D. Kegiatan Usaha
X. IKHTISAR DATA KEUANGAN PENTING
Tabel di bawah ini menggambarkan ikhtisar data keuangan penting Perseroan yang didasarkan atas laporan keuangan konsolidasi Perseroan untuk periode 8 (delapan) bulan yang berakhir pada tanggal 31 Agustus 2010 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Mulyamin Sensi Suryanto dimana pihak akuntan publik tidak menyatakan pendapat dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2009, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Mulyamin Sensi Suryanto dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, serta untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan dengan pendapat wajar tanpa pengecualian. Sedangkan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2006 dan 2005 telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Ramli Satrio & Rekan dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.
Neraca
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan 31 Agustus 31 Desember
2010 2009 2008* 2007* 2006* 2005*
ASET LANCAR
Kas dan setara kas 31.605 23.839 23.734 852.669 859.881 27.413
Bank yang dibatasi penggunaannya - - - 20.869 -
-Investasi jangka pendek 25.956 199.470 288.987 198.378 100.618
-Piutang usaha :
Pihak hubungan istimewa - - 4.145 2.206 348 275
Pihak ketiga - bersih 10.033 15.166 19.000 15.852 15.698 9.356
Piutang lain-lain 1.827 1.262 1.423 9.674 21.838 2.046
Persediaan – bersih 184.464 32.590 81.876 173.526 11.462 9.384
Pajak dibayar dimuka 41.061 61.137 81.158 101.503 23.566 37.865
Biaya dibayar dimuka 63.140 44.296 54.791 89.783 30.737 26.088
Aset lancar lainnya 20.832 63.302 66.766 10.246 5.681 1.349
Jumlah Aset Lancar 378.917 441.063 621.880 1.474.706 1.069.830 113.776
ASET TIDAK LANCAR
Aset pajak tangguhan 166.512 195.355 244.619 134.994 141.491 191.519 Aset tetap – bersih 3.521.200 3.505.513 3.613.932 2.650.484 1.452.416 1.634.601 Goodwill dan aset tidak berwujud – bersih 164.107 172.327 184.657 189.816 201.268 249.632
Beban tangguhan – bersih - - 5.934 76.906 132.922 168.060
Biaya dibayar di muka jangka panjang 126.422 98.111 86.113 - -
-Aset tidak lancar lainnya 330.906 344.566 4.799 9.838 8.120 7.829
Jumlah Aset Tidak Lancar 4.309.147 4.315.872 4.140.054 3.062.038 1.936.217 2.251.641
JUMLAH ASET 4.688.064 4.756.935 4.761.935 4.536.744 3.006.047 2.365.417
KEWAJIBAN DAN EKUITAS
KEWAJIBAN LANCAR
Hutang Bank - - - - - 4.828
Wesel bayar - - - - - 369.103
Hutang usaha :
Pihak hubungan istimewa 32 116 3.248 1.463 1.727 1.418
Pihak ketiga - bersih 488.587 391.554 576.003 72.107 51.291 26.738
Hutang jangka pendek 726.000 80.000 - - -
-Hutang lain-lain 58.836 48.311 160.403 15.418 8.903 17.477
Hutang pajak 8.552 12.109 23.103 7.212 13.057 10.897
Biaya masih harus dibayar 645.020 604.229 225.965 100.800 102.017 139.922 Pendapatan diterima di muka 13.642 18.324 23.394 106.100 27.373 33.528
Uang jaminan pelanggan 24.352 16.908 13.290 16.703 32.015 35.494
Hutang jangka panjang yang jatuh tempo
dalam satu tahun 91.161 97.658 60.783 25.174 262.869 286.474
Jumlah Kewajiban Lancar 2.056.181 1.269.211 1.086.189 344.977 499.253 925.879
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan 31 Agustus 31 Desember
2010 2009 2008* 2007* 2006* 2005*
KEWAJIBAN TIDAK LANCAR
Hutang kepada pihak hubungan istimewa - - 7.178 16.562 11.382 81.181 Hutang jangka panjang setelah dikurangi
bagian jatuh tempo dalam satu tahun 1.033.944 1.125.659 1.169.014 775.592 262.869 572.949
Hutang obligasi 1.513.403 1.519.418 1.733.013 1.571.129 -
-Pinjaman jangka panjang - - - - 611.776
-Hutang jangka panjang lain - - - - - 203
Kewajiban imbalan pasca kerja 59.377 50.115 39.223 32.297 29.655 24.153
Negatif goodwill - net - - - - - 36.912
Jumlah Kewajiban Tidak Lancar 2.606.724 2.695.192 2.948.428 2.395.580 915.681 715.398 TOTAL KEWAJIBAN 4.662.905 3.964.403 4.034.617 2.740.557 1.414.934 1.641.277 Hak Minoritas - - - - - 1.255 EKUITAS Modal saham 2.863.594 2.663.476 2.023.587 2.023.587 1.958.536 555.823 Tambahan modal disetor 726.701 725.100 533.134 533.134 443.458 1.005.862
Modal disetor lainnya - - - - - 6.720
Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas
sepengendali - - 42.245 42.245 42.245 42.245
Saldo laba :
Ditentukan penggunaannya 100 100 100 100 -
-Tidak ditentukan penggunaannya (3.565.237) (2.596.144) (1.871.748) (802.880) (853.125) (887.765)
Total Ekuitas 25.159 792.532 727.318 1.796.186 1.591.114 722.886
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS 4.688.064 4.756.935 4.761.935 4.536.744 3.006.047 2.365.417
Keterangan: * disajikan kembali
Laporan Laba Rugi
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan 8 bulan 12 bulan
2010 2009 2008* 2007* 2006* 2005*
PENDAPATAN USAHA 261.229 504.492 894.936 1.075.961 712.102 448.637
BEBAN USAHA 849.206 1.180.001 1.297.987 906.234 682.971 627.848
LABA (RUGI) USAHA (587.977) (675.509) (403.051) 169.727 29.132 (179.211)
PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAIN
Keuntungan (kerugian) kurs mata uang asing 50.905 241.883 (182.760) 4.440 93.959 (29.785) Keuntungan (kerugian) bersih transaksi derivatif (25.946) 117.933 (142.002) - - -Keuntungan atas realisasi selisih nilai transaksi
restrukturisasi entitas sepengendali - 42.245 - - -
-Keuntungan pendapatan dan penghapusan aset
tetap (2.269) 21.542 741 3.797 44.409 (884)
Penghasilan (beban) investasi (19.681) 10.697 32.854 29.086 618
-Penghasilan bunga 431 485 8.981 27.928 4.571 545
Amortisasi goodwill – bersih (7.635) (11.452) (11.452) (11.452) (11.452) (11.452) Beban bunga dan keuangan (339.253) (414.866) (367.253) (202.203) (72.602) (59.133)
Kerugian atas penurunan nilai aset tetap - - - - - (36.058)
Lain-lain bersih (2.991) (7.633) (114.552) 35.517 (3.967) (14.070)
Penghasilan (Beban) Lain-lain - Bersih (346.439) 835 (775.442) (112.886) 55.537 (150.837)
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK (934.416) (674.674) (1.178.493) 56.842 84.668 (330.049)
BEBAN PAJAK Pajak kini (281) (458) - - - -Pajak tangguhan (30.231) (49.264) 109.625 (6.496) (50.029) 41.606 Jumlah (30.512) (49.722) 109.625 (6.496) (50.029) 41.606 LABA (RUGI) BERSIH
SEBELUM HAK MINORITAS (964.928) (724.396) (1.068.868) 50.345 34.639 (288.442)
HAK MINORITAS - - - - - 1.742
LABA (RUGI) BERSIH
SETELAH HAK MINORITAS (964.928) (724.396) (1.068.868) 50.345 34.639 (286.700)
Rasio-rasio Keuangan
Keterangan 31 Agustus 31 Desember
2010 2009 2008* 2007* 2006* 2005*
Rasio Pertumbuhan (%)
Pendapatan usaha – bersih na* -43,6 -17,1 49,9 67,8 na*
Laba usaha na* 67,6 -337,5 482,6 -116,3 na*
Laba bersih na* -32,2 -2223,1 45,3 -112,0 na*
Aset na* -0,1 5,0 50,9 27,1 na*
Kewajiban na* -1,7 47,2 93,7 -13,8 na*
Ekuitas na* 9,0 -59,5 12,9 120,1 na*
Rasio Usaha (%)
Laba Usaha/Pendapatan Bersih -225,1 -133,9 -45,0 19,2 4,9 -51,1
Laba Bersih/Pendapatan Bersih -369,4 -143,6 -119,4 5,7 5,9 -81,7
Laba Bersih/Rata-rata Aset na* -15,2 -23,0 1,3 1,3 na*
Laba Bersih/Rata-rata Ekuitas na* -95,3 -84,7 3,0 3,0 na*
Rasio Keuangan (kali)
Kewajiban/Ekuitas 185,34 5,00 5,55 1,53 0,89 2,27
Kewajiban/Aset 0,99 0,83 0,85 0,60 0,47 0,69
Aset Lancar/Kewajiban Lancar 0,18 0,35 0,57 4,27 2,14 0,12
Kewajiban yang menimbulkan bunga/Total Ekuitas 104,87 3,46 4,07 1,32 0,71 1,71
Rasio Produktivitas
Perputaran Persediaan 6,9 36,2 15,9 4,1 48,8 56,5
Jumlah Hari Persediaan 52 10 23 89 7 6
Jumlah Hari Piutang Usaha 9 11 9 7 10 10
Keterangan: * disajikan kembali na* tidak dapat dibandingkan
XI. EKUITAS
1. Permodalan
Tabel berikut ini menggambarkan posisi ekuitas Perseroan yang didasarkan atas laporan keuangan konsolidasi Perseroan untuk periode 8 (delapan) bulan yang berakhir pada tanggal 31 Agustus 2010 dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2009 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Mulyamin Sensi Suryanto dimana akuntan publik tidak menyatakan pendapat untuk periode 8 (delapan) bulan yang berakhir pada tanggal 31 Agustus 2010 dan pendapat wajar tanpa pengecualian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2009, untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2008 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono dengan pendapat wajar tanpa pengecualian, serta untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio & Rekan dengan pendapat wajar tanpa pengecualian.
(dalam jutaan Rupiah)
Keterangan 31 Agustus 31 Desember
2010 2009 2008* 2007*
Modal saham 2.863.594 2.663.476 2.023.587 2.023.587
Tambahan modal disetor 726.701 725.100 533.134 533.134
Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas sepengendali - - 42.245 42.245 Saldo laba (defisit) :
Ditentukan penggunaannya 100 100 100 100
Tidak ditentukan penggunaannya (3.565.237) (2.596.144) (1.871.748) (802.880)
Jumlah Ekuitas 25.159 792.532 727.318 1.796.186
Keterangan: * disajikan kembali
2. Perubahan Struktur Permodalan
Berikut ini adalah keterangan mengenai perubahan struktur permodalan Perseroan sejak Penawaran Umum Obligasi I Mobile-8 Telecom Tahun 2007 Dengan Tingkat Bunga Tetap sampai dengan tanggal diterbitkannya Prospektus ini.
Tahun 2007
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Para Pemegang Saham atas Perubahan Anggaran Dasar No. 153 tanggal 22 Mei 2007 yang dibuat di hadapan Aulia Taufani, SH, pengganti Sutjipto, SH, Notaris di Jakarta, para pemegang saham menyetujui pengeluaran saham baru kepada pemegang saham minoritas Komselindo dalam rangka penggabungan usaha sebanyak 43.045.567 saham dengan nilai nominal Rp100,- (seratus Rupiah) setiap saham. Akta tersebut telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui surat keputusan No. W7.HT.01.04-7621 tanggal 29 Mei 2007. Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Komisaris No. 181 tanggal 15 Agustus 2007 yang dibuat di hadapan Aulia Taufani, SH, pengganti Sutjipto, SH, Notaris di Jakarta, para anggota komisaris Perseroan, berdasarkan kewenangan yang diberikan oleh para pemegang saham Perseroan, menyetujui penerbitan saham baru sebesar 607.466.700 saham dengan nilai nominal Rp100,- (seratus Rupiah) setiap saham atau sebesar Rp60.746.670.000,- yang diambil bagian oleh pihak yang secara sah memiliki hak atas Waran Seri II berdasarkan Exercise Notice yang diterima oleh Perseroan. Akta tersebut telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia sesuai surat No. W7.HS.01.10-12408 tanggal 5 September 2007.
Tahun 2009
Berdasarkan RUPSLB tanggal 30 Oktober 2009 yang dinyatakan dalam akta No. 18 tanggal 5 November 2009 yang dibuat di hadapan Sutjipto, SH, MKn, Notaris di Jakarta, pemegang saham Perseroan menyetujui hal-hal berikut :
a. Peningkatan modal dasar dari semula sebesar Rp6.000.000.000.000,- yang terdiri dari 60.000.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100,- (seratus Rupiah) setiap saham menjadi setinggi-tingginya Rp8.000.000.000.000,- yang terbagi atas 20.235.872.427 Saham Seri A dengan nilai nominal Rp100,- (seratus Rupiah) setiap Saham Seri A dan 119.528.255.146 Saham Seri B dengan nilai nominal Rp50,- (lima puluh Rupiah) setiap Saham Seri B.
b. Pelaksanaan konversi hutang obligasi dan hutang usaha Perseroan, termasuk namun tidak terbatas pada nilai pokok, bunga dan denda sebesar-besarnya Rp1.435.821.887.464,- menjadi Saham Seri B Perseroan.
Perseroan telah melakukan kesepakatan bersama dengan beberapa pemegang obligasi dan kreditur tentang konversi hutang Perseroan menjadi Saham Seri B. Hingga tanggal 31 Desember 2009, jumlah hutang obligasi dan hutang usaha yang dikonversi menjadi Saham Seri B adalah sebesar Rp831.855.953.500,- dan konversi dilakukan dengan harga pasar Rp65,- (enam puluh lima Rupiah) setiap Saham Seri B.
Tahun 2010
Berdasarkan akta No. 71 tanggal 27 Mei 2010 yang dibuat di hadapan Linda Herawati, SH, Notaris di Jakarta Pusat, pemegang saham Perseroan menyetujui hal-hal antara lain pelaksanaan konversi hutang usaha Perseroan termasuk tetapi tidak terbatas pada nilai pokok, bunga dan denda sampai sebesar-besarnya Rp209.050.974.654,- (dua ratus sembilan miliar lima puluh juta sembilan ratus tujuh puluh empat ribu enam ratus lima puluh empat Rupiah) menjadi penyertaan dalam Perseroan kepada kreditur Perseroan dengan harga konversi sesuai dengan ketentuan yang berlaku.
Tidak terdapat penambahan modal setelah tanggal laporan auditor independen.
3. Proforma Ekuitas
Pada tanggal 8 November 2010, Perseroan mengajukan Pernyataan Pendaftaran kepada Bapepam dan LK sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas I. Proforma ekuitas pada tanggal tersebut adalah sebagai tersebut :
(dalam jutaan Rupiah)
Uraian Modal
Ditempatkan Tambahan Saldo Laba Jumlah Ekuitas dan Disetor modal disetor
Penuh
Posisi ekuitas menurut laporan keuangan pada tanggal 2.863.594 726.701 (3.565.137) 25.159 31 Agustus 2010, dengan modal dasar Rp12.600.000.000.000,-
Perubahan ekuitas setelah tanggal 31 Agustus 2010 jika diasumsikan 3.784.238 - - 3.784.238 pada tanggal tersebut dilaksanakan HMETD dari Penawaran Umum
Terbatas I sejumlah 75.684.753.658 Saham Seri B Baru dengan nilai nominal Rp50,- setiap saham
Proforma ekuitas pada tanggal 31 Agustus 2010 setelah 6.647.832 726.701 (3.565.137) 3.718.396 Penawaran Umum Terbatas I sebelum pelaksanaan Waran Seri II
Perubahan ekuitas setelah tanggal 31 Agustus 2010 jika diasumsikan 749.354 - - 749.354 pada tanggal tersebut dilaksanakan Penawaran Umum Terbatas I
sejumlah 75.684.753.658 Saham Seri B Baru dengan nilai nominal Rp50,- setiap saham dan pelaksanaan seluruh 14.987.079.932 Waran Seri II menjadi Saham Seri B Baru dengan nilai nominal Rp50,- setiap saham
Proforma ekuitas pada tanggal 31 Agustus 2010 setelah 6.662.819 726.701 (3.565.137) 3.733.383 Penawaran Umum Terbatas I setelah pelaksanaan Waran Seri II