Sumber: Dinas Perhubungan, Komunikasi dan Informatika Kota Semarang, Tahun 2011
ANGGARAN LEBIH
1) Kas di Kas Daerah
Kas di Kas Daerah merupakan saldo Kas Daerah Kota Semarang Per 31 Desember 2011 pada PT. Bank Jawa Tengah Cabang Semarang, Bank Mandiri Semarang, Bank BNI Semarang, Bank BRI Semarang, Bank Muamalat Semarang, Bank Niaga Semarang, Bank Danamon Semarang, Bank BTN Semarang, Bank BTPN Semarang, Bank Syariah Mega Semarang, Permata Bank Semarang berupa dana di rekening giro bank dan dana di rekening deposito serta uang dalam penguasaan Pengadilan Negeri Semarang yang disimpan dalam deposit box Bank BNI, rekening di atas dirinci dengan saldo per 31 Desember 2011 dan 2010 sebagai berikut:
Kas Di Bank : 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Tren Rp Rp %
a) Rekening Giro 214.871.345.921,00 192.659.345.498,00 11,53
b) Rekening Deposito 2.000.000.000,00 7.000.000.000,00 (71,43)
c) Deposit Box Bank BNI (Uang dalam penguasaan Pengadilan Negeri
Semarang 0,00 985.914.252,00 (100)
Jumlah 216.871.345.921,00 200.645.259.750,00 8,09
Saldo masing-masing rekening Kas di Bank per 31 Desember 2011 dan 2010, dapat diuraikan sebagai berikut:
a) Rekening Giro
Rekening giro bank adalah dana milik Pemerintah Daerah yang ditempatkan di bank dengan rincian saldo per 31 Desember 2011 dan 2010, sebagai berikut:
159
Rekening Giro Bank : 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Tren Rp Rp %
1) BPD Jateng 1-021-00066-8 : RKUD PAD 119.275.636.055,00 54.942.002.032,00 117,09
2) BPD Jateng : DAU 1-021- 016670 0,00 0,00
3) Bank Mandiri 135-00-0205417-7: RKUD 4.419.067.381,00 2.592.623.608,00 70,45
4) Bank Mandiri (DOC) 136-00-00441040-0: RKUD 0,00 0,00
5) Bank Muamalat 5-010-011710 : RKUD 3.249.895.000,00 5.399.895.000,00 (39,82)
6) Bank Niaga 015-01-00775-009: RKUD 4.076.995.981,00 12.196.839.364,00 (66,57)
7) Bank Danamon 000028504769 : RKUD 898.392.979,00 1.648.128.817,00 (45,49)
8) BNI Undip 33662138 : RKUD 4.686.753.048,00 3.851.847.352,00 21,68
9) BRI Patimura 00000083-01-000503-30-1 : RKUD 3.047.867.716,00 6.405.476.276,00 (52,42)
10) Mandiri Syariah 500028885 : RKUD 0,00 0,00 0,00
11) BTN Cab. Smg 00013-01-30-000419-5 : RKUD 20.637.548.284,00 10.679.892.554,00 93.24
12) BTN Syariah 7141000320 : RKUD 921.436.043,00 2.086.441.661,00 (55,84)
13) BNI Syariah 191275908 : RKUD 0,00 1.615.827,00 (100)
14) BNI Cab. Karangayu 29045202 : RKUD 10.930.944.198,000 40.550.864.337,00 (73,04)
15) BTPN 3863000028 : RKUD 10.088.322.043,00 19.965.902.794,00 (49,47)
16) Bank Syariah Mega 1000024890 : RKUD 14.599.798.771,00 17.863.222.430,00 (18,27)
17) Permata Bank 3310984123 : RKUD 0,00 844.259.842,00 (100)
18) Rekening BLUD RSUD Kota Smg 7.595.961.063,00 5.589.499.791,00 35,90
19) Rekening BLUD Terminal Mangkang 1.126.935.405,00 1.080.947.740,00 4,25
20) Bank BPD : Jaminan Biaya Reklame 6.658.299.839,00 5.676.872.572,00 17,29
21) Bank BPD : Jaminan Penduduk Boro 1.453.669.662,00 1.283.013.501,00 13,30
22) Bank Pundi : 2061000014 : RKUD 1.203.822.453,00 0,00 100
Jumlah 214.871.345.921,00 192.659.345.498,00 11,53
Saldo rekening giro per 31 Desember 2011 sebesar Rp214.871.345.921,00 atau turun sebesar Rp22.212.000.423,00 dibanding posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp192.659.345.498,00. Penggunaan masing-masing rekening giro bank tersebut dapat dijelaskan sebagai berikut: (1) Rekening giro Nomor 1-021-00066-8 pada PT Bank Jateng (BPD) Cabang Semarang
merupakan Rekening Kas Umum Daerah (RKUD), yang digunakan untuk menampung seluruh transaksi kas daerah yang meliputi pengeluaran dan penerimaan dari PAD serta transfer dari Provinsi. Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp119.275.636.055,00 atau naik sebesar Rp64.333.634.023,00 (117,09%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp54.942.002.032,00;
(2) Rekening giro Nomor 1-021-016670 pada PT Bank Jateng (BPD) Cabang Semarang, digunakan untuk menampung penerimaan dana dari Pemerintah Pusat berupa Dana Alokasi Umum (DAU). Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 dan 2010 sebesar Rp0,00. Rekening ini sudah tidak aktif/ditutup sejak tanggal 9 Oktober 2010;
(3) Rekening giro Nomor 135-00-0205417-7 pada PT Bank Mandiri Cabang Semarang merupakan rekening Kas Daerah yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga giro/deposito dikurangi biaya administrasi dan materai untuk deposito. Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp4.419.067.381,00 atau naik sebesar Rp1.826.443.773,00 (70,45%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp2.592.623.608,00;
160
(4) Rekening giro Nomor 136-00-00441040-0 pada PT Bank Mandiri Cabang Semarang, digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi dan meterai untuk Deposito pada Bank Mandiri. Rekening tersebut telah ditutup tanggal 29 Juni 2010;
(5) Rekening giro Nomor 5-010-011710 pada Bank Muamalat, digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 Rp3.249.895.000,00 atau turun sebesar Rp2.150.000.000,00 (39,82%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp5.399.895.000,00; (6) Rekening giro Nomor 015-01-00775-009 pada Bank Niaga Cabang Semarang. Saldo
rekening tersebut per 31 Desember 2011 Rp4.076.995.981,00 atau turun sebesar Rp8.119.843.383,00 (66,57%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp12.196.839.364,00;
(7) Rekening giro Nomor 28504769 pada Bank Danamon Cabang Semarang merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp898.392.979,00 atau turun sebesar Rp749.735.383,00 (45,49%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp1.648.128.817,00;
(8) Rekening giro Nomor 0033662138 pada Bank BNI Undip Cabang Semarang merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo Rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp4.686.753.048,00 atau turun sebesar Rp834.905.696,00 (21,68%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp3.851.847.352,00; (9) Rekening giro Nomor 0083-01-000503-30-1 pada Bank BRI Patimura Cabang Semarang
merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo Rekening tersebut
per 31 Desember 2011 sebesar Rp3.047.867.716,00 atau turun sebesar
Rp3.357.608.560,00 (52,42%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp6.405.476.276,00;
(10) Rekening giro Nomor 500028885 pada Bank Mandiri Syariah Cabang Semarang merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Rekening tersebut telah ditutup tanggal 20 Desember 2010;
(11) Rekening giro Nomor 00013-01-30-000419-5 pada Bank BTN Cabang Semarang merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo Rekening tersebut
per 31 Desember 2011 sebesar Rp20.637.548.284,00 atau naik sebesar
Rp9.957.655.730,00 (93,24%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp10.679.892.554,00;
(12) Rekening giro Nomor 7141000320 pada Bank BTN Syariah Cabang Semarang merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo Rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp921.436.043,00 atau turun sebesar Rp1.165.005.618,00 (55,84%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp2.086.441.661,00; (13) Rekening giro Nomor 191275908 pada Bank BNI Syariah Cabang Semarang merupakan
161
penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Rekening tersebut telah ditutup tanggal 5 Januari 2011;
(14) Rekening giro Nomor 0029-045202 pada BNI Karangayu Cabang Semarang merupakan Rekening Kas Umum Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan, dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp10.930.944.198,00 atau turun sebesar Rp29.619.920.139,00 (73,04%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp40.550.864.337,00;
(15) Rekening giro Nomor 3863000028 pada Bank BTPN Cabang Semarang merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo Rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp10.088.322.043,00 atau turun sebesar Rp9.877.580.751,00 (49,47%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp19.965.902.794,00; (16) Rekening giro Nomor 1000024890 pada Bank Syariah Mega Cabang Semarang
merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo Rekening tersebut
per 31 Desember 2011 sebesar Rp14.599.798.771,00 atau turun sebesar
Rp3.263.423.659,00 (18,27%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp17.863.222.430,00.
(17) Rekening giro Nomor 3310984123 pada Bank Permata Cabang Semarang merupakan Rekening Umum Kas Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Rekening tersebut telah ditutup tanggal 21 Oktober 2011;
(18) Rekening BLUD RSUD Kota Semarang per 31 Desember 2011 sebesar Rp7.595.961.063,00 atau naik sebesar Rp2.006.461.272,00 (35,9%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp5.589.499.791,00.
(19) Rekening giro BLUD Terminal Mangkang Kota Semarang per 31 Desember 2011 sebesar Rp.1.126.935.405,00 atau naik sebesar Rp45.987.665,00 (4,5%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp1.080.947.740,00.
(20) Rekening giro Nomor 1-021-003341 pada Bank Jateng Cabang Semarang yang berisi Uang Jaminan Bongkar Reklame untuk penempatan pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo rekeing tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp6.658.299.839,00 atau naik sebesar Rp981.427.267,00 (17,29%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp5.676.872.572,00.
(21) Rekening giro Nomor 1-021-005122 pada Bank Jateng Cabang Semarang merupakan Rekening Uang Jaminan Penduduk Boro yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp1.453.669.662,00 atau naik sebesar Rp170.656.161,00 (13,3%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010 sebesar Rp1.283.013.501,00.
(22) Rekeing giro Nomor 2061000014 pada Bank Pundi Cabang Semarang merupakan Rekeing Kas Umum Daerah (RKUD) yang digunakan untuk penempatan, pencairan dan penerimaan bunga dikurangi biaya administrasi. Saldo rekening tersebut per 31 Desember 2011 sebesar Rp1.203.822.453,00. Rekening tersebut dibuka tanggal 12 Agustus 2011; (23) Penurunan yang terjadi atas rekening giro bank pada keterangan di atas yang terjadi pada
Bank Muamalat, Bank Niaga, Bank Danamon, BRI Patimura, BTN Syariah, BNI Karangayu, BTPN, Bank Mega Syariah dimana saldo per 31 Desember 2011 mengalami
162
penurunan dibandingkan saldo per 31 Desember 2010 bahwa penurunan tersebut adalah tidak bersifat negatif karena pemindahbukuan ke rekening 1-021-000668 Kas Umum Daerah Kota Semarang pada Bank Jateng Cabang Semarang digunakan untuk pembayaran SP2D dalam rangka memenuhi kebutuhan daerah sesuai dengan anggaran yang direncanakan.
b) Rekening Deposito
Rekening deposito merupakan dana milik Pemerintah Kota Semarang yang penempatan rekeningnya pada deposito Bank BPD Jateng Cabang Semarang, Bank Mandiri Cabang Semarang, BPR/BKK Semarang Tengah, Bank Danamon, Bank BTPN, Bank Permata Syari’ah, dan Deposito RSUD yang ditempatkan pada Bank Jateng yang jatuh tempo kurang dari 3 (tiga) bulan, dan dapat segera dicairkan untuk memenuhi kebutuhan kas, dengan rincian saldo per 31 Desember 2011 dan 2010, sebagai berikut:
Rekening Deposito: 31 Desember 2011 31 Desember 2010 Tren
Rp Rp %
(1) P T Bank Jateng No. Rek 1-021-000668 0,00 0,00 0,00
(2) PT Bank Mandiri No. Rek 135000205417-7 0,00 0,00 0,00
(3) BPR/BKK Semarang Tengah 0,00 0,00 0,00
(4) Bank Danamon No. Rek 28504769 0,00 0,00 0,00
(5) Bank BTPN No. Rek 0386300-0028 0,00 5.000.000.000,00 (100)
(6) Bank Permata Syari’ah No. Rek 3310984123 0,00 0,00 0,00
(7) Deposito RSUD No. Rek 049310 2.000.000.000,00 2.000.000.000,00 0,00
Jumlah 2.000.000.000,00 7.000.000.000,00 (71,43)
Saldo Deposito per 31 Desember 2011 sebesar Rp2.000.000.000,00 atau turun sebesar Rp5.000.000.000,00 (71,43%) dibandingkan posisi per 31 Desember 2010.