59.6 52.1 52.5 52.6 55.7 344. 329. 313. 299. 286.
599 727 745 32. 97 78 49 07 71 68 699 812 912 178 519 1. aset ijarah 676.
699 634.
730 561.
345 500.
498 435.
456 339.
023 192.
132 113.
578 88.1 58
86.3 19
380.
739 380.
226 379.
039 380.
095 382.
299 2. akumulasi
penyusutan
498.
100 492.
003 445.
600 404.
866 359.
159 279.
345 139.
983 61.2 51
35.4 87
30.5 51
36.0 40
50.4 14
65.1 27
80.9 17
95.7 80 3. cadangan
kerugian penurunan
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Sumber : Laporan keuangan BNI Syariah tahun 2016-2019 yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
2. Output pengujian spss 15.0
Variables Entered/Removed(b)
Model
Variables Entered
Variables
Removed Method 1 NPF (X1),
CAR (X2)(a) . Enter a All requested variables entered.
b Dependent Variable: Pembiayaan (Y) Model Summary(b)
Model R R Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
1 ,666(a) ,444 ,351 2307425,017
98 a Predictors: (Constant), NPF (X1), CAR (X2)
b Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
ANOVA(b)
Model
Sum of
Squares df Mean Square F Sig.
1 Regression 509459188
86358,400 2 25472959443
179,210 4,784 ,030(a) Residual 638905225
63087,300 12 53242102135
90,610
Total 114836441
449445,70 0
14
a Predictors: (Constant), NPF (X1), CAR (X2) b Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
Coefficients(a)
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients t Sig.
B Std. Error Beta B Std. Error
1 (Constant) -
15351066, 377
8264197,1
55 -1,858 ,088
CAR (X2) 844388,46 1
289248,24
1 ,630 2,919 ,013
NPF (X1) 4687857,5 65
3786755,4
43 ,267 1,238 ,239
a Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
Residuals Statistics(a)
Minimum Maximum Mean Std. Deviation N
Predicted Value 4483111,0 000
9597495,0 000
6989896,1 333
1907614,7950
2 15
Residual -
3306300,7 5000
4457550,5
0000 ,00000 2136260,4603
6 15
Std. Predicted Value -1,314 1,367 ,000 1,000 15
Std. Residual -1,433 1,932 ,000 ,926 15
a Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
Case Processing Summary
Cases
Valid Missing Total
N Percent N Percent N Percent
NPF (X1) *
Pembiayaan (Y) 15 100,0% 0 ,0% 15 100,0%
CAR (X2) *
Pembiayaan (Y) 15 100,0% 0 ,0% 15 100,0%
Chi-Square Tests
Value df
Asymp. Sig.
(2-sided) Pearson Chi-Square 195,000(a) 182 ,242
Likelihood Ratio 78,469 182 1,000
Linear-by-Linear
Association ,679 1 ,410
N of Valid Cases
15
a 210 cells (100,0%) have expected count less than 5. The minimum expected count is ,07.
Chi-Square Tests
Value df
Asymp. Sig.
(2-sided) Pearson Chi-Square 210,000(a) 196 ,234
Likelihood Ratio 81,242 196 1,000
Linear-by-Linear
Association 5,216 1 ,022
N of Valid Cases
15
a 225 cells (100,0%) have expected count less than 5. The minimum expected count is ,07.
Model Summary(b)
Model R R Square
Adjusted R Square
Std. Error of the Estimate
1 ,666(a) ,444 ,351 2307425,017
98 a Predictors: (Constant), NPF (X1), CAR (X2)
b Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
ANOVA(b)
Model
Sum of
Squares df Mean Square F Sig.
1 Regression 509459188
86358,400 2 25472959443
179,220 4,784 ,030(a) Residual 638905225
63087,200 12 53242102135
90,600
Total 114836441
449445,70 0
14
a Predictors: (Constant), NPF (X1), CAR (X2) b Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
Coefficients(a)
Model
Unstandardized Coefficients
Standardized
Coefficients t Sig.
B Std. Error Beta B Std. Error
1 (Constant) -
15351066, 377
8264197,1
55 -1,858 ,088
CAR (X2) 844388,46 1
289248,24
1 ,630 2,919 ,013
NPF (X1) 4687857,5 65
3786755,4
43 ,267 1,238 ,239
a Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
Residuals Statistics(a)
Minimum Maximum Mean Std. Deviation N
Predicted Value 4483111,0 000
9597495,0 000
6989896,1 333
1907614,7950
2 15
Residual -
3306300,7 5000
4457550,5
0000 ,00000 2136260,4603
6 15
Std. Predicted Value -1,314 1,367 ,000 1,000 15
Std. Residual -1,433 1,932 ,000 ,926 15
a Dependent Variable: Pembiayaan (Y)
