9. RENCANA KEUANGAN
9.1. Asumsi Keuangan
Dalam membuat proyeksi keuangan, ada beberapa asumsi dasar yang dijadikan sebagai landasan dalam penyusunan proyeksi keuangan. Asumsi-asumsi tersebut adalah sebagai berikut :
1. Tempat yang digunakan adalah tempat sewa, bukan tempat milik sendiri ataupun dari membeli baru.
2. Sewa tempat usaha untuk 3 tahun sebesar Rp. 210.000.000,-, tahun berikutnya akan diperpanjang setiap 3 tahun sekali. Pembayaran di muka dibayar sebesar Rp. 60.000.000,-, sisanya dicicil setiap tahun sebesar Rp. 50.000.000,-.
3. Pada kontrak kedua sewa tempat naik sebesar Rp. 10.000.000,- per tahun, jadi sewa tempat untuk tiga tahun kedua adalah sebesar Rp. 240.000.000,-. Untuk periode kedua sewa dibayar di muka sebesar Rp. 100.000.000,-, sisanya dibayar setiap tahun Rp. 70.000.000,- .
4. Bersamaan dengan perpanjangan kontrak tempat, akan dilakukan perbaikan bangunan dan interior restoran.
5. Modal awal adalah sebesar Rp. 500.000.000,- yang didapat dari setoran masing-masing sekutu sebesar Rp. 100.000.000,-. Selebihnya, yaitu sebanyak Rp.300.000.000,- didapat dari Bank BII.
6. Suku bunga bank BII adalah sebesar 13 % per tahun.
7. Setoran pokok ke Bank BII sebesar Rp. 7.500.000,- per bulan.
8. Biaya telepon, listrik, dan air mengalami peningkatan sebesar 5 % per tahun.
9. Laba ditahan diambil oleh pemilik setelah terjadi BEP.
10. Biaya Maintenance equipment restaurant, service AC, dan service mesin kasir (General Check Up) dikeluarkan setiap 3 bulan sekali dan mengalami peningkatan sebesar 12,5 % setiap tahun. Peningkatan terjadi pada setiap awal tahun, yaitu per tanggal 1 Januari.
11. Promosi awal dilakukan seminggu sebelum dibukanya restoran. Promosi awal
dilakukan pada media cetak, yaitu surat kabar Jawa Pos dengan frekuensi 3
kali dalam satu minggu dan media elektronik, yaitu Radio Suara Surabaya
dengan frekuensi 3 kali setiap hari.
12. Media untuk promosi berikutnya sama, yaitu surat kabar dan radio, dengan frekuensi untuk surat kabar 2 kali dalam sebulan dan radio setiap dua hari sekali.
13. Biaya iklan atau promosi pada surat kabar dan radio mengalami peningkatan sebesar 5 % setiap tahun. Peningkatan terjadi pada setiap awal tahun, yaitu per tanggal 1 Januari.
14. Promosi juga akan dilakukan melalui media selebaran dan brosur dengan kenaikan sebesar 5 % per tahun. Peningkatan terjadi pada setiap awal tahun, yaitu per tanggal 1 Januari.
15. Guest turnover untuk bulan pertama adalah sebesar 1, sehingga jumlah pengunjung restoran pada bulan-bulan pertama adalah sebesar 100 pengunjung. Setiap pengunjung memesan satu Main course dan satu minuman. Sebagai tambahan 10 % pengunjung memesan Appetizer, 20 % pengunjung memesan sup dan 25 % pengunjung memesan Dessert.
16. Penjualan diasumsikan selalu mengalami peningkatan kecuali pada bulan- bulan liburan sekolah karena banyak keluarga yang berlibur ke luar kota.
17. Peningkatan pembelian persediaan disesuaikan dengan asumsi penjualan.
18. Peningkatan gaji karyawan adalah sebesar 5 % per tahun. Pada setiap tahun para karyawan akan menerima THR yang terhitung pada akhir tahun sebesar satu kali gaji.
19. Pembelian persediaan yang tahan lama dilakukan seminggu sekali, sedangkan pembelian persediaan yang tidak tahan lama dilakukan setiap 2 hari sekali dengan kondisi persediaan waktu dilakukan pembelian kembali dijaga tetap sebesar n+2. Karena pembelian yang dilakukan oleh Qian’s Noodle adalah pembelian yang rutin, maka Qian’s Noodle akan menghubungi supplier, baik supplier perorangan ataupun badan usaha untuk mensuplai barang-barang kebutuhan Qian’s Noodle untuk memudahkan dan menyingkat pekerjaan.
20. Pembelian barang-barang kantor yang habis pakai dilakukan setiap 4 bulan sekali, yaitu setiap awal bulan. Peningkatan jumlah pembelian barang-barang kantor yang habis pakai mengalami peningkatan sebesar 5 % setiap tahun.
21. Pembelian perlengkapan dishwashing yang habis pakai dilakukan setiap 4
22. Pembelian peralatan kebersihan yang habis pakai dilakukan setiap 4 bulan sekali, yaitu pada awal bulan.
23. Peralatan dan perlengkapan kantor yang sifatnya tetap tahan sampai umur 3 tahun atau lebih.
24. Penyusutan barang barang menggunakan metode straight line.
25. Untuk barang-barang furniture, masa pakainya adalah 3 tahun, setelah itu akan dikeluarkan biaya untuk perbaikan kembali, seperti pengecatan.
26. Harga souvenir per biji adalah Rp. 1.500,-. Pembagian souvenir untuk tiap minggu sebanyak 200 buah. Biaya souvenir mengalami kenaikan 5 % setiap tahun.
27. Pelanggan yang mempunyai member card sebanyak 40 % dari jumlah total seluruh pelanggan per bulan dan berhak untuk mendapatkan potongan harga sebesar 20%.
28. Apabila ada kekurangan kas akan diambilkan dari dana pemilik.
29. Pembuatan seragam dilakukan setiap tahun, peningkatan harga pembuatan seragam mengalami peningkatan sebesar 5 % per tahun.
9.2. Investasi Awal
Investasi awal yang dilakukan untuk mendirikan Qian’s Noodle adalah sebagai berikut :
Tabel 9.1. Perlengkapan kantor
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Meja Kantor Direktur + Manajer 2 Buah 499,900 999,800
2 Meja Kantor 4 Buah 239,900 959,600
3 Kursi Direktur + Manajer 2 Buah 299,900 599,800
4 Kursi lain 4 Buah 86,000 344,000
5 Bill 1 Paket 100,000 100,000
6 Captain Order 1 Paket 100,000 100,000
7 Stapler kecil 3 Buah 4,500 13,500
8 Spidol hitam Snowman 3 Buah 4,000 12,000
9 Penggaris 3 Buah 1,500 4,500
10 Ballpoint 10 Buah 1,750 17,500
11 Pensil 2B 5 Buah 2,000 10,000
12 Penghapus pensil 5 Buah 1,800 9,000
13 Tip-Ex 3 Buah 4,700 14,100
14 Tinta printer 2 Buah 35,000 70,000
15 Kertas fax 210 mm x 50 mm 2 Gulung 32,890 65,780
16 Kertas gambar A3 1 Pak 5,600 5,600
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
18 Kertas folio A4 80 gr dengan kop 1 Rim 75,000 75,000
19 Stempel 1 Buah 25,000 25,000
20 Amplop 1 Kotak 16,000 16,000
21 Kuitansi 3 Buah 5,000 15,000
22 Kas bon 3 Buah 5,000 15,000
23 Selotip 3 Buah 1,750 5,250
24 Gunting 3 Buah 4,500 13,500
24 Komputer 2 Buah 4,499,900 8,999,800
25 Printer 1 Buah 459,900 459,900
26 Meja Komputer 2 Buah 100,000 200,000
27 Cutting sticker 1 Buah 500,000 500,000
Jumlah 13,730,630
Tabel 9.2. Peralatan masak
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Kompor Gas (Tenno) 3 Buah 616,600 1,849,800
2 Tabung Gas 4 Buah 450,000 1,800,000
3 Marmer tempat pembuatan mi 1 Buah 1,000,000 1,000,000
4 Bak Air 3 Buah 35,000 105,000
5 Panci 3 Set 479,000 1,437,000
6 Pisau + cutting board 3 Set 181,300 543,900
7 Saringan mie 3 Buah 43,890 131,670
8 Saringan kaldu 2 Buah 31,365 62,730
9 Wok 4 Buah 54,000 216,000
10 Laddle 4 Buah 20,000 80,000
11 Sumpit 2 Pasang 5,000 10,000
12 Mangkuk 10 Buah 8,250 82,500
13 Spatula 4 Buah 30,690 122,760
14 Water heater 2 Buah 142,890 285,780
Jumlah 7,727,140
Tabel 9.3. Perlengkapan masak
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Meja kerja 2 Buah 400,000 800,000
2 Peeler 3 Buah 10,890 32,670
3 Freezer 1 Buah 3,800,000 3,800,000
4 Chiller 1 Buah 2,500,000 2,500,000
Jumlah 7,132,670
Tabel 9.4. Perlengkapan bartending
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Dispenser air 1 Buah 500,000 500,000
2 Rak penyimpanan gelas 2 Buah 336,050 672,100
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
6 Blander 2 Buah 202,000 404,000
7 Dishwashing 1 Buah 500,000 500,000
8 Kotak es batu 2 Buah 54,000 108,000
9 Rak tempat bahan minuman 2 Buah 1,000,000 2,000,000
10 Tempat untuk sedotan 3 Buah 50,000 150,000
11 Meja untuk membuat minuman 1 Buah 500,000 500,000
12 Tempat penyimpanan sendok 2 Buah 21,890 43,780
13 Rak pengeringan 2 Buah 255,000 510,000
Jumlah 10,686,880
Tabel 9.5. Perlengkapan restoran
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Meja dan kursi pelanggan 25 Set 1,500,000 37,500,000
2 Vas bunga 25 Buah 15,000 375,000
3 Asbak 25 Buah 7,500 187,500
4 Mangkuk 150 Buah 8,250 1,237,500
5 Piring 100 Buah 15,290 1,529,000
6 Platter 50 Buah 21,200 1,060,000
7 Sendok makan 150 Buah 1,750 262,500
8 Garpu 150 Buah 2,000 300,000
9 Gelas minum 150 Buah 4,200 630,000
10 Sumpit 150 Pasang 1,650 247,500
11 Tempat sumpit + tusuk gigi 50 Buah 15,000 750,000
12 Mangkuk sup 150 Buah 7,500 1,125,000
13 Botol kecap 50 Buah 3,500 175,000
14 Botol saus sambal 50 Buah 3,500 175,000
15 Botol saus tomat 50 Buah 3,500 175,000
16 Mangkuk sambal 50 Buah 2,500 125,000
17 Sendok sambal 50 Buah 1,500 75,000
18 Tempat Tissue 50 Buah 13,750 687,500
19 Menu neon box 2 Buah 2,400,000 4,800,000
20 Buku menu 25 Buah 25,000 625,000
21 Tray 10 Buah 17,500 175,000
Jumlah 52,216,500
Tabel 9.6. Perlengkapan dishwashing
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Dishwashing 2 Buah 1,000,000 2,000,000
2 Sabun pencuci gelas 3 Buah 8,000 24,000
3 Busa sabun 2 Buah 4,500 9,000
4 Rak pengeringan 2 Buah 255,500 511,000
5 Dump cloth 6 Buah 15,000 90,000
6 Polish napkin 6 Buah 10,000 60,000
Jumlah 2,694,000
Tabel 9.7. Peralatan kebersihan
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Sapu 3 Buah 19,900 59,700
2 Pel 3 Buah 38,390 115,170
3 Timba air 2 Buah 27,500 55,000
4 Bak sampah dapur 3 Buah 29,900 89,700
5 Bak sampah di luar restoran 2 Buah 39,900 79,800
6 Kemucing 4 Buah 19,690 78,760
7 Lap kaca 4 Buah 10,000 40,000
8 Botol cairan pembersih kaca 2 Buah 7,500 15,000
9 Ceiling duct/exhaust 2 Buah 130,000 260,000
10 Sikat WC 4 Buah 3,500 14,000
11 Botol cairan pembersih WC 2 Buah 13,000 26,000
12 Squeezer 3 Buah 15,000 45,000
13 Sikat lantai 3 Buah 10,000 30,000
14 Handgloves 3 Buah 20,000 60,000
15 Cloth 5 Buah 10,000 50,000
16 Kantung sampah 3 Pak 21,890 65,670
Jumlah 1,083,800
Tabel 9.8. Perlengkapan lain
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Genset 2 Buah 5,000,000 10,000,000
2 AC split 4 Buah 3,199,000 12,796,000
3 Mobil kantor 1 Buah 40,000,000 40,000,000
4 Mesin kasir 1 Buah 1,129,000 1,129,000
5 Lampu 20 Buah 30,000 600,000
6 Alat detektor kebakaran 4 Buah 150,000 600,000
7 Purchasing order 2 Buah 10,500 21,000
8 Requisiton form 2 Buah 10,500 21,000
9 Timbangan 2 Buah 75,500 151,000
10 Tabung pemadam kebakaran 4 Buah 600,000 2,400,000
11 P3K Cabinet 4 Buah 50,000 200,000
12 Papan nama 1 Buah 600,000 600,000
13 Sound System 2 Set 2,500,000 5,000,000
14 Blower dapur 1 Buah 1,250,000 1,250,000
Jumlah 74,768,000
Tabel 9.9. Tempat Usaha
No Item Jumlah
1 Uang muka sewa tempat untuk 3 tahun 60,000,000
2 Renovasi restoran 50,000,000
Jumlah 110,000,000
Tabel 9.10. Promosi awal media surat kabar
Ukuran Harga
No Jawa Pos kl mm per mmkl
Jumlah
Tayang Disc Jumlah biaya
1 Jawa Pos 2 75 Rp25,000.00 3 20 Rp9,000,000.00
Bruto Rp9,000,000.00
PPN 10 % Rp900,000.00
Netto Rp9,900,000.00
Tabel 9.11. Promosi awal media radio
No Radio Durasi Harga/spot Jml siar Total harga
1 Suara Surabaya 100.5 FM 60" Rp160,000 21 Rp3,360,000 Bruto Rp3,360,000 PPn 10 % Rp336,000.0 Total Rp3,696,000.0
Tabel 9.12. Biaya promosi awal media massa
No Media Jumlah
1 Jawa Pos 9,900,000.00
2 Suara Surabaya 100.5 FM 3,696,000.00
Jumlah 13,596,000.00
Tabel 9.13. Biaya pra-operasional
No Item Jumlah
1 Ijin usaha 10,000,000
2 Perekrutan pegawai 2,000,000
3 Biaya Promosi awal 13,596,000
4 Seragam karyawan 2,700,000
Jumlah biaya pra-operasional 28,296,000
Tabel 9.14. Total investasi awal
No Jenis Jumlah
1 Perlengkapan Kantor 13,730,630
2 Peralatan masak 7,727,140
3 Perlengkapan masak 7,132,670
4 Perlengkapan bartending 10,686,880
5 Perlengkapan resto 52,216,500
6 Perlengkapan diswashing 2,694,000
7 Peralatan kebersihan 1,083,800
8 Perlengkapan lain 74,768,000
9 Tempat usaha 110,000,000
10 Promosi awal 18,910,400
11 Pra operasional 28,296,000
Jumlah 327,246,020
9.3. Aliran Kas Dan Neraca Awal
Tabel 9.15. Aliran Kas Awal
Kas masuk
Modal pemilik 200,000,000
Pinjaman Bank 300,000,000
Jumlah kas masuk 500,000,000
Kas keluar
Investasi awal 327,246,020
Kas keluar 327,246,020
Selisih kas 172,753,980
Saldo kas awal 0
Saldo kas akhir 172,753,980
Tabel 9.16. Neraca awal
Aktiva Passiva
Aktiva Lancar Hutang jangka panjang
Kas 172,753,980 Hutang Bank 300,000,000
Sewa di bayar dimuka 60,000,000
Hutang lancar
Total aktiva lancar 232,753,980 Total kewajiban 300,000,000
Aktiva tetap
Modal pemilik 200,000,000
Inventaris tetap 137,136,700
Total aktiva tetap 137,136,700
Aktiva lain-lain
Biaya pra-operasional 28,296,000
Inventaris lain-lain 51,813,320
Renovasi restoran 50,000,000
Total aktiva lain-lain 130,109,320 Total modal 200,000,000
Total aktiva 500,000,000 500,000,000
9.4. Rencana Penjualan
Tabel 9.17. Harga jual Appetizer
No Item Biaya bahan Harga Jual Sebenarnya
1 Lumpia 4,645 15,000
Rata-rata 4,645 15,000
Tabel 9.18. Harga jual sup
No Item Biaya bahan Harga Jual Sebenarnya
1 Sup merah 4,344 15,000
2 Sup Asparagus dan kepiting 2,247 15,000
Rata-rata 3,296 15,000
Tabel 9.19. Harga jual main course
No Item Biaya bahan Harga Jual Sebenarnya
1 Special La Mian Qian's 9,551 40,000
2 La Mian Seafood 9,096 30,000
3 La Mian Kuah Daging 6,378 20,000
4 La Mian Tumis Kerang 8,288 30,000
5 La Mian Daging cincang 6,313 25,000
6 La Mian Daging Ayam 5,326 20,000
7 La Mian Kari daging 4,596 20,000
8 La Mian Kuah Miso 8,993 35,000
9 La Mian Krim Daging asap 9,998 38,000
10 La Mian Siram Sayuran 5,446 25,000
11 La Mian Pedas Korea 6,641 25,000
12 La Mian Ala Vietnam 6,901 30,000
13 La Mian Omelet 4,111 20,000
14 La Mian Saos Brokoli 4,642 20,000
15 La Mian Ayam Keju 5,828 25,000
16 Ayam Goreng Saus Inggris 4,777 20,000
17 Nasi Goreng Cantonese 2,417 15,000
18 Cap Cay 3,054 15,000
19 Nasi Putih 700 2,500
Rata-rata 6,078 23,974
Tabel 9.20. Harga jual Dessert
No Item Biaya bahan Harga Jual Sebenarnya
1 Buah segar 488 7,500
2 Ice cream 3,000 10,000
Rata-rata 1744 8,750
Tabel 9.21. Harga jual minuman
No Item Biaya bahan Harga Jual Sebenarnya
1 Es teh 670 3,000
2 Es teh lemon 670 5,000
3 Teh Oolong 1,000 7,500
4 Teh Jasmine 1,000 7,500
5 Orange Juice 1,770 10,000
6 Popeye Juice 513 8,000
7 Apple Juice 530 8,000
8 Chocolate/Strawberry Shake 585 10,000
9 Soft Drink 1,640 7,500
10 Aqua 1,500 2,500
11 Es Kelapa Muda 1,575 10,000
Rata-rata 1,041 7,182
Tabel 9.22. Persentase harga bahan terhadap harga jual
No Item Rata-rata harga
jual Persen harga bahan
1 Appetizer 15,000 31.0%
2 Sup 15,000 22.0%
3 Main course 23,974 25.4%
4 Dessert 8,750 19.9%
5 Minuman 7,182 14.5%
Tabel 9.23. Guest Seat Turnover
Hari Item
Senin Selasa Rabu Kamis Jum'at Sabtu Minggu Rata-rata
Jumlah pengunjung 75 80 50 55 60 200 180 100
Jumlah kursi 100 100 100 100 100 100 100 100
Guesturnover 0.75 0.8 0.5 0.55 0.6 2 1.8 1
Tabel 9.24. Estimasi jumlah pengunjung 2007
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Jumlah orang 0 0 0 100 110 105 107 115 118 125 131 137
Jumlah hari 0 0 0 30 31 30 31 31 30 31 30 31
Total pengunjung 0 0 0 3,000 3,410 3,150 3,317 3,565 3,540 3,875 3,930 4,247
Tabel 9.25. Estimasi jumlah penjualan menu 2007
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Appetizer 0 0 0 357 378 315 332 357 354 388 393 425
Sup 0 0 0 714 756 630 663 713 708 775 786 849
Main course 0 0 0 3,000 3,410 3,150 3,317 3,565 3,540 3,875 3,930 4,247
Dessert 0 0 0 893 946 788 829 891 885 969 983 1,062
Minuman 0 0 0 3,000 3,410 3,150 3,317 3,565 3,540 3,875 3,930 4,247
Tabel 9.26. Estimasi jumlah penjualan 2007
Bulan Item
harga jual
(rata-rata) Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 15,000 0 0 0 5,355,000 5,670,000 4,725,000 4,980,000 5,355,000 5,310,000 5,310,000 5,895,000 6,375,000 48,975,000
Sup 15,000 0 0 0 10,710,000 11,340,000 9,450,000 9,945,000 10,695,000 10,620,000 10,620,000 11,790,000 12,735,000 97,905,000
Main course 23,974 0 0 0 71,921,053 81,750,263 75,517,105 79,520,711 85,466,184 84,866,842 84,866,842 94,216,579 101,816,237 759,941,816
Dessert 8,750 0 0 0 7,813,750 8,277,500 6,895,000 7,253,750 7,796,250 7,743,750 7,743,750 8,601,250 9,292,500 71,417,500
Minuman 7,182 0 0 0 21,545,455 24,490,000 22,622,727 23,822,091 25,603,182 25,423,636 25,423,636 28,224,545 30,501,182 227,656,455
Jumlah 0 0 0 117,345,257 131,527,763 119,209,833 125,521,551 134,915,616 133,964,228 133,964,228 148,727,374 160,719,919 1,205,895,770
87 Tabel 9.27. Estimasi pembelian persediaan 2007
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 0 0 0 1,660,050 1,757,700 1,464,750 1,543,800 1,660,050 1,646,100 1,646,100 1,827,450 1,976,250 15,182,250
Sup 0 0 0 2,356,200 2,494,800 2,079,000 2,187,900 2,352,900 2,336,400 2,336,400 2,593,800 2,801,700 21,539,100
Main course 0 0 0 18,267,947 20,764,567 19,181,345 20,198,260 21,708,411 21,556,178 21,556,178 23,931,011 25,861,324 193,025,221
Dessert 0 0 0 1,554,936 1,647,223 1,372,105 1,443,496 1,551,454 1,541,006 1,541,006 1,711,649 1,849,208 14,212,083
Minuman 0 0 0 3,468,818 3,942,890 3,642,259 3,835,357 4,122,112 4,093,205 4,093,205 4,544,152 4,910,690 36,652,689
Jumlah 0 0 0 27,307,952 30,607,179 27,739,459 29,208,813 31,394,927 31,172,890 31,172,890 34,608,062 37,399,172 280,611,343
Tabel 9.28. Estimasi pembelian bahan bakar 2007
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Jumlah pengunjung 0 0 0 3,000 3,410 3,150 3,317 3,565 3,540 3,875 3,930 4,247 32,034
Kebutuhan bahan bakar 0 0 0 30 34 32 33 36 35 39 39 42 320
Harga beli bahan bakar 0 0 0 3,900,000 4,433,000 4,095,000 4,312,100 4,634,500 4,602,000 5,037,500 5,109,000 5,521,100 41,644,200
Tabel 9.29. Estimasi penjualan bersih 2007
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Penjualan 115,058,762 111,201,726 126,569,013 132,507,530 140,367,065 116,918,923 123,109,188 132,322,889 131,389,683 131,389,683 145,869,193 157,631,191 1,564,334,846 Potongan penjualan 9,204,701 8,896,138 10,125,521 10,600,602 11,229,365 9,353,514 9,848,735 10,585,831 10,511,175 10,511,175 11,669,535 12,610,495 125,146,788 Penjualan bersih 105,854,061 102,305,588 116,443,492 121,906,928 129,137,699 107,565,410 113,260,453 121,737,058 120,878,508 120,878,508 134,199,657 145,020,696 1,439,188,058
Tabel 9.30. Estimasi jumlah pengunjung 2008
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Jumlah orang 141 145 150 154 159 140 138 142 146 151 155 160
Jumlah hari 31 29 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
Total pengunjung 4,371 4,205 4,650 4,620 4,929 4,200 4,278 4,402 4,380 4,681 4,650 4,960
88 Tabel 9.31. Estimasi jumlah penjualan menu 2008
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Appetizer 437 435 468 465 493 420 428 440 441 459 465 496
Sup 874 870 936 920 986 840 856 880 882 918 930 992
Main course 4,371 4,350 4,681 4,650 4,929 4,200 4,278 4,402 4,410 4,588 4,650 4,960
Dessert 1,093 1,088 1,170 1,163 1,232 1,050 1,070 1,101 1,103 1,147 1,163 1,240
Minuman 4,371 4,350 4,681 4,650 4,929 4,200 4,278 4,402 4,410 4,588 4,650 4,960
Tabel 9.32. Estimasi jumlah penjualan 2008
Bulan Item
harga jual
(rata-rata) Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 15,000 6,555,000 6,525,000 7,020,000 6,975,000 7,395,000 6,300,000 6,420,000 6,600,000 6,615,000 6,615,000 6,975,000 7,440,000 81,435,000 Sup 15,000 13,110,000 13,050,000 14,040,000 13,800,000 14,790,000 12,600,000 12,840,000 13,200,000 13,230,000 13,230,000 13,950,000 14,880,000 162,720,000 Main course 23,974 104,788,974 104,285,526 112,220,816 111,477,632 118,166,289 100,689,474 102,559,421 105,532,158 105,723,947 105,723,947 111,477,632 118,909,474 1,301,555,289 Dessert 8,750 9,563,750 9,520,000 10,237,500 10,176,250 10,780,000 9,187,500 9,362,500 9,633,750 9,651,250 9,651,250 10,176,250 10,850,000 118,790,000 Minuman 7,182 31,391,727 31,240,909 33,618,091 33,395,455 35,399,182 30,163,636 30,723,818 31,614,364 31,671,818 31,671,818 33,395,455 35,621,818 389,908,091 Jumlah 165,409,451 164,621,435 177,136,407 175,824,336 186,530,471 158,940,610 161,905,739 166,580,272 166,892,016 166,892,016 175,974,336 187,701,292 2,054,408,380
Tabel 9.33. Estimasi pembelian persediaan 2008
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 2,032,050 2,022,750 2,176,200 2,162,250 2,292,450 1,953,000 1,990,200 2,046,000 2,050,650 2,050,650 2,162,250 2,306,400 25,244,850 Sup 2,884,200 2,871,000 3,088,800 3,036,000 3,253,800 2,772,000 2,824,800 2,904,000 2,910,600 2,910,600 3,069,000 3,273,600 35,798,400 Main course 26,616,399 26,488,524 28,504,087 28,315,318 30,014,238 25,575,126 26,050,093 26,805,168 26,853,883 26,853,883 28,315,318 30,203,006 330,595,044 Dessert 1,903,186 1,894,480 2,037,263 2,025,074 2,145,220 1,828,313 1,863,138 1,917,116 1,920,599 1,920,599 2,025,074 2,159,150 23,639,210 Minuman 5,054,068 5,029,786 5,412,513 5,376,668 5,699,268 4,856,345 4,946,535 5,089,913 5,099,163 5,099,163 5,376,668 5,735,113 62,775,203 Jumlah 38,489,904 38,306,540 41,218,862 40,915,310 43,404,976 36,984,784 37,674,765 38,762,197 38,834,894 38,834,894 40,948,310 43,677,269 478,052,706
89 Tabel 9.34. Estimasi pembelian bahan bakar 2008
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Jumlah pengunjung 4,371 4,350 4,681 4,650 4,929 4,200 4,278 4,402 4,410 4,588 4,650 4,960 54,469
Kebutuhan bahan bakar 43.7 43.5 46.8 46.5 49.3 42.0 42.8 44.0 44.1 45.9 46.5 49.6 544.7
Harga beli bahan bakar 5,682,300 5,655,000 6,085,300 6,045,000 6,407,700 5,460,000 5,561,400 5,722,600 5,733,000 5,964,400 6,045,000 6,448,000 70,809,700
Tabel 9.35. Penjualan bersih 2008
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Penjualan 165,409,451 164,621,435 177,136,407 175,824,336 186,530,471 158,940,610 161,905,739 166,580,272 166,892,016 166,892,016 175,974,336 187,701,292 2,054,408,380 Potongan penjualan 13,232,756 13,169,715 14,170,913 14,065,947 14,922,438 12,715,249 12,952,459 13,326,422 13,351,361 13,351,361 14,077,947 15,016,103 164,352,670 Penjualan bersih 152,176,695 151,451,721 162,965,494 161,758,389 171,608,034 146,225,361 148,953,280 153,253,850 153,540,654 153,540,654 161,896,389 172,685,189 1,890,055,710
Tabel 9.36. Estimasi jumlah pengunjung 2009
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Jumlah orang 165 166 175 190 185 175 170 170 180 182 190 196
Jumlah hari 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
Total pengunjung 5,115 4,648 5,425 5,700 5,735 5,250 5,270 5,270 5,400 5,642 5,700 6,076
Tabel 9.37. Estimasi jumlah penjualan menu 2009
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Appetizer 512 465 543 570 574 525 527 527 540 564 570 608
Appetizer 512 465 543 570 574 525 527 527 540 564 570 608
Sup 1,023 930 1,085 1,140 1,147 1,050 1,054 1,054 1,080 1,128 1,140 1,215
Main course 5,115 4,648 5,425 5,700 5,735 5,250 5,270 5,270 5,400 5,642 5,700 6,076
Dessert 1,279 1,162 1,356 1,425 1,434 1,313 1,318 1,318 1,350 1,411 1,425 1,519
Minuman 5,115 4,648 5,425 5,700 5,735 5,250 5,270 5,270 5,400 5,642 5,700 6,076
90 Tabel 9.38. Estimasi jumlah penjualan 2009
Bulan Item
harga jual
(rata-rata) Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 15,000 7,680,000 6,975,000 8,145,000 8,550,000 8,610,000 7,875,000 7,905,000 7,905,000 8,100,000 8,100,000 8,550,000 9,120,000 97,515,000 Sup 15,000 15,345,000 13,950,000 16,275,000 17,100,000 17,205,000 15,750,000 15,810,000 15,810,000 16,200,000 16,200,000 17,100,000 18,225,000 194,970,000 Main course 23,974 122,625,395 111,429,684 130,057,237 136,650,000 137,489,079 125,861,842 126,341,316 126,341,316 129,457,895 129,457,895 136,650,000 145,664,105 1,558,025,763 Dessert 8,750 11,191,250 10,167,500 11,865,000 12,468,750 12,547,500 11,488,750 11,532,500 11,532,500 11,812,500 11,812,500 12,468,750 13,291,250 142,178,750 Minuman 7,182 36,735,000 33,381,091 38,961,364 40,936,364 41,187,727 37,704,545 37,848,182 37,848,182 38,781,818 38,781,818 40,936,364 43,636,727 466,739,182 Jumlah 193,576,645 175,903,275 205,303,600 215,705,114 217,039,306 198,680,138 199,436,998 199,436,998 204,352,213 204,352,213 215,705,114 229,937,083 2,459,428,695
Tabel 9.39. Estimasi pembelian persediaan 2009
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 2,380,800 2,162,250 2,524,950 2,650,500 2,669,100 2,441,250 2,450,550 2,450,550 2,511,000 2,511,000 2,650,500 2,827,200 30,229,650 Sup 3,375,900 3,069,000 3,580,500 3,762,000 3,785,100 3,465,000 3,478,200 3,478,200 3,564,000 3,564,000 3,762,000 4,009,500 42,893,400 Main course 31,146,850 28,303,140 33,034,538 34,709,100 34,922,226 31,968,908 32,090,694 32,090,694 32,882,305 32,882,305 34,709,100 36,998,683 395,738,544 Dessert 2,227,059 2,023,333 2,361,135 2,481,281 2,496,953 2,286,261 2,294,968 2,294,968 2,350,688 2,350,688 2,481,281 2,644,959 28,293,571 Minuman 5,914,335 5,374,356 6,272,780 6,590,755 6,631,224 6,070,432 6,093,557 6,093,557 6,243,873 6,243,873 6,590,755 7,025,513 75,145,008 Jumlah 45,044,944 40,932,078 47,773,903 50,193,636 50,504,603 46,231,851 46,407,969 46,407,969 47,551,865 47,551,865 50,193,636 53,505,855 572,300,173
Tabel 9.40. Estimasi pembelian bahan bakar 2009
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Jumlah pengunjung 5,115 4,648 5,425 5,700 5,735 5,250 5,270 5,270 5,400 5,642 5,700 6,076 65,231
Kebutuhan bahan bakar 51.2 46.5 54.3 57.0 57.4 52.5 52.7 52.7 54.0 56.4 57.0 60.8 652.3
Harga beli bahan bakar 6,649,500 6,042,400 7,052,500 7,410,000 7,455,500 6,825,000 6,851,000 6,851,000 7,020,000 7,334,600 7,410,000 7,898,800 84,800,300
Tabel 9.41. Penjualan bersih 2009
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Penjualan 193,576,645 175,903,275 205,303,600 215,705,114 217,039,306 198,680,138 199,436,998 199,436,998 204,352,213 204,352,213 215,705,114 229,937,083 2,459,428,695 Potongan penjualan 15,486,132 14,072,262 16,424,288 17,256,409 17,363,144 15,894,411 15,954,960 15,954,960 16,348,177 16,348,177 17,256,409 18,394,967 196,754,296 Penjualan bersih 178,090,513 161,831,013 188,879,312 198,448,705 199,676,162 182,785,727 183,482,038 183,482,038 188,004,036 188,004,036 198,448,705 211,542,116 2,262,674,399
91 Tabel 9.42. Estimasi jumlah pengunjung 2010
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Jumlah orang 199 200 202 207 208 200 198 200 202 208 206 209
Jumlah hari 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
Total pengunjung 6,169 5,600 6,262 6,210 6,448 6,000 6,138 6,200 6,060 6,448 6,180 6,479
Tabel 9.43. Estimasi jumlah penjualan menu 2010
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Appetizer 671 560 626 621 645 600 614 620 606 645 618 648
Sup 1,234 1,120 1,252 1,242 1,290 1,200 1,228 1,240 1,212 1,290 1,236 1,296
Main course 6,169 5,600 6,262 6,210 6,448 6,000 6,138 6,200 6,060 6,448 6,180 6,479
Dessert 1,542 1,400 1,566 1,553 1,612 1,500 1,535 1,550 1,515 1,612 1,545 1,620
Minuman 6,169 5,600 6,262 6,210 6,448 6,000 6,138 6,200 6,060 6,448 6,180 6,479
Tabel 9.44. Estimasi jumlah penjualan 2010
Bulan Item
harga jual
(rata-rata) Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 15,000 10,065,000 8,400,000 9,390,000 9,315,000 9,675,000 9,000,000 9,210,000 9,300,000 9,090,000 9,090,000 9,270,000 9,720,000 111,525,000 Sup 15,000 18,510,000 16,800,000 18,780,000 18,630,000 19,350,000 18,000,000 18,420,000 18,600,000 18,180,000 18,180,000 18,540,000 19,440,000 221,430,000 Main course 23,974 147,893,658 134,252,632 150,123,211 148,876,579 154,582,316 143,842,105 147,150,474 148,636,842 145,280,526 145,280,526 148,157,368 155,325,500 1,769,401,737 Dessert 8,750 13,492,500 12,250,000 13,702,500 13,588,750 14,105,000 13,125,000 13,431,250 13,562,500 13,256,250 13,256,250 13,518,750 14,175,000 161,463,750 Minuman 7,182 44,304,636 40,218,182 44,972,545 44,599,091 46,308,364 43,090,909 44,082,000 44,527,273 43,521,818 43,521,818 44,383,636 46,531,000 530,061,273 Jumlah 234,265,794 211,920,813 236,968,256 235,009,420 244,020,679 227,058,014 232,293,724 234,626,615 229,328,594 229,328,594 233,869,755 245,191,500 2,793,881,760
92 Tabel 9.45. Estimasi pembelian persediaan 2010
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 3,120,150 2,604,000 2,910,900 2,887,650 2,999,250 2,790,000 2,855,100 2,883,000 2,817,900 2,817,900 2,873,700 3,013,200 34,572,750 Sup 4,072,200 3,696,000 4,131,600 4,098,600 4,257,000 3,960,000 4,052,400 4,092,000 3,999,600 3,999,600 4,078,800 4,276,800 48,714,600 Main course 37,564,989 34,100,168 38,131,295 37,814,651 39,263,908 36,535,895 37,376,220 37,753,758 36,901,254 36,901,254 37,631,972 39,452,677 449,428,041 Dessert 2,685,008 2,437,750 2,726,798 2,704,161 2,806,895 2,611,875 2,672,819 2,698,938 2,637,994 2,637,994 2,690,231 2,820,825 32,131,286 Minuman 7,133,046 6,475,127 7,240,580 7,180,454 7,455,647 6,937,636 7,097,202 7,168,891 7,007,013 7,007,013 7,145,765 7,491,491 85,339,865 Jumlah 54,575,393 49,313,046 55,141,173 54,685,516 56,782,700 52,835,406 54,053,741 54,596,586 53,363,760 53,363,760 54,420,468 57,054,993 650,186,542
Tabel 9.46. Estimasi pembelian bahan bakar 2010
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Jumlah pengunjung 6,169 5,600 6,262 6,210 6,448 6,000 6,138 6,200 6,060 6,448 6,180 6,479 74,194
Kebutuhan bahan bakar 61.7 56.0 62.6 62.1 64.5 60.0 61.4 62.0 60.6 64.5 61.8 64.8 741.9
Harga beli bahan bakar 8,019,700 7,280,000 8,140,600 8,073,000 8,382,400 7,800,000 7,979,400 8,060,000 7,878,000 8,382,400 8,034,000 8,422,700 96,452,200
Tabel 9.47. Penjualan bersih 2010
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Penjualan 234,265,794 211,920,813 236,968,256 235,009,420 244,020,679 227,058,014 232,293,724 234,626,615 229,328,594 229,328,594 233,869,755 245,191,500 2,793,881,760 Potongan penjualan 18,741,264 16,953,665 18,957,460 18,800,754 19,521,654 18,164,641 18,583,498 18,770,129 18,346,288 18,346,288 18,709,580 19,615,320 223,510,541 Penjualan bersih 215,524,531 194,967,148 218,010,796 216,208,666 224,499,025 208,893,373 213,710,226 215,856,486 210,982,307 210,982,307 215,160,174 225,576,180 2,570,371,219
Tabel 9.48. Estimasi jumlah pengunjung 2011
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Jumlah orang 210 215 216 217 220 215 213 219 227 225 232 236
Jumlah hari 31 28 31 30 31 30 31 31 30 31 30 31
Total pengunjung 6,510 6,020 6,696 6,510 6,820 6,450 6,603 6,789 6,810 6,975 6,960 7,316
93 Tabel 9.49. Estimasi jumlah penjualan menu 2011
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Appetizer 651 594 663 648 679 663 691 698 681 713 696 725
Sup 1,302 1,187 1,327 1,296 1,358 1,326 1,383 1,395 1,362 1,426 1,392 1,451
Main course 6,510 6,020 6,696 6,510 6,820 6,450 6,603 6,789 6,810 6,975 6,960 7,316
Dessert 1,628 1,484 1,659 1,620 1,697 1,658 1,378 1,744 1,703 1,783 1,740 1,814
Minuman 6,510 6,020 6,696 6,510 6,820 6,450 6,603 6,789 6,810 6,975 6,960 7,316
Tabel 9.50. Estimasi jumlah penjualan 2011
Bulan Item
harga jual
(rata-rata) Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 15,000 9,765,000 8,910,000 9,945,000 9,720,000 10,185,000 9,945,000 10,365,000 10,470,000 10,215,000 10,215,000 10,440,000 10,875,000 121,050,000 Sup 15,000 19,530,000 17,805,000 19,905,000 19,440,000 20,370,000 19,890,000 20,745,000 20,925,000 20,430,000 20,430,000 20,880,000 21,765,000 242,115,000 Main course 23,974 156,068,684 144,321,579 160,527,789 156,068,684 163,500,526 154,630,263 158,298,237 162,757,342 163,260,789 163,260,789 166,856,842 175,391,474 1,924,943,000 Dessert 8,750 14,245,000 12,985,000 14,516,250 14,175,000 14,848,750 14,507,500 12,057,500 15,260,000 14,901,250 14,901,250 15,225,000 15,872,500 173,495,000 Minuman 7,182 46,753,636 43,234,545 48,089,455 46,753,636 48,980,000 46,322,727 47,421,545 48,757,364 48,908,182 48,908,182 49,985,455 52,542,182 576,656,909 Jumlah 246,362,321 227,256,124 252,983,494 246,157,321 257,884,276 245,295,490 248,887,282 258,169,706 257,715,221 257,715,221 263,387,297 276,446,156 3,038,259,909
Tabel 9.51. Estimasi pembelian persediaan 2011
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Appetizer 3,027,150 2,762,100 3,082,950 3,013,200 3,157,350 3,082,950 3,213,150 3,245,700 3,166,650 3,166,650 3,236,400 3,371,250 37,525,500 Sup 4,296,600 3,917,100 4,379,100 4,276,800 4,481,400 4,375,800 4,563,900 4,603,500 4,494,600 4,494,600 4,593,600 4,788,300 53,265,300 Main course 39,641,446 36,657,681 40,774,059 39,641,446 41,529,134 39,276,087 40,207,752 41,340,365 41,468,241 41,468,241 42,381,638 44,549,434 488,935,522 Dessert 2,834,755 2,584,015 2,888,734 2,820,825 2,954,901 2,886,993 2,399,443 3,036,740 2,965,349 2,965,349 3,029,775 3,158,628 34,525,505 Minuman 7,527,335 6,960,762 7,742,402 7,527,335 7,885,780 7,457,959 7,634,869 7,849,936 7,874,217 7,874,217 8,047,658 8,459,291 92,841,762 Jumlah 57,327,286 52,881,658 58,867,244 57,279,606 60,008,565 57,079,788 58,019,113 60,076,240 59,969,057 59,969,057 61,289,071 64,326,903 707,093,589
94 Tabel 9.52. Estimasi pembelian bahan bakar 2011
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Jumlah pengunjung 6,510 6,020 6,696 6,510 6,820 6,450 6,603 6,789 6,810 6,975 6,960 7,316 80,459
Kebutuhan bahan bakar 65.1 60.2 67.0 65.1 68.2 64.5 66.0 67.9 68.1 69.8 69.6 73.2 804.6
Harga beli bahan bakar 8,463,000 7,826,000 8,704,800 8,463,000 8,866,000 8,385,000 8,583,900 8,825,700 8,853,000 9,067,500 9,048,000 9,510,800 104,596,700
Tabel 9.53. Penjualan bersih 2011
Bulan
Item Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Penjualan 246,362,321 227,256,124 252,983,494 246,157,321 257,884,276 245,295,490 248,887,282 258,169,706 257,715,221 257,715,221 263,387,297 276,446,156 3,038,259,909 Potongan penjualan 19,708,986 18,180,490 20,238,680 19,692,586 20,630,742 19,623,639 19,910,983 20,653,576 20,617,218 20,617,218 21,070,984 22,115,692 243,060,793 Penjualan bersih 226,653,335 209,075,634 232,744,814 226,464,735 237,253,534 225,671,851 228,976,300 237,516,129 237,098,004 237,098,004 242,316,313 254,330,463 2,795,199,116
9.5. Aliran Kas
Tabel 9.54. Gaji pegawai 2007
No Nama Gaji per bulan Jumlah Total Gaji per tahun
1 Managing Director 3,000,000 2 6,000,000 60,000,000
2 Restaurant Manager 2,500,000 1 2,500,000 25,000,000
3 Assistant Restaurant Manager 2,250,000 1 2,250,000 22,500,000
4 Marketing Team 1,250,000 2 2,500,000 25,000,000
5 Accounting 1,250,000 1 1,250,000 12,500,000
6 Chef 2,250,000 1 2,250,000 22,500,000
7 Asistant Chef 1,500,000 6 9,000,000 90,000,000
8 Bartender 2,000,000 1 2,000,000 20,000,000
9 Assistant Bartender 1,000,000 5 5,000,000 50,000,000
10 Waitress 750,000 5 3,750,000 37,500,000
11 Waiter 750,000 5 3,750,000 37,500,000
12 Dish washer 600,000 3 1,800,000 18,000,000
13 Bag. Pengadaan 750,000 3 2,250,000 22,500,000
14 Cashier 750,000 3 2,250,000 22,500,000
15 Cleaning Service 500,000 3 1,500,000 15,000,000
16 Sopir 600,000 2 1,200,000 12,000,000
17 Security 750,000 3 2,250,000 22,500,000
Jumlah 22,450,000 47 51,500,000 515,000,000
Tabel 9.55. Gaji pegawai 2008
No Nama Gaji per bulan Jumlah Total Gaji per tahun
1 Managing Director 3,150,000 2 6,300,000 81,900,000
2 Restaurant Manager 2,625,000 1 2,625,000 34,125,000
3 Assistant Restaurant Manager 2,362,500 1 2,362,500 30,712,500
4 Marketing Team 1,312,500 2 2,625,000 34,125,000
5 Accounting 1,312,500 1 1,312,500 17,062,500
6 Chef 2,362,500 1 2,362,500 30,712,500
7 Asistant Chef 1,575,000 6 9,450,000 122,850,000
8 Bartender 2,100,000 1 2,100,000 27,300,000
9 Assistant Bartender 1,050,000 5 5,250,000 68,250,000
10 Waitress 787,500 5 3,937,500 51,187,500
11 Waiter 787,500 5 3,937,500 51,187,500
12 Dish washer 630,000 3 1,890,000 24,570,000
13 Bag. Pengadaan 787,500 3 2,362,500 30,712,500
14 Cashier 787,500 3 2,362,500 30,712,500
15 Cleaning Service 525,000 3 1,575,000 20,475,000
16 Sopir 630,000 2 1,260,000 16,380,000
17 Security 787,500 3 2,362,500 30,712,500
Jumlah 23,572,500 47 54,075,000 702,975,000
Tabel 9.56. Gaji pegawai 2009
No Nama Gaji per bulan Jumlah Total
Gaji per tahun
1 Managing Director 3,307,500 2 6,615,000 85,995,000
2 Restaurant Manager 2,756,250 1 2,756,250 35,831,250
3 Assistant Restaurant Manager 2,480,625 1 2,480,625 32,248,125
4 Marketing Team 1,378,125 2 2,756,250 35,831,250
5 Accounting 1,378,125 1 1,378,125 17,915,625
6 Chef 2,480,625 1 2,480,625 32,248,125
7 Asistant Chef 1,653,750 6 9,922,500 128,992,500
8 Bartender 2,205,000 1 2,205,000 28,665,000
9 Assistant Bartender 1,102,500 5 5,512,500 71,662,500
10 Waitress 826,875 5 4,134,375 53,746,875
11 Waiter 826,875 5 4,134,375 53,746,875
12 Dish washer 661,500 3 1,984,500 25,798,500
13 Bag. Pengadaan 826,875 3 2,480,625 32,248,125
14 Cashier 826,875 3 2,480,625 32,248,125
15 Cleaning Service 551,250 3 1,653,750 21,498,750
16 Sopir 661,500 2 1,323,000 17,199,000
17 Security 826,875 3 2,480,625 32,248,125
Jumlah 24,751,125 47 56,778,750 738,123,750
Tabel 9.57. Gaji pegawai 2010
No Nama Gaji per bulan Jumlah Total
Gaji per tahun
1 Managing Director 3,472,875 2 6,945,750 90,294,750
2 Restaurant Manager 2,894,063 1 2,894,063 37,622,813
3 Assistant Restaurant Manager 2,604,656 1 2,604,656 33,860,531
4 Marketing Team 1,447,031 2 2,894,063 37,622,813
5 Accounting 1,447,031 1 1,447,031 18,811,406
6 Chef 2,604,656 1 2,604,656 33,860,531
7 Asistant Chef 1,736,438 6 10,418,625 135,442,125
8 Bartender 2,315,250 1 2,315,250 30,098,250
9 Assistant Bartender 1,157,625 5 5,788,125 75,245,625
10 Waitress 868,219 5 4,341,094 56,434,219
11 Waiter 868,219 5 4,341,094 56,434,219
12 Dish washer 694,575 3 2,083,725 27,088,425
13 Bag. Pengadaan 868,219 3 2,604,656 33,860,531
14 Cashier 868,219 3 2,604,656 33,860,531
15 Cleaning Service 578,813 3 1,736,438 22,573,688
16 Sopir 694,575 2 1,389,150 18,058,950
17 Security 868,219 3 2,604,656 33,860,531
Jumlah 25,988,681 47 59,617,688 775,029,938
Tabel 9.58. Gaji pegawai 2011
No Nama Gaji per bulan Jumlah Total
Gaji per tahun
1 Managing Director 3,646,519 2 7,293,038 94,809,488
2 Restaurant Manager 3,038,766 1 3,038,766 39,503,953
3 Assistant Restaurant Manager 2,734,889 1 2,734,889 35,553,558
4 Marketing Team 1,519,383 2 3,038,766 39,503,953
5 Accounting 1,519,383 1 1,519,383 19,751,977
6 Chef 2,734,889 1 2,734,889 35,553,558
7 Asistant Chef 1,823,259 6 10,939,556 142,214,231
8 Bartender 2,431,013 1 2,431,013 31,603,163
9 Assistant Bartender 1,215,506 5 6,077,531 79,007,906
10 Waitress 911,630 5 4,558,148 59,255,930
11 Waiter 911,630 5 4,558,148 59,255,930
12 Dish washer 729,304 3 2,187,911 28,442,846
13 Bag. Pengadaan 911,630 3 2,734,889 35,553,558
14 Cashier 911,630 3 2,734,889 35,553,558
15 Cleaning Service 607,753 3 1,823,259 23,702,372
16 Sopir 729,304 2 1,458,608 18,961,898
17 Security 911,630 3 2,734,889 35,553,558
Jumlah 27,288,115 47 62,598,572 813,781,434
Tabel 9.59. Biaya penyusutan
No Inventaris Harga
perolehan
Umur manfaat
Penyusutan per tahun
1 Meja Kantor Direktur + Manajer 999,800 5 tahun 199,960
2 Meja Kantor 959,600 5 tahun 191,920
3 Kursi Direktur + Manajer 599,800 5 tahun 119,960
4 Kursi lain 344,000 5 tahun 68,800
5 Komputer 8,999,800 5 tahun 1,799,960
6 Printer 459,900 5 tahun 91,980
7 Kompor Gas 1,849,800 5 tahun 369,960
8 Tabung Gas 1,800,000 5 tahun 360,000
9 Marmer tempat pembuatan mi 1,000,000 5 tahun 200,000
10 Freezer 6,299,000 5 tahun 1,259,800
11 Chiller 5,000,000 5 tahun 1,000,000
12 Meja dan kursi pelanggan 37,500,000 5 Tahun 7,500,000
13 Genset 10,000,000 5 tahun 2,000,000
14 AC split 12,796,000 5 tahun 2,559,200
15 Mobil kantor 40,000,000 10 tahun 4,000,000
16 Mesin kasir 1,129,000 5 tahun 225,800
17 Tabung pemadam kebakaran 2,400,000 10 Tahun 240,000
18 Sound System 5,000,000 5 tahun 1,000,000
Total 137,136,700 23,187,340
Tabel 9.60. Pembayaran cicilan Bank 2007
Bulan
Pinjaman Bank Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Pinjaman 0 0 0 300,000,000 303,250,000 299,035,208 294,774,756 290,468,150 286,114,888 281,714,466 277,266,373 272,770,092
Angsuran 0 0 0 0 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000
Beban Bunga 0 0 0 3,250,000 3,285,208 3,239,548 3,193,393 3,146,738 3,099,578 3,051,907 3,003,719 2,955,009
Tabel 9.61. Pembayaran cicilan Bank 2008
Bulan
Pinjaman Bank Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Pinjaman 268,225,101 263,630,873 258,986,874 254,292,565 249,547,401 244,750,831 239,902,299 235,001,240 230,047,087 225,039,264 219,977,189 214,860,275
Angsuran 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000
Beban Bunga 2,905,772 2,856,001 2,805,691 2,754,836 2,703,430 2,651,467 2,598,942 2,545,847 2,492,177 2,437,925 2,383,086 2,327,653
Tabel 9.62. Pembayaran cicilan Bank 2009
Bulan
Pinjaman Bank Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Pinjaman 209,687,928 204,459,548 199,174,526 193,832,250 188,432,100 182,973,447 177,455,660 171,878,096 166,240,109 160,541,043 154,780,238 148,957,024
Angsuran 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000
Beban Bunga 2,271,619 2,214,978 2,157,724 2,099,849 2,041,348 1,982,212 1,922,436 1,862,013 1,800,935 1,739,195 1,676,786 1,613,701
Tabel 9.63. Pembayaran cicilan Bank 2010
Bulan
Pinjaman Bank Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Pinjaman 143,070,725 137,120,658 131,106,131 125,026,448 118,880,901 112,668,777 106,389,356 100,041,907 93,625,695 87,139,973 80,583,989 73,956,982 Angsuran 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000
Beban Bunga 1,549,933 1,485,474 1,420,316 1,354,453 1,287,876 1,220,578 1,152,551 1,083,787 1,014,278 944,016 872,993 801,201
99 Tabel 9.64. Pembayaran cicilan Bank 2011
Bulan
Pinjaman Bank Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
Pinjaman 73,956,982 67,258,183 60,486,813 53,642,087 46,723,210 39,729,378 32,659,780 25,513,594 18,289,991 10,988,133 3,607,171 0
Angsuran 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 7,500,000 3,646,248 0
Beban Bunga 801,201 728,630 655,274 581,123 506,168 430,402 353,814 276,397 198,142 119,038 39,078 0
Tabel 9.65. Beban listrik dan air 2007
Bulan
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Beban Listrik 0 0 0 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 27,000,000
Beban Air 0 0 0 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 18,000,000
Beban Telepon 0 0 0 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 13,500,000
Jumlah 0 0 0 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 6,500,000 58,500,000
Tabel 9.66. Beban listrik dan air 2008
Bulan
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Beban Listrik 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 3,150,000 37,800,000 Beban Air 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 25,200,000 Beban Telepon 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 1,575,000 18,900,000 Jumlah 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 6,825,000 81,900,000
Tabel 9.67. Beban listrik dan air 2009
Bulan
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Beban Listrik 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 3,307,500 39,690,000 Beban Air 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 26,460,000 Beban Telepon 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 1,653,750 19,845,000 Jumlah 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 7,166,250 85,995,000
100 Tabel 9.68. Beban listrik dan air 2010
Bulan
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Beban Listrik 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 3,472,875 41,674,500 Beban Air 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 27,783,000 Beban Telepon 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 1,736,438 20,837,250 Jumlah 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 7,524,563 90,294,750
Tabel 9.69. Beban listrik dan air 2011
`
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember Jumlah
Beban Listrik 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 3,646,519 43,758,225 Beban Air 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 29,172,150 Beban Telepon 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 1,823,259 21,879,113 Jumlah 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 7,900,791 94,809,488
Tabel 9.70. Biaya General Check Up 2007
`
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
General Check Up 0 0 0 0 0 2,000,000 0 0 2,000,000 0 0 2,000,000
Tabel 9.71. Biaya General Check Up 2008
`
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
General Check Up 0 0 2,250,000 0 0 2,250,000 0 0 2,250,000 0 0 2,250,000
101 Tabel 9.72. Biaya General Check Up 2009
`
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
General Check Up 0 0 2,531,250 0 0 2,531,250 0 0 2,531,250 0 0 2,531,250
Tabel 9.73. Biaya General Check Up 2010
`
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
General Check Up 0 0 2,847,656 0 0 2,847,656 0 0 2,847,656 0 0 2,847,656
Tabel 9.74. Biaya General Check Up 2011
`
Jenis Beban Januari Pebruari Maret April Mei Juni Juli Agustus September Oktober Nopember Desember
General Check Up 0 0 3,203,613 0 0 3,203,613 0 0 3,203,613 0 0 3,203,613
Tabel 9.75. Promosi bulanan Surat Kabar
Ukuran Harga
No Jawa Pos kl mm per mmkl
Jumlah
Tayang Disc Jumlah biaya
1 Jawa Pos 2 70 Rp25,000.00 2 20 Rp5,600,000.00
Bruto Rp5,600,000.00
PPN 10 % Rp560,000.00
Netto Rp6,160,000.00
102 Tabel 9.76. Promosi bulanan radio
No Radio Durasi Harga/spot Jml siar Total harga
1
Suara Surabaya 100.5
FM 60" Rp160,000 15 Rp2,400,000
Bruto Rp2,400,000 PPn 10 % Rp240,000.0 Total Rp2,640,000.0
Tabel 9.77. Biaya promosi 2007
Media Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Jawa Pos 0 0 0 6,160,000 6,160,000 6,160,000 6,160,000 6,160,000 6,160,000 6,160,000 6,160,000 6,160,000 55,440,000
Radio SS 0 0 0 2,640,000 2,640,000 2,640,000 2,640,000 2,640,000 2,640,000 2,640,000 2,640,000 2,640,000 23,760,000
Selebaran, brosur 0 0 0 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 18,000,000
Total 0 0 0 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 10,800,000 97,200,000
Tabel 9.78. Biaya promosi 2008
Media Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Jawa Pos 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 6,468,000 77,616,000 Radio SS 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 2,772,000 33,264,000 Selebaran, brosur 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,100,000 2,500,000 25,600,000 Total 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,340,000 11,740,000 136,480,000
Tabel 9.79. Biaya promosi 2009
Media Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Jawa Pos 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 6,791,400 81,496,800 Radio SS 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 2,910,600 34,927,200 Selebaran, brosur 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 2,205,000 26,460,000 Total 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 11,907,000 142,884,000
103 Tabel 9.80. Biaya promosi 2010
Media Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Jawa Pos 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 7,130,970 85,571,640 Radio SS 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 3,056,130 36,673,560 Selebaran, brosur 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 2,315,250 27,783,000 Total 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 12,502,350 150,028,200
Tabel 9.81. Biaya promosi 2011
Media Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Jawa Pos 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 7,487,519 89,850,222 Radio SS 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 3,208,937 38,507,238 Selebaran, brosur 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 2,431,013 29,172,150 Total 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 13,127,468 157,529,610
104 Tabel 9.82. Pembelian perlengkapan habis pakai
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
1 Bill 1 Paket 100,000 100,000
2 Captain Order 1 Paket 100,000 100,000
3 Stapler kecil 3 Buah 4,500 13,500
4 Spidol hitam Snowman 3 Buah 4,000 12,000
5 Penggaris 3 Buah 1,500 4,500
6 Ballpoint 10 Buah 1,750 17,500
7 Pensil 2B 5 Buah 2,000 10,000
8 Penghapus pensil 5 Buah 1,800 9,000
9 Tip-Ex 3 Buah 4,700 14,100
10 Tinta printer 2 Buah 35,000 70,000
11 Kertas fax 210 mm x 50 mm 2 Gulung 32,890 65,780
12 Kertas gambar A3 1 Pak 5,600 5,600
13 Kertas folio A4 80 gr 3 Rim 27,000 81,000
14 Kertas folio A4 80 gr dengan kop 1 Rim 75,000 75,000
15 Amplop 1 Kotak 25,000 25,000
16 Kuitansi 3 Buah 16,000 48,000
17 Kas bon 3 Buah 5,000 15,000
18 Selotip 3 Buah 5,000 15,000
19 Buku menu 25 Buah 25,000 625,000
20 Sabun pencuci gelas 12 Buah 8,000 24,000
21 Busa sabun 8 Buah 4,500 9,000
22 Dump cloth 6 Buah 15,000 90,000
23 Polish napkin 6 Buah 10,000 60,000
24 Sapu 3 Buah 19,900 59,700
25 Pel 3 Buah 38,390 115,170
26 Timba air 2 Buah 27,500 55,000
27 Kemucing 4 Buah 19,690 78,760
105
No Item Jumlah Unit Harga per unit Total Harga
28 Lap kaca 4 Buah 10,000 40,000
29 Botol cairan pembersih kaca 8 Buah 7,500 15,000
30 Sikat WC 4 Buah 3,500 14,000
31 Botol cairan pembersih WC 4 Buah 13,000 26,000
32 Squeezer 3 Buah 15,000 45,000
33 Sikat lantai 3 Buah 10,000 30,000
34 Handgloves 3 Buah 20,000 60,000
35 Cloth 5 Buah 10,000 50,000
36 Kantung sampah 3 Pak 21,890 65,670
Jumlah 2,143,280
Tabel 9.83. Pembelian perlengkapan habis pakai 2007
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Pembelian perlengkapan habis pakai 0 0 0 0 0 0 0 2,143,280 0 0 0 2,143,280 4,286,560
Total 0 0 0 0 0 0 0 2,143,280 0 0 0 2,143,280 4,286,560
Tabel 9.84. Pembelian perlengkapan habis pakai 2008
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Pembelian perlengkapan habis pakai 0 0 0 2,250,444 0 0 0 2,250,444 0 0 0 2,250,444 6,751,332
Total 0 0 0 2,250,444 0 0 0 2,250,444 0 0 0 2,250,444 6,751,332
Tabel 9.85. Pembelian perlengkapan habis pakai 2009
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Pembelian perlengkapan habis pakai 0 0 0 2,362,966 0 0 0 2,362,966 0 0 0 2,362,966 7,088,899
Total 0 0 0 2,362,966 0 0 0 2,362,966 0 0 0 2,362,966 7,088,899
106 Tabel 9.86. Pembelian perlengkapan habis pakai 2010
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Pembelian perlengkapan habis pakai 0 0 0 2,481,115 0 0 0 2,481,115 0 0 0 2,481,115 7,443,344
Total 0 0 0 2,481,115 0 0 0 2,481,115 0 0 0 2,481,115 7,443,344
Tabel 9.87. Pembelian perlengkapan habis pakai 2011
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Jumlah
Pembelian perlengkapan habis pakai 0 0 0 2,605,170 0 0 0 2,605,170 0 0 0 2,605,170 7,815,511
Total 0 0 0 2,605,170 0 0 0 2,605,170 0 0 0 2,605,170 7,815,511
Tabel 9.88. Pembuatan souvenir 2007
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Total
Pembuatan souvenir 0 0 0 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 10,800,000
Total 0 0 0 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 1,200,000 10,800,000
Tabel 9.89. Pembuatan souvenir 2008
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Total
Pembuatan souvenir 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 15,120,000 Total 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 1,260,000 15,120,000
Tabel 9.90. Pembuatan souvenir 2009
Bulan
Jenis pengeluaran Jan Feb Mar Apr Mei Juni Juli Agust Sept Okt Nop Des Total
Pembuatan souvenir 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 15,876,000 Total 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 1,323,000 15,876,000
