ANALISIS PENGARUH BAGI HASIL DAN KUALITAS PRODUK
TERHADAP KEPUTUSAN NASABAH MENABUNG PADA
BANK SYARIAH MANDIRI KANTOR CABANG
PEMBANTU TANJUNG BALAI
TESIS
Oleh
AHMAD RUSDAN MIRAZA 087019054/IM
SEKOLAH PASCASARJANA
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
2011
SE K O L AH
P A
S C
ANALISIS PENGARUH BAGI HASIL DAN KUALITAS PRODUK
TERHADAP KEPUTUSAN NASABAH MENABUNG PADA
BANK SYARIAH MANDIRI KANTOR CABANG
PEMBANTU TANJUNG BALAI
TESIS
Diajukan sebagai salah satu syarat untuk memperoleh gelar
Magister Sains dalam Program Studi Ilmu Manajemen pada Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara
Oleh
AHMAD RUSDAN MIRAZA 087019054/IM
SEKOLAH PASCASARJANA
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
Judul Tesis : ANALISIS PENGARUH BAGI HASIL DAN KUALITAS PRODUK TERHADAP KEPUTUSAN NASABAH MENABUNG PADA BANK SYARIAH MANDIRI KANTOR CABANG PEMBANTU TANJUNG BALAI Nama Mahasiswa : Ahmad Rusdan Miraza
Nomor Pokok : 087019054
Program Studi : Ilmu Manajemen
Menyetujui, Komisi Pembimbing:
(Drs. M. Lian Dalimunthe, M.Ec., Ac.) (Drs. Syahyunan, M.Si.) Ketua Anggota
Ketua Program Studi, Direktur,
(Prof. Dr. Paham Ginting, MS.) (Prof. Dr. Ir. A. Rahim Matondang, MSIE.)
Telah diuji pada:
Tanggal 24 Januari 2011
PANITIA PENGUJI TESIS
Ketua : Drs. M. Lian Dalimunthe, M.Ec., Ac. Anggota : 1. Drs. Syahyunan, M.Si.
PERNYATAAN
Dengan ini saya menyatakan bahwa Tesis saya yang berjudul:
“Analisis Pengaruh Bagi Hasil dan Kualitas Produk Terhadap Keputusan
Nasabah Menabung pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu
Tanjung Balai”
Adalah benar hasil karya saya sendiri dan belum pernah dipublikasikan
oleh siapapun juga sebelumnya.
Sumber-sumber data yang diperoleh dan digunakan telah dinyatakan
secara jelas dan benar.
Medan, Januari 2011 Yang membuat pernyataan,
Ahmad Rusdan Miraza
ANALISIS PENGARUH BAGI HASIL DAN KUALITAS PRODUK TERHADAP KEPUTUSAN NASABAH MENABUNG PADA BANK SYARIAH MANDIRI
KANTOR CABANG PEMBANTU TANJUNG BALAI
Ahmad Rusdan Miraza, Drs. M. Lian Dalimunthe, M.Ec., Ac., dan Drs. Syahyunan, M.Si
ABSTRAK
Salah satu bank yang mempunyai komitmen dalam mengelola jasa perbankan syariah adalah Bank Syariah Mandiri. Bank Syariah Mandiri merupakan bank yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah Islam. Prinsip ini dituangkan ke dalam pilar muamalah yang berdasarkan pada nilai keadilan, amanah, kemitraan, transparansi, dan saling menguntungkan baik bagi bank maupun nasabah. Sehubungan dengan hal tersebut, Bank Syariah Mandiri dalam menjalankan aktivitas usaha senantiasa berupaya secara optimal untuk memberikan yang terbaik kepada seluruh stakeholders dengan memberikan bagi hasil yang relatif bersaing. Bagi hasil pada Bank Syariah Mandiri ditentukan berdasarkan nisbah baik untuk pihak bank maupun untuk nasabah dan diperjanjikan pada waktu akad. Sistem perhitungan bagi hasil di Bank Syariah Mandiri menggunakan sistem revenue sharing yang artinya bagi hasil untuk nasabah berdasarkan pendapatan yang diperoleh bank pada suatu periode (setiap bulannya).
Teori yang digunakan dalam penelitian adalah teori Manajemen Pemasaran dan Perbankan Syariah yang berkaitan dengan bagi hasil, kualitas produk, keputusan menabung.
Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan pendekatan survey, jenis penelitian adalah deskriptif kuantitatif, dan sifat penelitiannya adalah penjelasan. Metode pengumpulan data dilakukan dengan wawancara, daftar pertanyaan, dan studi dokumentasi. Metode analisis data yang digunakan adalah regresi linier berganda. Populasi adalah seluruh nasabah tabungan Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai yang tercatat sampai periode Juni 2010 berjumlah 1.872 orang. Penentuan jumlah sampel dalam penelitian ini menggunakan rumus Slovin dengan menggunakan taraf kepercayaan sebesar 90
persen, dan jumlah sampel sebanyak 95 orang nasabah.Pengujian hipotesis menggunakan uji
F (serempak) dan uji t (parsial).
Hasil penelitian uji Hipotesis Pertama menunjukkan bahwa bagi hasil dan kualitas
produk secara serempak berpengaruh sangat signifikan terhadap keputusan menabung di
Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai, dan secara parsial variabel bagi hasil berpengaruh lebih dominan daripada kualitas produk. Selanjutnya pengujian Hipotesis Kedua menunjukkan bahwa, secara parsial variabel pembiayaan murabahah berpengaruh sangat signifikan terhadap bagi hasil nasabah pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai.
Kesimpulan penelitian ini adalah: 1) Secara serempak bagi hasil dan kualitas produk
berpengaruh sangat signifikan terhadap keputusan menabung di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai, dan 2) Secara parsial variabel pembiayaan murabahah berpengaruh sangat signifikan terhadap bagi hasil nasabah pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai.
ANALYSIS OF THE INFLUENCE OF YIELD AND QUALITY PRODUCT TO THE CUSTOMER’S DECISION TO SAVE ON BANK SYARIAH MANDIRI SUB
BRANCH OFFICE TANJUNG BALAI
Ahmad Rusdan Miraza, Drs. M. Lian Dalimunthe, M.Ec., Ac., and Drs. Syahyunan, M.Si
ABSTRACT
One bank that is committed in managing Islamic banking services is Bank Syariah Mandiri.Bank Syariah Mandiri, a bank run business based on Islamic Sharia principles. This principle is poured into a pillar muamalah based on the value of fairness, trust, partnership, transparency, and mutual benefits both to banks and customers. In this regard, Bank Syariah Mandiri in conducting business activities in an optimal strives to provide the best to all stakeholders by providing for a relatively competitive results. Profit sharing in Bank Syariah Mandiri determined based on the ratio of good to the bank as well as to customers and agreed on the contract. Calculation system for results in Bank Syariah Mandiri to use revenue sharing system, which means for the result to the customer based on the income earned on the bank of a period (each month).
The theory used in this research is the theory of Islamic banking in Marketing Management and related profit-sharing, product quality, saving decisions.
The method used in this study is to survey approach, this type of research is quantitative descriptive, and the nature of the study was the explanation. Methods of data collection is done by interviews, questionnaires, and study documentation. Methods of data analysis used were multiple linear regression. The population is all the savings customers of Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai recorded up to June 2010 period amounted to 1872 people. Determination of the number of samples in this study using the Slovin formula using 90 percent confidence level, and the number of samples as many as 95 customers.The hypothesis test used F test (simultaneously) and t test (partially).
The results showed that the first hypothesis test for yield and product quality simultaneously is very significant influence on the decision to save in Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai, and partially for the outcome variables influence more dominant than the quality of the product. Further testing showed that the second hypothesis, partial variable murabahah very significant influence on the results of customers at Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai.
The conclusion of this study are: 1) By simultaneously for yield and product quality are very significant influence on the decision to save in Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai, and 2) Partially murabahah variable is very significant influence on the results of customers at Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai.
KATA PENGANTAR
Penulis mengucapkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan rahmat dan hidayah-Nya kepada penulis sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan tesis ini.
Penelitian ini merupakan tugas akhir pada Program Studi Magister Ilmu Manajemen Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara. Judul penelitian yang dilakukan penulis adalah: ”Analisis Pengaruh Bagi Hasil dan Kualitas Produk Terhadap Keputusan Nasabah Menabung pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai”.
Selama melakukan penelitian dan penulisan tesis ini, penulis banyak memperoleh bantuan moril dan materil dari berbagai pihak. Oleh karena itu, pada kesempatan ini penulis menyampaikan ucapan terima kasih yang tulus kepada:
1. Bapak Prof. Dr. dr. Syahril Pasaribu, DTM&H, M.Sc. (CTM), SpA(K), selaku Rektor Universitas Sumatera Utara.
2. Bapak Prof. Dr. Ir. A. Rahim Matondang, MSIE., selaku Direktur Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara.
3. Bapak Prof. Dr. Paham Ginting, MS., selaku Ketua Program Studi Magister Ilmu Manajemen Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara, sekaligus selaku Komisi Pembanding.
5. Bapak Drs. Syahyunan, M.Si. selaku Anggota Komisi Pembimbing yang telah membimbing dan mengarahkan penulis dalam menyelesaikan penulisan Tesis ini. 6. Ibu Dr. Arlina Nurbaity Lubis, MBA., dan Bapak Drs. Rahmad Sumanjaya, M.Si.,
selaku Komisi Pembanding atas saran dan kritik yang diberikan.
7. Bapak dan Ibu Dosen serta pegawai di Program Studi Magister Ilmu Manajemen Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara.
8. Kedua orang tua penulis, Almarhum Ayahanda Abdulrahim Miraza dan Ibunda Hj. Helmi Yusra yang senantiasa memberikan dukungan moril, materi, dan doa. 9. Isteriku tercinta Hj. Gumala Ulfah, ST., M.Si., atas kesabaran dan motivasinya.
10.My brother dr. Ahmad Muhar dan isteri dr. Maya Kumala Sari, my sister Rusniati
S. Ked. atas doa dan dukungannya.
11.Manajemen Bank Syariah Mandiri khususnya pimpinan dan karyawan/ti Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai atas kerja samanya.
12.Seluruh rekan-rekan mahasiswa Angkatan XV di Program Studi Magister Ilmu Manajemen Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara atas bantuan dan kerja samanya selama penulis menempuh studi dan penulisan tesis ini.
Harapan penulis semoga tesis ini bermanfaat bagi seluruh pembaca. Semoga Allah SWT selalu melimpahkan rahmat dan hidayah-Nya kepada kita semua. Amin.
Medan, Januari 2011 Penulis,
RIWAYAT HIDUP
Ahmad Rusdan Miraza, lahir di Tebing Tinggi, Provinsi Sumatera Utara tanggal 24 Juli 1981, anak pertama dari 3 (tiga) orang bersaudara, dari pasangan Almarhum Abdul Rahim Miraza, dan Hj. Helmi Yusra. Menikah pada tanggal 5 Februari 2011 dengan Hj. Gumala Ulfah, ST., M.Si.
Pendidikan dimulai dari sekolah dasar di SD Angkasa I Medan, tamat dan lulus tahun 1993. Melanjutkan pendidikan ke sekolah menengah pertama di SMP Kartini Pulau Batam - Riau, tamat dan lulus tahun 1996. Selanjutnya meneruskan pendidikan ke sekolah menengah atas di SMA Harapan Medan, tamat dan lulus tahun 1999. Kemudian menyelesaikan jenjang pendidikan Strata 1 (S-1) Fakultas Ekonomi Jurusan Akuntansi di Universitas Muhammadiyah Sumatera Utara, tamat dan lulus tahun 2004. Pada tahun 2008 melanjutkan pendidikan Strata 2 (S-2) Program Studi Magister Ilmu Manajemen di Sekolah Pascasarjana Universitas Sumatera Utara, Medan.
Sejak tahun 2005 sampai dengan saat ini bekerja sebagai Account Officer di Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai Asahan.
Medan, Januari 2011
DAFTAR ISI
Halaman
ABSTRAK ... i
ABSTRACT ... ii
KATA PENGANTAR... iii
RIWAYAT HIDUP ... v
DAFTAR ISI ... vi
DAFTAR TABEL ... xi
DAFTAR GAMBAR ... xiv
DAFTAR LAMPIRAN ... xv
BAB I PENDAHULUAN... 1
1.1. Latar Belakang ... 1
1.2. Perumusan Masalah ... 6
1.3. Tujuan Penelitian ... 6
1.4. Manfaat Penelitian ... 6
BAB II TINJAUAN PUSTAKA ... 8
2.1. Penelitian Terdahulu ... 8
2.2. Teori tentang Bagi Hasil ... 10
2.2.1. Pengertian Bagi Hasil... 10
2.2.2. Tahapan Perhitungan Bagi Hasil... 12
2.3. Teori tentang Produk... 13
2.3.1. Pengertian Produk ... 13
2.3.3. Pengertian Kualitas Produk dan Dimensi Kualitas
Produk ... 18
2.3.4. Produk-produk Jasa Perbankan ... 19
2.3.5. Jenis-jenis Produk Bank Syariah... 21
2.4. Teori Pembiayaan... 23
2.4.1. Pengertian, Tujuan, dan Fungsi Pembiayaan ... 23
2.4.2. Jenis-jenis Pembiayaan ... 27
2.4.3. Pengertian Pembiayaan Murabahah dan Landasan Hukum Pembiayaan Murabahah ... 29
2.5. Proses Pengambilan Keputusan ... 32
2.6. Kerangka Berpikir... 35
2.7. Hipotesis... 37
BAB III METODE PENELITIAN ... 38
3.1. Tempat dan Waktu Penelitian ... 38
3.2. RancanganPenelitian ... 38
3.3. Populasi dan Sampel ... 39
3.4. Teknik Pengumpulan Data... 40
3.5. Jenis dan Sumber Data ... 40
3.6. Identifikasi dan Definisi Operasional Variabel... 41
3.6.1. Identifikasi Variabel Hipotesis Pertama... 41
3.6.2. Definisi Operasional Variabel Hipotesis Pertama... 41
3.6.4. Definisi Operasional Variabel Hipotesis Kedua ... 42
3.7. Pengujian Validitas dan Reliabilitas ... 43
3.7.1. Uji Validitas ... 43
3.7.1.1. Uji validitas instrumen variabel bagi hasil... 44
3.7.1.2. Uji validitas instrumen variabel kualitas produk ... 45
3.7.1.3. Uji validitas instrumen variabel keputusan menabung ... 46
3.7.1.4. Uji validitas instrumen variabel pembiayaan murabahah ... 47
3.7.2. Uji Reliabilitas ... 47
3.8. Model Analisis Data... 48
3.8.1. Model Analisis DataHipotesis Pertama ... 48
3.8.2. Model Analisis DataHipotesis Kedua ... 51
3.9. Pengujian Asumsi Klasik ... 51
3.9.1. Uji Normalitas... 52
3.9.2. Uji Multikolinieritas... 52
3.9.3. Uji Heteroskedastisitas... 53
BAB IV HASIL PENELITIAN DAN PEMBAHASAN ... 54
4.1. Hasil Penelitian ... 54
4.1.1. Gambaran Umum Bank Syariah Mandiri ... 54
4.1.1.1. Sejarah singkat Bank Syariah Mandiri... 54
4.1.1.3. Struktur organisasi Bank Syariah Mandiri
KCP Tanjung Balai ... 56 4.1.2. Karakteristik Responden ... 58
4.1.2.1. Karakteristik responden berdasarkan jenis
kelamin... 58 4.1.2.2. Karakteristik responden berdasarkan usia... 59 4.1.2.3. Karakteristik responden berdasarkan status
pernikahan ... 60 4.1.2.4. Karakteristik responden berdasarkan
pendidikan terakhir... 61 4.1.2.5. Karakteristik responden berdasarkan
pekerjaan ... 62 4.1.3. Penjelasan Responden atas Variabel Penelitian... 63
4.1.3.1. Penjelasan responden atas variabel bagi
hasil ... 63 4.1.3.2. Penjelasan responden atas variabel
kualitas produk ... 67 4.1.3.3. Penjelasan responden atas variabel
keputusan menabung... 73 4.1.3.4. Penjelasan responden atas variabel
4.1.4.5. Uji parsial hipotesis pertama... 86
4.1.5. Hasil Pengujian Hipotesis Kedua... 87
4.1.5.1. Pengujian asumsi klasik hipotesis kedua ... 87
4.1.5.2. Hasil uji koefisien regresi hipotesis kedua... 88
4.1.5.3. Koefisien determinasi (R-Square)... 89
4.1.5.4. Uji serempak hipotesis kedua ... 90
4.2. Pembahasan... 90
4.2.1. Pengaruh Bagi Hasil dan Kualitas Produk terhadap Keputusan Nasabah Menabung pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai ... 90
4.2.2. Pengaruh Pembiayaan Murabahah terhadap Bagi Hasil Nasabah pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai ... 92
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 94
5.1. Kesimpulan ... 94
5.2. Saran... 95
DAFTAR PUSTAKA ... 96
DAFTAR TABEL
No. Judul Halaman 1.1. Jumlah Nasabah yang Menabung pada Bank Syariah Mandiri Kantor
Cabang Pembantu Tanjung Balai Periode Januari sampai dengan
Juni Tahun 2010... 3
2.1. Perbandingan Bank Syariah dengan Bank Konvensional... 12
3.1. Definisi Operasional Variabel Hipotesis Pertama dan Kedua ... 43
3.2. Hasil Uji Validitas Instrumen Variabel Bagi Hasil... 44
3.3. Hasil Uji Validitas Instrumen Variabel Kualitas Produk... 45
3.4. Hasil Uji Validitas Instrumen Variabel Keputusan Menabung... 46
3.5. Hasil Uji Validitas Instrumen Variabel Pembiayaan Murabahah ... 47
3.6. Hasil Uji Reliabilitas Instrumen Variabel ... 48
4.1. Karakteristik Responden Berdasarkan Jenis Kelamin ... 58
4.2. Karakteristik Responden Berdasarkan Usia... 59
4.3. Karakteristik Responden Berdasarkan Status Pernikahan ... 60
4.4. Karakteristik Responden Berdasarkan Pendidikan Terakhir ... 61
4.5. Karakteristik Responden Berdasarkan Pekerjaan ... 62
4.6. Penjelasan Responden atas Tingkat Keadilan yang Nasabah Terima Selama Menjadi Nasabah Tabungan Bank Syariah Mandiri ... 63
4.8. Penjelasan Responden atas Tingkat Kejujuran Bank Syariah Mandiri dalam Memberikan Informasi Mengenai Jumlah Keuntungan Bank
Kepada Nasabah dalam Satu Periode... 65 4.9. Penjelasan Responden atas Sistem Keterbukaan Informasi yang
Diberikan Bank Syariah Mandiri dalam Perhitungan Bagi Hasil
yang Akan Nasabah Peroleh ... 66 4.10. Penjelasan Responden atas Kinerja Karyawan Bank Syariah Mandiri
dalam Membantu Nasabah Melakukan Transaksi Keuangan ... 67 4.11. Penjelasan Responden atas Tampilan Produk Bank Syariah Mandiri ... 68 4.12. Penjelasan Responden atas Kehandalan Sistem Bank Syariah
Mandiri dalam Memenuhi Kebutuhan Transaksi Perbankan... 69 4.13. Penjelasan Responden atas Tingkat Kemampuan Pelayanan Bank
Syariah Mandiri dalam Melayani Nasabah Melakukan Transaksi
Perbankan... 70 4.14. Penjelasan Responden atas Kesesuaian Estetika (Pengharapan Mutu)
dengan Kondisi yang Ada pada Bank Syariah Mandiri ... 71 4.15. Penjelasan Responden atas Kesesuaian Persepsi Mutu dengan
Kondisi yang Ada pada Bank Syariah Mandiri... 72 4.16. Penjelasan Responden atas Kemampuan Bank Syariah Mandiri
dalam Memenuhi Kebutuhan Perbankan Nasabah ... 73 4.17. Penjelasan Responden atas Usaha Nasabah dalam Melakukan
Pencarian Informasi Produk Perbankan di Bank Syariah Mandiri ... 74 4.18. Penjelasan Responden atas Keselektifan yang Nasabah Lakukan
dalam Mencari Alternatif Bank Sebelum Menjadi Nasabah Bank
Syariah Mandiri... 75 4.19. Penjelasan Responden atas Ketepatan Keputusan Setelah Menjadi
Nasabah Bank Syariah Mandiri ... 76 4.20. Penjelasan Responden atas Tingkat Kenyamanan Setelah Menjadi
4.21. Penjelasan Responden atas Kesesuaian Akad pada Pembiayaan Murabahah Bank Syariah Mandiri dengan Kondisi yang Nasabah
Alami... 78
4.22. Penjelasan Responden atas Kesesuaian Jangka Waktu Pembiayaan Murabahah yang Ditawarkan Bank Syariah Mandiri dengan Keinginan Nasabah ... 79
4.23. Penjelasan Responden atas Kewajaran Keuntungan Pembiayaan Murabahah yang Didapatkan dari Bank Syariah Mandiri... 80
4.24. Hasil Uji Multikolinieritas Hipotesis Pertama ... 82
4.25. Koefisien Regresi Hipotesis Pertama... 84
4.26. Koefisien Determinasi Hipotesis Pertama ... 84
4.27. Hasil Uji F Hipotesis Pertama... 85
4.28. Hasil Uji Parsial Hipotesis Pertama ... 86
4.29. Koefisien Regresi Hipotesis Kedua ... 88
4.30. Koefisien Determinasi Hipotesis Kedua ... 89
4.31. Hasil Uji F Hipotesis Kedua ... 90
DAFTAR GAMBAR
No. Judul Halaman
2.1. Kerangka Berpikir... 37
4.1. Struktur Organisasi Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai ... 57
4.2. Hasil Uji Normalitas Hipotesis Pertama ... 81
4.3. Hasil Uji Heteroskedastisitas Hipotesis Pertama ... 83
DAFTAR LAMPIRAN
No. Judul Halaman
1. Pengujian Validitas dan Reliabilitas ... 102
2. Karakteristik Responden ... 106
3. Deskriptif Variabel... 108
ANALISIS PENGARUH BAGI HASIL DAN KUALITAS PRODUK TERHADAP KEPUTUSAN NASABAH MENABUNG PADA BANK SYARIAH MANDIRI
KANTOR CABANG PEMBANTU TANJUNG BALAI
Ahmad Rusdan Miraza, Drs. M. Lian Dalimunthe, M.Ec., Ac., dan Drs. Syahyunan, M.Si
ABSTRAK
Salah satu bank yang mempunyai komitmen dalam mengelola jasa perbankan syariah adalah Bank Syariah Mandiri. Bank Syariah Mandiri merupakan bank yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip syariah Islam. Prinsip ini dituangkan ke dalam pilar muamalah yang berdasarkan pada nilai keadilan, amanah, kemitraan, transparansi, dan saling menguntungkan baik bagi bank maupun nasabah. Sehubungan dengan hal tersebut, Bank Syariah Mandiri dalam menjalankan aktivitas usaha senantiasa berupaya secara optimal untuk memberikan yang terbaik kepada seluruh stakeholders dengan memberikan bagi hasil yang relatif bersaing. Bagi hasil pada Bank Syariah Mandiri ditentukan berdasarkan nisbah baik untuk pihak bank maupun untuk nasabah dan diperjanjikan pada waktu akad. Sistem perhitungan bagi hasil di Bank Syariah Mandiri menggunakan sistem revenue sharing yang artinya bagi hasil untuk nasabah berdasarkan pendapatan yang diperoleh bank pada suatu periode (setiap bulannya).
Teori yang digunakan dalam penelitian adalah teori Manajemen Pemasaran dan Perbankan Syariah yang berkaitan dengan bagi hasil, kualitas produk, keputusan menabung.
Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah dengan pendekatan survey, jenis penelitian adalah deskriptif kuantitatif, dan sifat penelitiannya adalah penjelasan. Metode pengumpulan data dilakukan dengan wawancara, daftar pertanyaan, dan studi dokumentasi. Metode analisis data yang digunakan adalah regresi linier berganda. Populasi adalah seluruh nasabah tabungan Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai yang tercatat sampai periode Juni 2010 berjumlah 1.872 orang. Penentuan jumlah sampel dalam penelitian ini menggunakan rumus Slovin dengan menggunakan taraf kepercayaan sebesar 90
persen, dan jumlah sampel sebanyak 95 orang nasabah.Pengujian hipotesis menggunakan uji
F (serempak) dan uji t (parsial).
Hasil penelitian uji Hipotesis Pertama menunjukkan bahwa bagi hasil dan kualitas
produk secara serempak berpengaruh sangat signifikan terhadap keputusan menabung di
Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai, dan secara parsial variabel bagi hasil berpengaruh lebih dominan daripada kualitas produk. Selanjutnya pengujian Hipotesis Kedua menunjukkan bahwa, secara parsial variabel pembiayaan murabahah berpengaruh sangat signifikan terhadap bagi hasil nasabah pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai.
Kesimpulan penelitian ini adalah: 1) Secara serempak bagi hasil dan kualitas produk
berpengaruh sangat signifikan terhadap keputusan menabung di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai, dan 2) Secara parsial variabel pembiayaan murabahah berpengaruh sangat signifikan terhadap bagi hasil nasabah pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai.
ANALYSIS OF THE INFLUENCE OF YIELD AND QUALITY PRODUCT TO THE CUSTOMER’S DECISION TO SAVE ON BANK SYARIAH MANDIRI SUB
BRANCH OFFICE TANJUNG BALAI
Ahmad Rusdan Miraza, Drs. M. Lian Dalimunthe, M.Ec., Ac., and Drs. Syahyunan, M.Si
ABSTRACT
One bank that is committed in managing Islamic banking services is Bank Syariah Mandiri.Bank Syariah Mandiri, a bank run business based on Islamic Sharia principles. This principle is poured into a pillar muamalah based on the value of fairness, trust, partnership, transparency, and mutual benefits both to banks and customers. In this regard, Bank Syariah Mandiri in conducting business activities in an optimal strives to provide the best to all stakeholders by providing for a relatively competitive results. Profit sharing in Bank Syariah Mandiri determined based on the ratio of good to the bank as well as to customers and agreed on the contract. Calculation system for results in Bank Syariah Mandiri to use revenue sharing system, which means for the result to the customer based on the income earned on the bank of a period (each month).
The theory used in this research is the theory of Islamic banking in Marketing Management and related profit-sharing, product quality, saving decisions.
The method used in this study is to survey approach, this type of research is quantitative descriptive, and the nature of the study was the explanation. Methods of data collection is done by interviews, questionnaires, and study documentation. Methods of data analysis used were multiple linear regression. The population is all the savings customers of Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai recorded up to June 2010 period amounted to 1872 people. Determination of the number of samples in this study using the Slovin formula using 90 percent confidence level, and the number of samples as many as 95 customers.The hypothesis test used F test (simultaneously) and t test (partially).
The results showed that the first hypothesis test for yield and product quality simultaneously is very significant influence on the decision to save in Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai, and partially for the outcome variables influence more dominant than the quality of the product. Further testing showed that the second hypothesis, partial variable murabahah very significant influence on the results of customers at Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai.
The conclusion of this study are: 1) By simultaneously for yield and product quality are very significant influence on the decision to save in Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai, and 2) Partially murabahah variable is very significant influence on the results of customers at Bank Syariah Mandiri Sub Branch Office Tanjung Balai.
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Bank sebagai lembaga perantara keuangan melakukan mekanisme pengumpulan dan penyaluran dana secara seimbang sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Bank berdasarkan prinsip syariah, seperti halnya konvensional, juga berfungsi sebagai lembaga intermediasi (intermediary institution), yaitu menyerap dana dari masyarakat dan menyalurkan kembali dana-dana tersebut kepada masyarakat yang membutuhkannya dalam bentuk fasilitas pembiayaan. Sistem operasional bank syariah dikembangkan berlandaskan Al-quran dan Hadist Nabi Muhammad SAW. Untuk menghindari sistem operasional bank dengan menggunakan sistem bunga, Islam memperkenalkan prinsip-prinsip muamalah Islam. Dengan kata lain, bank syariah hadir sebagai salah satu solusi alternatif terhadap persoalan pertentangan antara bunga bank dengan riba. Perbedaannya bahwa bank syariah melakukan kegiatan usahanya tidak berdasarkan bunga tetapi berdasarkan prinsip syariah, yaitu prinsip pembagian keuntungan (profit and loss sharing
principle) atau disebut bagi hasil dengan sistem kemitraan.
jenis pembelian berdasarkan pesanan. Pada perjanjian murabahah, bank membiayai pembelian barang atau asset yang dibutuhkan oleh nasabahnya dengan membeli barang itu dari pemasok barang dan kemudian menjualnya kepada nasabah tersebut ditambah keuntungan atau yang lazim disebut margin pembiayaan. Dalam margin pembiayaan yang ada didalam perbankan syariah bersifat tetap, tidak berfluktuatif tergantung suku bunga dipasar karena keuntungan yang didapat bank dari nasabah sudah disepakati pada saat akad pembiayaan.
Sejak awal berdirinya pada Tahun 2005 hingga pertengahan Tahun 2010 jumlah nasabah yang menabung di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu (KCP) Tanjung Balai berjumlah 1872 orang. Pada Tahun 2010, pihak manajemen Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai menargetkan untuk mendapatkan 500 (lima ratus) orang nasabah baru, hal ini berarti dalam setiap bulannya harus terdapat lebih kurang 41 nasabah baru yang menabung. Laporan terakhir yang diperoleh dari manajemen Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai menggambarkan adanya penurunan jumlah nasabah baru yang terjadi pada awal tahun 2010 seperti terlihat dalam Tabel 1.1. di bawah ini:
Tabel 1.1. Jumlah Nasabah yang Menabung pada Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai Periode Januari
pada awal nasabah menabung, sehingga calon nasabah sudah dapat memperkirakan berapa besar keuntungan yang akan dipeolehnya pada periode mendatang. Pembayaran imbalan bank syariah kepada deposan (pemilik dana) dalam bentuk bagi hasil besarnya sangat tergantung dari pendapatan yang diperoleh oleh bank sebagai
mudharib atau pengelola dana tersebut, apabila bank syariah memperoleh hasil usaha
yang besar maka distribusi hasil usaha didasarkan pada jumlah yang besar pula. Selain itu, persaingan yang semakin ketat dalam industri perbankan, menuntut Bank Syariah Mandiri untuk meningkatkan kualitas produk yang diberikan kepada nasabahnya agar dapat memberikan kepuasan optimal kepada nasabah yang menggunakan jasa perbankan dan karyawan sebagai pemberi pelayanan. Bank Syariah Mandiri dituntut untuk dapat memberikan jasa-jasa pelayanan yang baik kepada masyarakat untuk memenuhi kebutuhan nasabah dan permintaan pasar dengan meluncurkan berbagai produk layanan unggulan yang memberikan kemudahan-kemudahan bagi para nasabahnya dalam melakukan transaksi perbankan, dan jalinan sinergi ATM serta produk-produk tabungan yang dapat berperan dalam peningkatan dana pihak ketiga.
Pembiayaan murabahah pada Bank Syariah Mandiri ditujukan untuk membiayai kebutuhan nasabah. Pembiayaan murabahah yang ditawarkan Bank Syariah Mandiri terdiri dari pembiayaan produktif dan pembiayaan konsumtif. Adapun yang termasuk pembiayaan produktif seperti investasi dan modal kerja dan pembiayaan konsumtif seperti pembelian rumah, kendaraan bermotor dan barang-barang konsumtif lainnya. Pembiayaan murabahah ini biasanya dilakukan dengan cicilan atau angsuran. Nasabah dapat mengangsur dengan jumlah angsuran yang tidak akan berubah selama jangka waktu pembiayaan. Fasilitas pembiayaaan tersebut dapat berupa valuta rupiah maupun US dollar dan jangka waktunya ditentukan berdasarkan kemampuan nasabah yang disesuaikan dengan hasil perhitungan bank.
1.2.Perumusan Masalah
Berdasarkan latar belakang, maka dirumuskan masalah sebagai berikut:
1. Sejauhmana pengaruh bagi hasil dan kualitas produk terhadap keputusan nasabah menabung pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai?
2. Sejauhmana pengaruh pembiayaan murabahah terhadap bagi hasil nasabah pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai?
1.3. Tujuan Penelitian
Penelitian ini dilakukan dengan tujuan adalah:
1. Untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh bagi hasil dan kualitas produk
terhadap keputusan nasabah menabung pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai.
2. Untuk mengetahui dan menganalisis pengaruh pembiayaan murabahah terhadap bagi hasil nasabah pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai.
1.4. Manfaat Penelitian
Adapun manfaat yang dapat diperoleh dari penelitian ini adalah:
1. Sebagai sumbangan pemikiran dan masukan pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai dalam upaya pengambilan keputusan pemasaran untuk meningkatkan jumlah nasabah.
3. Sebagai bahan pengetahuan untuk memperluas wawasan peneliti dalam bidang ilmu pemasaran, khususnya mengenai perilaku konsumen yang berkaitan dengan pengambilan keputusan nasabah untuk menabung pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai.
BAB II
TINJAUAN PUSTAKA
2.1. Penelitian Terdahulu
Daulay (2006) melakukan penelitian dengan judul “Pengaruh Pelayanan, bagi hasil, dan keyakinan terhadap keputusan menabung nasabah pada Bank Syariah Mandiri Cabang Utama Medan”. Penelitian ini bertujuan untuk (1) mengetahui pengaruh pelayanan, bagi hasil, dan keyakinan terhadap keputusan nasabah menabung di Bank Syariah Mandiri Cabang Utama Medan; (2) mengetahui faktor mana yang paling dominan yang mempengaruhi keputusan nasabah menabung di Bank Syariah Mandiri Cabang Utama Medan.
variabel bebas (pelayanan, bagi hasil, dan keyakinan) dapat menjelaskan 24,9% terhadap variabel terikat (keputusan menabung).
Spearman yaitu bahwa persaingan memiliki hubungan dengan penurunan jumlah nasabah pada PT. Bank Negara Indonesia (BNI) Persero Tbk Cabang Medan.
2.2. Teori tentang Bagi Hasil
2.2.1. Pengertian Bagi Hasil
Konsumen didalam membeli produk terutama jasa juga dipengaruhi oleh tingkat keuntungan atau manfaat yang akan diperolehnya dalam menggunakan suatu produk atau jasa. Adapun tingkat keuntungan yang akan diperoleh konsumen pada jasa bank terutama bank syariah adalah bagi hasil.
Menurut Al-Qardhawi (2001) “bagi hasil adalah dimana kedua belah pihak akan berbagi keuntungan sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati”.
Selanjutnya Wiroso (2005) menyatakan “dalam bank syariah, imbalan yang diberikan kepada para deposan (penghimpun dana) sangat tergantung pada pendapatan yang diperoleh atas pengelolaan atau penyaluran dana yang dilakukan oleh bank syariah, khususnya pendapatan yang telah diikuti dengan aliran kas masuk (cash basis) sehingga dari bulan ke bulan berikutnya penghasilannya tidak selalu sama”.
Pembayaran imbalan bank syariah kepada deposan (pemilik dana) dalam bentuk bagi hasil besarnya sangat tergantung dari pendapatan yang diperoleh oleh bank sebagai mudharib atau pengelola dana tersebut, apabila bank syariah memperoleh hasil usaha yang besar maka distribusi hasil usaha didasarkan pada jumlah yang besar pula.
diperoleh bank. Sebaliknya, diperjanjikan pula bila usaha mengalami kerugian, maka baik investor maupun pengelola dana yang menjalankan proyek akan menanggung secara bersama-sama sesuai dengan share yang dimiliki. Prinsip bagi hasil (profit
sharing) berdasarkan kaidah al-mudharabah dan al musyarakah. Al-mudharabah yaitu
akad kerja sama usaha antara dua pihak dimana pihak pertama (shahibul maal) menyediakan seluruh modal, sedangkan pihak lainnya menjadi pengelola atau perjanjian atas suatu jenis perkongsian dimana pihak pertama menyediakan dana dan pihak kedua (mudharib) bertanggung jawab atas pengelolaan usaha. Al-musyarakah yaitu akad kerja sama antara dua pihak atau lebih untuk suatu usaha tertentu dimana masing-masing pihak memberikan kontribusi dana dengan kesepakatan bahwa keuntungan dan risiko akan ditanggung sesuai dengan kesepakatan (Antonio, 2001 dan Wiroso, 2005).
Dalam perbankan syariah, baik dalam hal barang, pelaku transaksi maupun ketentuan lainnya harus memenuhi ketentuan akad, seperti hal-hal berikut:
1. Rukun, seperti penjual, pembeli, barang, harga dan akad/ijab-qabul
Tabel 2.1 berikut ini menunjukkan perbandingan bank syariah dengan bank konvensional.
Tabel 2.1. Perbandingan Bank Syariah dengan Bank Konvensional
No. Perbedaan Bank Syariah Bank Konvensional
1. Falsafah Tidak berdasarkan bunga, spekulasi
dan ketidakjelasan
Berdasarkan atas bunga
2. Operasional • Dana masyarakat berupa titipan
dan investasi yang baru
mendapatkan hasil jika diusahakan terlebih dahulu.
• Penyaluran pada usaha yang halal
dan menguntungkan.
• Dana masyarakat berupa
simpanan yang harus dibayar bunganya pada saat jatuh tempo.
• Penyaluran pada sektor yang
menguntungkan, aspek halal tidak menjadi pertimbangan utama.
3. Apek Sosial Dinyatakan secara tegas dan eksplisit
dalam visi dan misi
Tidak ditegaskan secara eksplisit
4. Organisasi Harus memiliki Dewan Pengawas
Syariah (DPS)
Tidak memiliki DPS
Sumber: Al-Qardhawi, 2001
2.2.2. Tahapan Perhitungan Bagi Hasil
Menurut Zulkifli (2003) menyatakan bahwa tahapan perhitungan bagi hasil bank syariah sebagai berikut:
1. Menentukan prinsip perhitungan bagi hasil
2. Menghitung jumlah pendapatan yang akan didistribusikan untuk bagi hasil 3. Menentukan sumber pendanaan yang akan didistribusikan untuk bagi hasil 4. Menentukan pendapatan bagi hasil untuk bank dan nasabah
2.3. Teori tentang Produk
2.3.1. Pengertian Produk
Manusia memuaskan kebutuhan dan keinginan dengan produk berwujud dan produk jasa. Sebuah produk merupakan segala sesuatu yang dapat ditawarkan ke pasar untuk memuaskan kebutuhan atau keinginan. Jasa sering dipandang sebagai fenomena yang rumit. Kata jasa itu sendiri mempunyai banyak arti, dari mulai pelayanan personal sampai jasa sebagai suatu produk. Sejauh ini sudah banyak pakar pemasaran jasa yang telah berusaha mendefenisikan pengertian jasa. Kotler (2000) menyatakan bahwa “Jasa adalah setiap tindakan atau kegiatan suatu pihak yang dapat ditawarkan kepada pihak lain yang secara esensial tidak berwujud dan tidak mengakibatkan kepemilikan sesuatu”.
Jasfar (2005) menyatakan bahwa “Jasa hanya berupa pelayanan dari seseorang kepada orang lain baik yang dapat dilihat (explicit service) ataupun yang tidak dapat dirasakan (implicit service) sampai kepada fasilitas-fasilitas pendukung yang harus tersedia dalam penjualan jasa dan benda-benda lain”.
Zeithaml dan bitner (2001) menyatakan bahwa “Service are going to move in this decade to being the front edge of the industry”.
dapat ditawarkan oleh satu pihak kepada pihak lain, pada dasarnya tidak berwujud tidak mengakibatkan kepemilikan apapun”. Sedangkan menurut Lamb, Hair, dan Mc. Daniel (2001), “Jasa adalah hasil dari usaha penggunaan manusia dan mesin terhadap sejumlah orang atau objek”. Tjiptono (2005), menyatakan “Jasa adalah semua tindakan atau kegiatan yang dapat ditawarkan oleh satu pihak kepada pihak lainnya yang tidak berwujud dan tidak menyebabkan kepemilikan apapun”.
2.3.2. Sifat dan Karakteristik Jasa
Payne (2006) menyatakan berbeda halnya dengan produk yang dapat dimiliki setelah transaksi terjadi. Kualitas jasa atau layanan merupakan tingkat kesenjangan antara harapan atau keinginan pelanggan dengan persepsi atau performansi yang telah mereka rasakan. Sifat dan klasifikasi jasa dibedakan dalam 5 kategori, yaitu :
1. Penawaran barang berwujud murni, contohnya adalah sabun, shampo.
2. Penawaran barang berwujud disertai jasa, contohnya penjualan produk komputer dimana pelanggan membutuhkan instalasi atau servis komputer yang sudah dibelinya.
3. Campuran, dimana porsi antara produk dan jasanya seimbang, contohnya adalah penawaran makan direstoran dimana pelanggan memesan makan disertai dengan kebutuhan pelayanan yang memuaskan.
4. Jasa utama disertai barang tambahan, contohnya adalah perusahaan jasa travel
5. Penawaran jasa murni, contohnya yang sering ditemui adalah pelayanan jasa cukur rambut (salon kecantikan).
Jasa dapat dibedakan dalam empat kategori, yang pertama berbasis orang/ peralatan, contohnya adalah jasa pencucian mobil yang menggunakan tenaga orang juga mesin. Selanjutnya adalah jasa yang menghadirkan klien, dalam arti bahwa penjualan jasa tidak dapat dilakukan tanpa kehadiran klien, misalnya saja jasa cukur rambut. Yang ketiga adalah jasa yang memiliki porsi berbeda–beda dalam penjualannya sesuai dengan kebutuhan, contohnya adalah akan berbeda pelayanan antara dokter pribadi dan dokter umum ditinjau dari kekhususan pelayanannya, dan yang terakhir adalah jasa yang berbeda dalam tujuan dan kepemilikannya. Strategi pemasaran perusahaan jasa dalam pemasaran produk, bauran pemasaran yaitu
product, price, place atau distribution dan promotion sangat membantu dalam
pemasaran suatu produk. Namun dalam pemasaran jasa yang sebagian besar diberikan kepada orang secara langsung sehingga membuat perbedaan atas hasil kepuasan pelanggan. Sehingga dalam pemasaran jasa perlu diperhatikan 3P lainnya yaitu people, physical evidence dan process.
Pelayanan yang baik dari penyedia jasa (people) akan membentuk suatu
Physical evidence pada pelanggan akibat proses pemberian jasa yang dilakukan
layanan yang bermutu tinggi secara konsisten dibanding para pesaing dan lebih daripada harapan pelanggan.
Zeitham, VA, et al dalam Tjiptono (2005) menyarankan untuk menghindari kegagalan dalam penyampaian jasa, perlu diperhatikan kesenjangan–kesenjangan yang mungkin terjadi, diantaranya sebagai berikut : (1) kesenjangan terjadi antara harapan konsumen dan persepsi manajemen. (2) kesenjangan terjadi antara persepsi manajemen dan spesifikasi mutu jasa. (3) kesenjangan terjadi antara spesifikasi mutu dengan cara penyampaian jasa. (4) kesenjangan terjadi antara penyampaian jasa dan komunikasi internal, (5) kesenjangan yang terjadi antara jasa yang dialami dengan jasa yang diharapkan (persepsi konsumen).
Tjiptono (2004) mengutarakan ada lima karakteristik utama jasa yang membedakannya dari barang, yaitu :
1. Intangibility (tidak berwujud)
Jasa berbeda dengan barang. Barang merupakan suatu objek, alat, atau benda dan jasa adalah suatu perbuatan, tindakan, pengalaman, proses, kinerja (performance), atau usaha. Oleh sebab itu, jasa tidak dapat dilihat, dirasa, dicium, didengar, atau diraba sebelum dibeli dan dikonsumsi.
2. Inseparability (tidak dapat dipisahkan)
3. Variability/ Heterogeinity (berubah-ubah)
Jasa bersifat sangat variabel karena merupakan non-standarized output, artinya banyak variasi bentuk, kualitas, dan jenis tergantung kepada siapa, kapan, dan dimana jasa tersebut diproduksi. Hal ini dikarenakan jasa melibatkan unsur manusia dalam proses produksi dan konsumsinya yang cenderung tidak bisa diprediksi dan cenderung tidak konsisten dalam hal sikap dan perilakunya.
4. Perishability (tidak tahan lama)
Jasa tidak tahan lama dan tidak dapat disimpan. Kursi pesawat yang kosong, kamar hotel yang tidak dihuni, atau kapasitas jalur telepon yang tidak dimanfaatkan akan berlalu atau hilang begitu saja karena tidak bisa disimpan.
5. Lack of Ownership
Lack of Ownership merupakan perbedaan dasar antara jasa dan barang.
2.3.3. Pengertian Kualitas Produk dan Dimensi Kualitas Produk
Menurut Kotler (1999) ”konsep produk menegaskan bahwa konsumen akan menyukai produk-produk yang menawarkan ciri paling bermutu (berkualitas), berkinerja atau inovatif”. Render dan Heizer (2001) menyebutkan bahwa ”kualitas produk merupakan keseluruhan ciri-ciri dan karakteristik dari suatu produk dalam kemampuannya untuk memenuhi kebutuhan-kebutuhan yang telah ditentukan atau bersifat laten.
Menurut American Society dalam Lupiyoadi (2001) kualitas adalah: “keseluruhan ciri-ciri dan karakteristik dari suatu produk/ jasa dalam hal kemampuannya untuk memenuhi kebutuhan-kebutuhan yang telah ditentukan atau bersifat laten.”. Pada dasarnya terdapat tiga orientasi kualitas yang seharusnya konsisten satu sama lain: (1) persepsi konsumen, (2) produk/jasa, (3) proses.
Menurut Byod (2000) dimensi kualitas produk terdiri dari:
1. Kinerja (Performance), harus terwujud melalui karakteristik pengoperasian dasar suatu produk.
2. Tampilan (Features), merupakan karakteristik produk kedua yang dirancang untuk memperkuat fungsi dasar produk.
3. Kehandalan (Reliability), adalah kemungkinan bahwa suatu produk tampil memuaskan sepanjang waktu tertentu.
5. Estetika (Aesthetic), berkaitan dengan bagaimana sebuah produk terlihat, terasa, terdengar, tercicipi, dan terbuai. Penilaian ini bersifat subjektif dan berhubungan dengan bagaimana konsumen mengharapkan mutu.
6. Persepsi mutu (perceived quality). Sering dihasilkan dari penggunaan ukuran tidak langsung, ketika konsumen mungkin kurang atau tidak memiliki informasi tentang atribut sebuah produk. Jadi persepsi ini mungkin dihasilkan dari isyarat tertentu seperti harga, nama merek, iklan, reputasi, negara asal.
2.3.4. Produk-produk Jasa Perbankan
Menurut Undang-Undang Perbankan No.10/1998 bank adalah: ”badan usaha yang menghimpun dana masyarakat dalam bentuk simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak”.
Bank dapat diklasifikasikan berdasarkan:
1. Fungsi, berdasarkan fungsinya bank diklasifikasikan menjadi bank sentral, bank umum, bank perkreditan rakyat.
2. Kepemilikan, berdasarkan kepemilikan maka bank dibagi menjadi: (1) Bank Umum Milik Negara,
(2) Bank Umum Swasta, (3) Bank Campuran.
4. Cara menentukan harga, jenis bank dilihat dari cara menentukan harga dibagi menjadi dua, yaitu: Bank Konvensional, Bank Syariah (Wibowo, 2005).
Bank konvensional, dalam hal ini bank umum pada umumnya beroperasi dengan mengeluarkan produk-produk untuk menyerap dana masyarakat, menyalurkan dana, dan pelayanan jasa keuangan sebagai berikut:
1. Penyerapan dana masyarakat a. Tabungan (Saving deposit)
b. Simpanan Deposito (Time deposit) c. Simpanan Giro (Demand deposit) 2. Pelayanan jasa-jasa
a. Kliring (clearing) b. Inkaso (Collection) c. Kiriman uang (Transfer)
d. Save deposit box
e. Letter of credit
f. Jasa-jasa lainnya, misalnya bank notes (valas), bank garansi, bank draft, referensi bank, cek wisata (travellers cheque).
3. Penyaluran dana
a. Segi kegunaanya, yaitu: (a) kredit investasi, (b) kredit modal kerja.
b. Segi tujuannya, yaitu: (a) kredit produktif, (b) kredit konsumtif, (c) kredit perdagangan.
c. Segi jangka waktu, yaitu:
(a) kredit jangka pendek (maksimal 1 tahun), (b) kredit jangka menengah (1 tahun s.d 3 tahun), (c) kredit jangka panjang (diatas 3 tahun).
d. Segi jaminan, yaitu: (a) kredit dengan jaminan, (b) kredit tanpa jaminan. e. Segi sektor usaha, yaitu: (a) kredit pertanian, (b) kredit peternakan, (c) kredit
industri, (d) kredit pertambangan, (e) kredit pendidikan, (f) kredit profesi, (g) kredit perumahan, (h) sektor-sektor lainnya.
2.3.5. Jenis-jenis Produk Bank Syariah
Pengembangan produk-produk bank tidak dapat dilepaskan dari metode operasi bank yang pendekatannya dapat dilakukan dengan dua cara, yaitu dengan mempelajari ketentuan syariah dengan metode ekonomi Islam atau melihat mekanisme yang lazim berkembang dalam operasional perbankan konvensional dan kemudian mendapat ketentuan Islam yang dapat diimplementasikan kedalam mekanisme tersebut.
1. Penyerapan dana, sebagaimana bank konvensional, penghimpunan di bank umum syariah dapat berbentuk giro, tabungan, dan deposito, sedangkan bank perkreditan syariah hanya melayani tabungan dan deposito. Prinsip operasional syariah dalam penghimpunan dana masyarakat adalah wadi’ah dan mudharabah. Prinsip yang melandasinya yaitu:
a. Prinsip Wadi’ah, b. Prinsip Mudharabah 2. Pelayanan jasa-jasa
Bank syariah dalam mendapatkan dana dari masyarakat dapat melakukan pelayanan jasa-jasa berikut ini:
a. Bank garansi dengan prinsip al kafalah b. Transfer dengan prinsip al hiwalah
c. Penitipan barang dengan prinsip al wadiah dan al wakalah d. Jual beli mata uang asing dengan prinsip al sharf
e. Pembukuan letter of credit dengan prinsip al wakalah, al musyarakah dan al murabahah.
3. Penyaluran dana
Bank syariah menyalurkan dana yang telah diperolehnya dengan mengeluarkan produk-produk berikut:
b. Pembiayaan untuk berbagai kegiatan perdagangan, yaitu: (1) pembiayaan perdagangan murabahah, (2) pembiayaan perdagangan al-baiu bithaman ajil. c. Pembiayaan pengadaan barang untuk disewakan atau disewa belikan dalam
bentuk: sewa guna usaha (al ijarah), dan sewa beli (al baiu takjiri).
d. Pemberian pinjaman tunai untuk kabajikan (al qardhul hasan), tanpa dikenakan biaya apapun (Wibowo, 2005).
2.4. Teori Pembiayaan
2.4.1. Pengertian, Tujuan, dan Fungsi Pembiayaan
Kegiatan pengalokasian dana yang paling penting dalam perbankan adalah pemberian pinjaman kepada nasabah atau yang dikenal istilah kredit pada bank konvensional dan pembiayaan pada bank yang melaksanakan operasional berdasarkan prinsip syariah. Pengertian pembiayaan dalam hal ini dibatasi pada pengertian pembiayaan yang dilakukan oleh bank yang beroperasi berdasarkan prinsip syariah, bukan pembiayaan yang dilakukan oleh lazimnya pembiayaan non bank.
pada prospek usaha, kondisi keuangan dan atau kemampuan membayar nasabah. Sebagian besar dana yang telah dihimpun oleh bank akan diputarkan atau ditanamkan dalam bentuk kredit/ pembiayaan.
Falsafah pembiayaan bank Syariah harus memenuhi: (1) Aspek Syar’i, (2) Aspek Ekonomi. Maksudnya dalam setiap realisasi pembiayaan kepada para nasabah, bank syariah harus tetap berpedoman pada syariat Islam (antara lain tidak mengandung unsur maysir, gharar dan riba serta bidang usahanya halal), disamping tetap mempertimbangkan perolehan keuntungan baik bagi bank syariah maupun nasabah itu sendiri. (Muhammad, 2005)
Pembiayaan dalam perbankan syariah menurut Muhammad (2005) adalah: ”penanaman dana bank syariah baik dalam rupiah maupun valuta asing dalam bentuk pembiayaan, piutang, qardh, surat berharga syariah, penempatan, penyertaan modal sementara, komitmen dan kontijensi pada rekening administratif serta sertifikat wadiah bank Indonesia”.
Pembiayaan merupakan sumber pendapatan bagi bank syariah. Tujuan pembiyaan yang dilaksanakan perbankan syariah terkait dengan stakeholder, yakni: 1. Pemilik dana. Dari sumber pendapatan diatas, para pemilik dana mengharapkan
akan memperoleh penghasilan atas dana yang ditanamkan pada bank tersebut. 2. Pegawai. Para pegawai mengharapkan dapat memperoleh kesejahteraan dari bank
yang dikelolanya 3. Masyarakat
a. Pemilik dana. Sebagaimana pemilik, mereka mengharapkan dari dana yang diinvestasikan akan diperoleh bagi hasil.
c. Masyarakat. Masyarakat yang menjadi nasabah dapat memperoleh barang-barang yang dibutuhkannya.
4. Pemerintah. Akibat penyediaan pembiayaan, pemerintah terbantu dalam pembiayaan pembangunan negara, disamping itu akan diperoleh pajak (berupa pajak penghasilan atas keuntungan yang diperoleh bank dan juga perusahaan – perusahaan).
5. Bank. Bagi bank yang bersangkutan, hasil dari penyaluran pembiayaan, diharapkan bank dapat meneruskan dan mengembangkan usahanya agar tetap survival dan meluas jaringan usahanya, sehingga semakin banyak masyarakat yang dapat dilayaninya.
Ada beberapa fungsi dari pembiayaan yang diberikan oleh bank syariah kepada masyarakat penerimanya, diantaranya: (1) meningkatkan daya guna uang, (2) meningkatkan daya guna barang, (3) Meningkatkan peredaran uang, (4) menimbulkan kegairahan berusaha, (5) stabilitas ekonomi, (6) sebagai jembatan untuk meningkatkan pendapatan nasional.
Macam dan jenis pembiayaan:
1. Fund Using Services
a. Pembiayaan: (1) Mudharabah, (2) Musyarakah
b. Piutang: (1) Murabahah, (2) Salam, (3) Istishna, (4) Ijarah c. Qardh
d. Penempatan e. Penyertaan modal
f. Penyertaan modal sementara
2. Non Fund Using Services
a. Commitment meliputi: (1) Pembiayaan, (2) Kafalah,
3. Fund Generating Services
a. Giro meliputi: (1) Wadiah, (2) Mudharabah b. Tabungan meliputi: (1) Wadiah, (2) Mudharabah, c. Deposito Mudharabah
4. Comission Services
a. Wakalah meliputi: (1) inkaso, (2) transfer, (3) penerusan L/C b. Wadi’ah Yad Amanah
c. Sharf d. Hawalah e. Rahn
f. Kafalah. (Ahmad,2001)
Faktor-faktor yang perlu dipertimbangkan dalam penetapan margin dan bagi hasil antara lain:
1. Komposisi Pendanaan.
Bagi bank syariah yang pendanaanya sebagian besar dari dana giro dan tabungan, yang nota-bene nisbah nasabah tidak setinggi pada deposan (apalagi bonus/ athaya untuk giro cukup rendah karena diserahkan sepenuhnya pada kebijakan bank syariah yang bersangkutan), maka penentuan keuntungan (margin atau bagi hasil bagi bank) akan lebih kompetitif jika dibandingkan suatu bank yang pendanaanya porsi terbesar berasal dari deposito.
2. Tingkat persaingan.
Jika tingkat kompetisi ketat, porsi keuntungan bank tipis, sedangkan pada tingkat persaingan masih longgar bank dapat mengambil keuntungan lebih tinggi.
3. Risiko pembiayaan.
Untuk pembiayaan pada sektor yang beresiko tinggi, bank dapat mengambil keuntungan lebih tinggi.
4. Jenis nasabah.
Yang dimaksudkan adalah nasabah prima dan nasabah biasa. Bagi nasabah prima misalkan usahanya besar dan kuat, bank cukup mengambil keuntungan tipis, sedangkan untuk pembiayaan kepada para nasabah biasa diambil keuntungan yang lebih tinggi.
5. Kondisi perekonomian.
Siklus ekonomi meliputi kondisi: revival, boom/peak-puncak, resesi dan depresi. Jika perekonomian secara umum berada pada dua kondisi pertama, dimana usaha berjalan lancar, maka bank dapat mengambil kebijakan pengambilan keuntungan yang lebih longgar. Namun pada kondisi lainnya (resesi dan depresi) bank tidak merugi pun sudah bagus, keuntungan sangat tipis.
6. Tingkat keuntungan yang diharapkan bank
serta siapapun debiturnya, bank dalam operasionalnya, setiap tahun tentu telah menetapkan berapa besar keuntungan yang dianggarkan. Anggaran keuntungan inilah yang akan berpengaruh pada kebijakan penentuan besarnya margin ataupun nisbah bagi hasil untuk bank (Muhammad, 2005).
Pandangan praktisi bank syariah berimplikasi pada syarat-syarat pokok yang menjadi fokus kajian ini, yang terkait dengan perjanjian mudharabah yaitu:
1. Proyek yang bagaimanakah yang akan dibiayai dengan kontrak mudharabah. 2. Pihak pelaku proyek (mudharib).
3. Ketentuan-ketentuan apa yang harus dipahami oleh kedua pihak dalam melakukan kontrak mudharabah.
4. Cara apa yang dilakukan oleh pemilik dana untuk mengurangi terjadinya penyimpangan-penyimpangan yang mungkin dilakukan oleh pelaku usaha (mudharib/ agent), (Muhammad, 2005).
2.4.2. Jenis-jenis Pembiayaan
Menurut Antonio (2001) berdasarkan sifat penggunaanya pada perbankan syariah, pembiayaan dapat dibagi menjadi dua hal berikut:
a. Pembiayaan produktif yaitu pembiayaan yang ditujukan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti luas, yaitu untuk peningkatan usaha baik usaha produksi, perdagangan maupun investasi. Menurut keperluan pembiayaan produktif dapat dibagi menjadi dua hal, yaitu:
(1) Pembiayaan modal kerja, yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan berupa:
(a) Peningkatan produksi baik secara kuantitatif maupun kualitatif
(b) Untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utililty of place (nilai guna) dari suatu barang.
Skema pembiayaan ini disebut dengan mudharabah. Fasilitas ini dapat diberikan untuk jangka waktu tertentu sedangkan bagi hasil secara periodik dengan nisbah yang disepakati. Setelah jatuh tempo nasabah mengembalikan jumlah dana tersebut beserta porsi bagi hasil (yang belum dibagikan) yang belum menjadi bagian bank.
(2) Pembiayaan investasi yaitu pembiayaan yang diberikan kepada para nasabah untuk keperluan investasi, yaitu keperluan penanaman modal guna mengadakan perluasan usaha ataupun pendirian proyek baru. Pada umumnya pembiayaan investasi diberikan dalam jumlah besar dan pengendapannya cukup lama. Dengan demikian perlu disusun proyeksi arus kas (Projected
cash flow)yang mencakup semua komponen biaya dan pendapatan sehingga
akan dapat diketahui berapa dana tersedianya setelah semua kewajiban terpenuhi. Ciri-ciri pembiayaan investasi: (1) untuk pengadaan barang-barang modal, (2) mempunyai perencanaan alokasi dana yang matang dan terarah, (3) berjangka waktu menengah dan panjang.
Karena semakin luasnya aspek yang harus dikelola dan dipantau maka pembiayaan investasi bank syariah mengadakan skema musyawarah mutanaqisbah. Perusahaan yang dibiayai dana bank sama-sama menyediakan modal untuk membiayai suatu usaha tertentu, baik yang sudah berjalan maupun yang baru. Selanjutnya perusahaan yang dibiayai dapat mengembalikan modal tersebut berikut bagi hasil yang telah disepakati secara bertahap atau sekaligus kepada bank. Prinsip lain yang dapat digunakan oleh bank syariah adalah ijarah muntahiyah bittamlik, yaitu sewa-menyewa antara pemilik objek sewa pada saat tertentu sesuai dengan perjanjian sewa.
b. Pembiayaan konsumtif, yaitu pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi dan akan habis dipakai untuk memenuhi kebutuhan konsumsi tersebut. Pembiayaan konsumtif diperlukan oleh pengguna dana untuk memenuhi kebutuhan dan akan habis dipakai untuk memenuhi kebutuhan.
Menurut Antonio (2001) bank syariah dapat menyediakan pembiayaan konsumsi dengan prinsip sebagai berikut:
2. Al ijarah al muntahia bittmalik atau sewa beli.
3. Al musyarakah mutanaqhisbah atau decresing participation, dimana secara bertahap bank menurunkan jumlah partisipasinya.
4. Arrahman untuk memenuhi kebutuhan jasa”.
2.4.3. Pengertian Pembiayaan Murabahah dan Landasan Hukum Pembiayaan Murabahah
Pembiayaan murabahah adalah akad jual beli antara bank dengan nasabah. Bank memberi barang yang diperlukan nasabah yang bersangkutan sebesar harga pokok ditambah dengan keuntungan (Susilo, 2000).
1. Landasan Syariah, terdiri dari: a. Alqur’an
”Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu makan hak sesamamu dengan jalan yang bathil kecuali dengan jalan perniagaan yang berlaku dengan suka sama suka diantara kamu. Dan janganlah kamu membunuh dirimu, sesungguhnya Allah maha penyayang bagimu”(QS.Al Baqarah). Pernyataan ini dikutip dari departemen Agama (1989) ”Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba... (QS. Al Baqarah), pernyataan ini dikutip dari Departemen Agama (1989)
Kekuatan penggerak utama ekonomi Islam adalah kerja sama. Seorang muslim apakah ia sebagai pembeli, penjual, penerima upah, pembuat keuntungan dan sebagainya harus berpegang pada tuntunan Allah SWT.
b. Al. Hadist
Dikutip dari buku Purwataatmadja dan Antonio (2002) dari Suhaih bahwa Rasulullah SAW bersabda: ”tiga perkara didalamnya terdapat keberkatan, yaitu: (1) menjual secara kredit, (2) muwaradhah (nama lain dari murabahah), (3) mencampurkan tepung dengan gandum untuk kepentingan rumah yang bukan untuk dijual (HR. Ibnu Majah, Sablu Assalam 4/147).
2. Landasan Hukum Indonesia
Menurut Safri (2004) dalam murabahah, rukun-rukunnya terdiri dari: 1. Ba’i merupakan penjual (pihak yang memiliki barang)
2. Musytari merupakan pembeli (pihak yang membeli barang) 3. Mabi’ merupakan barang yang akan diperjual belikan 4. Tsaman merupakan harga
5. Ijab Qabul merupakan pernyataan timbang terima
Menurut Antonio (2001), syarat-syarat murabahah terdiri dari: b. Penjual memberitahu biaya modal pada nasabah.
c. Kontrak pertama harus sah sesuai dengan hukum yang ditetapkan. d. Kontrak harus bebas dari riba.
e. Penjual harus menjelaskan pada pembeli bila terjadi cacat atas barang sesudah pembelian.
f. Penjual harus menyampaikan semua hal yang berkaitan dengan pembelian misalnya bila pembelian dilakukan secara hutang.
Pembiayaan murabahah pada umumnya dapat diterapkan pada produk pembiayaan untuk pembelian barang investasi baik domestik maupun luar negeri, seperti melalui pembiayaan murabahah pada umumnya dapat diterapakan pada produk pembiayaan untuk pembelian barang investasi baik domestik maupun luar negeri, seperti melalui letter of credit (L/C). Sistem ini paling banyak digunakan karena sederhana dan tidak terlalu asing bagi yang sudah biasa bertransaksi dengan dunia perbankan pada umumnya.
Prosedur-prosedur dari sistem pembiayaan murabahah adalah sebagai berikut: 1. Prosedur aplikasi pembiayaan murabahah.
2. Prosedur realisasi pembiayaan murabahah.
Prosedur realisasi pembiayaan murabahah merupakan proses pencairan dana atas permohonan pembiayaan yang telah disetujui oleh komite penyaluran dana. 3. Prosedur monitoring pembiayaan murabahah.
Prosedur monitoring pembiayaan murabahah yaitu prosedur ini meliputi informasi yang diperoleh account officer khususnya unit-unit yang terkait lainnya, yang mencakup pemeriksaan jumlah saldo pemenuhan kewajiban nasabah (pembayaran pokok modal dan pembayaran keuntungan bank).
4. Prosedur penutupan fasilitas pembiayaan murabahah
Prosedur penutupan fasilitas pembiayaan murabahah merupakan langkah-langkah yang harus dilakukan oleh nasabah pada saat untuk mengambil kembali dokumen jaminan yang disyaratkan. (Antonio, 2001)
Menurut Safri dkk. (2004), murabahah sesuai jenisnya dapat dikategorikan dalam:
1. Murabahah terhadap pesanan artinya ada yang beli atau tidak bank syariah akan menyediakan barang.
2. Murabahah berdasarkan pesanan artinya bank syariah baru akan melakukan transaksi jual beli apabila ada yang pesan. Murabahah berdasarkan pesanan dapat dikategorikan dalam:
a. Sifat mengikat artinya murabahah berdasarkan pesanan tersebut mengikat untuk dibeli oleh nasabah sebagai pemesan.
b. Sifatnya tidak mengikat artinya walaupun nasabah telah melakukan pemesanan namun nasabah tidak terikat untuk membeli barang tersebut.
paralel, pendapatan penyaluran dana dengan prinsip bagi hasil (pembiayaan mudharabah, pembiayaan musyarakah), pendapatan dengan penyaluran dana dengan prinsip ujroh (ijarah), serta pendapatan penyaluran lain sesuai dengan prinsip syariah. Jadi pendapatan operasi utama bank syariah inilah yang dibagikan kepada shahibul maal (pemilik dana mudharabah mutlaqah). Porsi bagi hasil dari hasil usaha (pendapatan) yang diserahkan oleh bank syariah kepada pemilik dana mudharabah mutlaqah (investasi tidak terikat). Penentuan besarnya bagi hasil dari hasil usaha (pendapatan) yang di serahkan kepada pemilik dana investasi tidak terikat tersebut dilakukan dalam perhitungan distribusi hasil usaha yang sering disebut profit
distribution. Akuntansi Perbankan Syariah dijelaskan bahwa porsi bagi hasil dari
hasil usaha (pendapatan) yang diserahkan pemilik dana investasi tidak terikat bukan sebagai beban bank syariah, karena besarnya bagi hasil yang diberikan sangat tergantung pada hasil usaha yang benar-benar diterima oleh bank syariah (Wiroso, 2005).
2.5. Proses Pengambilan Keputusan
Proses pembelian dimulai jauh sebelum pembelian aktual dan terus berlangsung lama sesudahnya. Pemasar perlu memusatkan perhatian pada proses pembelian dan bukan pada keputusan pembelian saja.
1. Pengenalan Masalah
Proses pembelian diawali ketika konsumen menyadari bahwa adanya perbedaan antara keadaan yang nyata dengan keadaan yang diinginkan sehingga menimbulkan masalah atau kebutuhan yang harus dipenuhinya Kebutuhan atau masalah ini dapat dipicu dari rangsangan dari dalam maupun dari luar. Pada tahap ini pemasar harus meneliti konsumen untuk menemukan jenis kebutuhan atau masalah yang akan muncul, apa yang memunculkan mereka dan bagaimana masalah atau kebutuhan tadi mengarahkan mereka pada produk tertentu. Sehingga dengan mengumpulkan informasi tersebut pemasar dapat mengidentifikasi faktor-faktor yang paling sering memicu minat konsumen pada suatu produk.
2. Pencarian Informasi
Seorang konsumen yang telah tertarik mungkin akan mencari informasi yang lebih banyak. Jika dorongan konsumen kuat dan produk itu berada di dekatnya mungkin konsumen akan langsung membelinya. Jika tidak maka kebutuhan konsumen itu akan menjadi ingatan saja. Pencarian informasi memiliki dua tingkat yang berbeda, yaitu perhatian yang meningkat ditandai dengan pencarian informasi yang sedang-sedang saja dan pencarian informasi secara aktif, dilakukan dengan mencari informasi ke segala sumber.
3. Evaluasi Alternatif
evaluasi digunakan sekaligus. Orang pemasaran harus mempelajari pembeli untuk mengetahui bagaimana mereka mengevaluasi alternatif merek. Jika mereka tahu bahwa proses evaluasi sedang berjalan, orang pemasar dapat mengambil langkah-langkah untuk mempengaruhi keputusan pembeli.
4. Keputusan Pembelian
Setelah melalui evaluasi dengan pertimbangan yang matang, konsumen akan mengambil keputusan. Terdapat dua faktor yang mempengaruhi keputusan membeli dan tujuan pembelian yaitu sikap orang lain dan faktor situasional yang tidak dapat diprediksikan.
5. Perilaku Pasca Pembelian
Setelah membeli, konsumen akan mengevaluasi atas keputusan benar atau tidak dan tindakannya dalam membeli (Hawkins, dalam Simamora, 2003).
2.6. Kerangka Berpikir
Proses sebelum sampai kepada keputusan membeli konsumen menjalani proses pengambilan keputusan. Pada tahap ini konsumen mempelajari terlebih dahulu kelebihan dan kekurangan suatu produk. Untuk produk jasa seperti jasa perbankan faktor pelayanan, fasilitas maupun keuntungan yang akan diperoleh konsumen menjadi pertimbangan konsumen.
Sesuai dengan karakteristiknya bank syariah memiliki perbedaan dengan bank konvensional. Perbedaan keduanya terletak pada pemberian keuntungan, jika bank konvensional memberikan keuntungan dengan bunga bank maka bank syariah memberikan keuntungan dalam bentuk bagi hasil. Bank syariah beroperasi berdasarkan bagi hasil, dalam usahanya bank syariah berbagi hasil atas pendapatan atau hasil usaha yang dilakukan dengan pemilik dana yang dihimpun (Wiroso, 2005). Menurut Al-Qardhawi (2001) “bagi hasil adalah dimana kedua belah pihak akan berbagi keuntungan sesuai dengan perjanjian yang telah disepakati dimana bagi hasil mensyaratkan kerjasama pemilik modal dengan usaha/ kerja untuk kepentingan yang saling menguntungkan kedua belah pihak, sekaligus untuk masyarakat. Sebagai konsekuensi dari kerjasama adalah memikul resiko, baik untung maupun rugi, jika untung yang diperoleh besar maka penyedia dana dan pekerja menikmati bersama sesuai dengan kesepakatan sebelumnya. Jika usaha rugi maka harus dirasakan bersama, yaitu pemilik modal rugi dalam sahamnya dan pekerja rugi dengan jerih payahnya. Inilah keadilan yang sempurna keuntungan sama dinikmati dan kerugian sama-sama dirasakan”.
Pada sistem bagi hasil terdapat unsur keadilan sehingga kedua belah pihak tidak ada yang dirugikan. Dengan prinsip kehati-hatian bank sebagai pengelola akan mengembangkan dana yang terkumpul dari nasabah untuk usaha-usaha yang baik secara profesional, hal ini akan mendorong nasabah untuk menyimpan uangnya dengan sistem bagi hasil.
memuaskan kebutuhan dan keinginan. Render dan Heizer (2001) menyebutkan bahwa ”kualitas produk merupakan keseluruhan ciri-ciri dan karakteristik dari suatu produk dalam kemampuannya untuk memenuhi kebutuhan-kebutuhan yang telah ditentukan atau bersifat laten.
Menurut American Society dalam Lupiyoadi (2001) kualitas adalah: “keseluruhan ciri-ciri dan karakteristik dari suatu produk/ jasa dalam hal kemampuannya untuk memenuhi kebutuhan-kebutuhan yang telah ditentukan atau bersifat laten.”. Pada dasarnya terdapat tiga orientasi kualitas yang seharusnya konsisten satu sama lain: (1) persepsi konsumen, (2) produk/jasa, (3) proses.
Pembiayaan dalam perbankan syariah menurut Muhammad (2005) adalah: ”penanaman dana bank syariah baik dalam rupiah maupun valuta asing dalam bentuk pembiayaan, piutang, qardh, surat berharga syariah, penempatan, penyertaan modal sementara, komitmen dan kontijensi pada rekening administratif serta sertifikat Wadiah Bank Indonesia (SWBI)”.
Menurut Susilo (2000) menyatakan bahwa, “pembiayaan murabahah merupakan akad jual beli antara bank dengan nasabah. Bank memberi barang yang diperlukan nasabah yang bersangkutan sebesar harga pokok ditambah dengan keuntungan yang disepakati”.
Berdasarkan penjelasan teoritis diatas, maka kerangka berpikir penelitian ini dapat digambarkan sebagai berikut:
Gambar 2.1. Kerangka Berpikir
2.7. Hipotesis
Adapun hipotesis pada penelitian ini sebagai berikut:
1. Bagi hasil dan kualitas produk berpengaruh terhadap keputusan nasabah menabung pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai.
2. Pembiayaan murabahah berpengaruh terhadap bagi hasil nasabah pada Bank Syariah Mandiri KCP Tanjung Balai.
Kualitas Produk Bagi Hasil
Keputusan Nasabah Menabung Pembiayaaan
BAB III
METODE PENELITIAN
3.1. Tempat dan Waktu Penelitian
Penelitian ini dilakukan di Bank Syariah Mandiri Kantor Cabang Pembantu Tanjung Balai yang beralamat di Jl. HOS Cokroaminoto, No.35 D-E Tanjung Balai, Provinsi Sumatera Utara. Penelitian ini dilaksanakan mulai bulan Oktober 2010 sampai dengan Januari 2011.
3.2. Rancangan Penelitian
Penelitian ini menggunakan pendekatan survei, Singarimbun dan Effendy (1995) menyatakan bahwa survei merupakan penelitian yang mengambil sampel dari satu populasi dengan menggunakan kuesioner sebagai alat pengumpulan data yang pokok dan secara umum menggunakan metode statistik.
