PERTANGGUNGJAWABAN NASABAH TERHADAP BANK DALAM
PEMBAYARAN KARTU KREDIT YANG OVER LIMIT
(Studi di Bank Danamon Cabang Sutomo Medan)
S K R I P S I
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas Akhir dan Memenuhi Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Hukum
Oleh :
AMELIA SIREGAR NIM : 110200479
DEPARTERMEN HUKUM KEPERDATAAN PROGRAM KEKHUSUSAN HUKUM PERDATA BW
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA MEDAN
PERTANGGUNGJAWABAN NASABAH TERHADAP BANK DALAM PEMBAYARAN KARTU KREDIT YANG OVER LIMIT
(Studi di Bank Danamon Cabang Sutomo Medan)
SKRIPSI
Diajukan Untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Syarat-syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana Hukum
OLEH :
AMELIA SIREGAR NIM: 110200479
Departemen Hukum Keperdataan Program Kekhususan Hukum Perdata BW
Disetujui Oleh :
Ketua Departemen Hukum Keperdataan
Dr.H.Hasim Purba, SH.M.Hum NIP.196603031985081001
Dosen Pembimbing I, DosenPembimbing II,
Dr. H.Hasim Purba, SH.M.Hum Puspa Melati, SH.M.Hum NIP. 196603031985081001 NIP.196801281994032001
FAKULTAS HUKUM
UNIVERSITAS SUMATERA UTARA
MEDAN
SURAT PERNYATAAN BEBAS PLAGIAT
Saya yang bertanda tangan di bawah ini :
NAMA : AMELIA SIREGAR
NIM : 110200479
JUDUL SKRIPSI : PERTANGGUNGJAWABAN NASABAH
TERHADAP BANK DALAM PEMBAYARAN KARTU KREDIT YANG OVER LIMIT (STUDI DI BANK DANAMON CABANG SUTOMO MEDAN) Dengan ini menyatakan :
1. Bahwa isi skripsi yang saya tulis tersebut di atas adalah benar tidak merupakan
ciplakan dari skripsi atau karya ilmiah orang lain.
2. Apabila terbukti dikemudian hari skripsi tersebut adalah ciplakan, maka segala
akibat hukum yang timbul menjadi tanggung jawab saya.
Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenarnya tanpa ada paksaan atau
tekanan dari pihak manapun.
Medan, 3 Agustus 2015
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa karena atas
berkat, kasih dan karunia-Nya maka penulis dapat menyelesaikan skripsi dengan judul “PERTANGGUNGJAWABAN NASABAH TERHADAP BANK DALAM PEMBAYARAN KARTU KREDIT YANG OVER LIMIT (STUDI DI BANK
DANAMON CABANG SUTOMO MEDAN).” Skripsi ini disusun sebagai salah
satu syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Hukum pada Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
Penulis juga berterimakasih kepada kedua orangtua, Momos Siregar dan
Hennidar Harahap beserta adik saya Khosy Siregar, karena selalu memberikan semangat dan doanya.
Dalam penulisan skripsi ini, penulis telah banyak mendapatkan bimbingan, bantuan, dukungan dan doa dari berbagai pihak. Untuk itu penulis ingin mengucapkan terimakasih kepada:
1. Prof. Dr. Runtung, SH.M.Hum , selaku Dekan Fakultas Hukum Universitas Hukum Sumatera Utara atas semua dukungan yang besar terhadap seluruh mahasiswa / i demi kemajuan dan perkembangan
pendidikan hukum di lingkungan Fakultas Hukum Universitas Sumatera
Utara.
2. Prof.Dr. Budiman Ginting, SH.M.Hum, selaku Wakil Dekan I Fakultas
M.H., DFM, selaku Wakil Dekan II Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara.
3. OK. Saidin, SH.M.Hum, selaku Wakil Dekan III Fakultas Hukum
Universitas Sumatera Utara.
4. Dr. H. Hasim Purba, SH. M.Hum, selaku Ketua Departemen Hukum
Keperdataan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara sekaligus
beliau merupakan Dosen Pembimbing I. Penulis mengucapkan
terimakasih karena yang berkenaan meluangkan waktu, tenaga dan pikiran untuk memberikan bimbingan dalam proses penulisan skripsi ini.
5. Puspa Melati Hasibuan, SH.M.Hum, selaku Dosen Pembimbing II yang
banyak menuntun dan mengarahkan penulis dari awal hingga akhir penulisan skripsi dengan kesabaran.
6. Erita Damanik, selaku Suvervisor Sentra Kartu Kredit Bank Danamon
Cabang Sutomo Medan yang sudah bersedia meluangkan waktunya untuk diwawancarai.
7. Seluruh pegawai bagian pendidikan, pegawai perpustakaan Fakultas
Hukum Universitas Sumatera Utara yang telah membantu penulis dalam penyusunan skripsi ini.
8. Teristimewa dan paling spesial buat sahabat-sahabat penulis yang sangat
sedang berjuang juga dalam skipsi, Adriza, Inda, Imam, Faisal, Rendy, semoga kita menjadi manusia sukses untuk kedepannya.
Akhir kata, sesuai dengan kata-kata bahwa tidak ada di dunia ini yang
sempurna, demikianlah dengan skripsi ini sangat jauh dari kata sempurna. Oleh karenanya, penulis dengan kerendahan hati mengharapkan adanya kritik dan saran yang membangun demi perbaikan menuju yang lebih baik dan bermanfaat bagi kita
semua, terutama para mahasiswa/I dan kalangan praktisi di bidang hukum.
Medan, Juli 2015
Penulis,
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR... i
DAFTAR ISI ... iv
ABSTRAK ... vi
BAB I PENDAHULUAN ... 1
A. Latar Belakang ... 1
B. Rumusan Masalah ... 9
C. Tujuan Penulisan... 10
D. Manfaat Penulisan ... 10
E. Metode Penulisan ... 11
F. Keaslian Penulisan ... 13
G. Sistematika Penulisan ... 14
BAB II TINJAUAN UMUM MENGENAI BANK ... 16
A. Pengertian dan Pengaturan Bank ... 16
B. Fungsi Bank ... 20
C. Jenis Bank ... 27
D. Jasa-jasa Bank... 33
BAB III TINJAUAN MENGENAI JASA BANK YAITU KARTU KREDIT ... 42
A. Kartu Kredit ... 42
1. Pengertian Kartu Kredit ... 42
2. Dasar Hukum Kartu Kredit ... 43
3. Jenis Kartu Kredit ... 45
5. Keuntungan Bagi Si Penjual atau Penerima
Kartu Kredit ... 51
B. Hak dan Kewajiban Para Pihak Yang Terlibat Dalam Kartu Kredit... 53
C. Mekanisme Penerbitan, Pelayanan dan Penagihan Kartu Kredit ... 57
D. Sistem Kerja Kartu Kredit Mulai Dari Permohonan Sampai Dengan Melakukan Transaksi ... 59
BAB IV PERTANGGUNGJAWABAN NASABAH TERHADAP BANK DALAM PEMBAYARAN KARTU KREDIT YANG OVER LIMIT (STUDI DI BANK DANAMON CABANG SUTOMO MEDAN) ... 62
A. Akibat Hukum Dari Kartu Kredit Yang Over Limit ... 62
B. Faktor-faktor Yang Menyebabkan Terjadinya Kartu Kredit Yang Over Limit Pada Nasabah Bank Danamon Cabang Sutomo Medan ... 83
C. Upaya Penyelesaian dan Tanggung Jawab Nasabah Pemegang Kartu Kredit Pada Bank Danamon Cabang Sutomo Medan ... 84
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN ... 96
A. Kesimpulan... 96
B. Saran ... 98
DAFTAR PUSTAKA ... 100
ABSTRAK
Amelia Siregar*) Hasim Purba**) Puspa Melati Hasibuan***)
Berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor
11/11/PBI/2009 tentang Penyelengaraan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu, yang dimaksud dengan kartu kredit (credit card) adalah alat pembayaran dengan menggunakan kartu yang dapat digunakan untuk melakukan pembayaran atas kewajiban yang timbul dari suatu kegiatan ekonomi, termasuk transaksi pembelanjaan dan/ atau melakukan penarikan tunai dimana kewajiban pembayaran pemegang kartu dipenuhi terlebih dahulu oleh penerbit, dan pemegang kartu berkewajiban melakukan pelunasan kewajiban pembayaran tersebut pada waktu yang disepakati baik secara sekaligus ataupun secara angsuran. Kartu kredit adalah salah satu sarana dalam mengelola keuangan yang memberi pemegang kartu kredit kemudahan jika dikelola dengan baik, namun jika nasabah pemegang kartu kredit tidak dapat mengontrol keuangan dengan baik, maka nasabah kartu kredit akan mengalami over limit dan bertanggungjawab pada bank, berupa pertanggungjawaban apakah itu, untuk itulah penulis mengangkat permasalahan mengenai bagaimanakah akibat hukum dari kartu kredit yang over limit, faktor-faktor apakah yang menyebabkan terjadinya kartu kredit yang over limit pada nasabah Bank Danamon cabang Sutomo Medan, bagaimanakah upaya penyelesaian dan tanggung jawab nasabah pemegang kartu kredit pada Bank Danamon cabang Sutomo Medan.
Penelitian yang dilakukan adalah penelitian normatif dan penelitian empiris. Penelitian normatif dilakukan dengan melakukan studi kepustakaan terhadap data sekunder. Sedangkan penelitian empiris, yaitu dengan melakukan penelitian langsung terhadap PT. Bank Danamon Cabang Sutomo Medan. Pencarian dilakukan dengan menggunakan alat pengumpulan data berupa studi dokumen dan wawancara kepada supervisor sentra kartu kredit Bank Danamon Cabang Sutomo Medan.
Hasil penelitan ini menunjukkan bahwa nasabah yang memiliki kartu kredit yang over limit tidak menimbulkan akibat hukum, dan ada 2 (dua) faktor yang menyebabkan terjadinya kartu kredit yang over limit, faktor dari Bank dan yang kedua faktor dari nasabah itu sendiri. Pertanggungjawaban nasabah terhadap Bank dalam pembayaran kartu kredit yang over limit adalah nasabah membayar kepada Bank yang bersangkutan sejumlah biaya, yang dinamakan biaya over limit. Biasanya biaya over limit pada Bank berbeda-berbeda sesuai dengan Bank yang bersangkutan. Kata Kunci: Kartu Kredit, Nasabah, Over Limit
*) Mahasiswa Departemen Hukum Keperdataan Fakultas Hukum USU
ABSTRAK
Amelia Siregar*) Hasim Purba**) Puspa Melati Hasibuan***)
Berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor
11/11/PBI/2009 tentang Penyelengaraan Alat Pembayaran dengan Menggunakan Kartu, yang dimaksud dengan kartu kredit (credit card) adalah alat pembayaran dengan menggunakan kartu yang dapat digunakan untuk melakukan pembayaran atas kewajiban yang timbul dari suatu kegiatan ekonomi, termasuk transaksi pembelanjaan dan/ atau melakukan penarikan tunai dimana kewajiban pembayaran pemegang kartu dipenuhi terlebih dahulu oleh penerbit, dan pemegang kartu berkewajiban melakukan pelunasan kewajiban pembayaran tersebut pada waktu yang disepakati baik secara sekaligus ataupun secara angsuran. Kartu kredit adalah salah satu sarana dalam mengelola keuangan yang memberi pemegang kartu kredit kemudahan jika dikelola dengan baik, namun jika nasabah pemegang kartu kredit tidak dapat mengontrol keuangan dengan baik, maka nasabah kartu kredit akan mengalami over limit dan bertanggungjawab pada bank, berupa pertanggungjawaban apakah itu, untuk itulah penulis mengangkat permasalahan mengenai bagaimanakah akibat hukum dari kartu kredit yang over limit, faktor-faktor apakah yang menyebabkan terjadinya kartu kredit yang over limit pada nasabah Bank Danamon cabang Sutomo Medan, bagaimanakah upaya penyelesaian dan tanggung jawab nasabah pemegang kartu kredit pada Bank Danamon cabang Sutomo Medan.
Penelitian yang dilakukan adalah penelitian normatif dan penelitian empiris. Penelitian normatif dilakukan dengan melakukan studi kepustakaan terhadap data sekunder. Sedangkan penelitian empiris, yaitu dengan melakukan penelitian langsung terhadap PT. Bank Danamon Cabang Sutomo Medan. Pencarian dilakukan dengan menggunakan alat pengumpulan data berupa studi dokumen dan wawancara kepada supervisor sentra kartu kredit Bank Danamon Cabang Sutomo Medan.
Hasil penelitan ini menunjukkan bahwa nasabah yang memiliki kartu kredit yang over limit tidak menimbulkan akibat hukum, dan ada 2 (dua) faktor yang menyebabkan terjadinya kartu kredit yang over limit, faktor dari Bank dan yang kedua faktor dari nasabah itu sendiri. Pertanggungjawaban nasabah terhadap Bank dalam pembayaran kartu kredit yang over limit adalah nasabah membayar kepada Bank yang bersangkutan sejumlah biaya, yang dinamakan biaya over limit. Biasanya biaya over limit pada Bank berbeda-berbeda sesuai dengan Bank yang bersangkutan. Kata Kunci: Kartu Kredit, Nasabah, Over Limit
*) Mahasiswa Departemen Hukum Keperdataan Fakultas Hukum USU
BAB I
PENDAHULUAN
A. Latar Belakang
Sejak empat dasawarsa yang lalu manusia mulai disibukkan dengan kegiatan
untuk memikirkan cara yang lebih efektif dan lebih muda dalam rangka mengembangkan bisnis yang terutama berkaitan dengan pembayaran suatu transaksi.
Pada awal tahun 1950, business card merupakan salah satu pemecahan yang dianggap paling baik dalam rangka menanggulangi pembayaran suatu transaksi, dengan tanpa harus membawa sejumlah alat pembayaran sah, yang kadang tidak
disadari bahwa hal itu mengurangi kebebasan bergerak individu.
Pada awal tahun 1950-an sebagai modifikasi atas penggunaan dan kemudahan
dari alat pembayaran cek perjalanan (traveller’s cheque), para pakar keuangan dan
innovator di Amerika Serikat berupaya melakukan penggabungan unsur-unsur kemudahan yang dimiliki cek perjalanan dan teknologi, menjadikan kartu kredit,
suatu alat pembayarn yang unik pengganti uang tunai yang dapat diterima oleh masyarakat internasional. Dari Amerika Serikat pula berkembanglah perusahaan-perusahaan raksasa yang sampai saat ini menjadi induk organisasi penyelenggara
kartu kredit, kelima perusahaan yang melakukan bisnis kartu kredit tersebut adalah
Diners Club Inc., America n Express Compa ny, Visa Interna tiona l, Ma ster Interna tiona l, da n Discover.
Kartu Kredit semula merupakan alat pembayaran yang berkembang di
Indonesia. Penerbit kartu kredit pertama adalah The Diners Club Inc. di Amerika Serikat pada tahun 1950-an, kemudian diikuti oleh American Express Company pada
tahun 1958. Sedangkan bank pertama yang menerbitkan kartu kredit adalah The First
Na tiona l Ba nk Long Isla nd pada tahun 1951.1
Kartu kredit dapat dipergunakan untuk transaksi di mana saja pada
pedagang-pedagang, yakni pedagang yang memiliki toko, usaha jasa, mulai kelas department store, superma rket, hotel, tra vel, a irlines, resta ura nt, dan a rt shop. Akhir-akhir ini
bahkan sudah makin meluas hingga ke sektor usaha tukang jahit, salon, studio foto, rumah sakit, klinik, laboraturium, apotek, dokter gigi, fitness, and sport centre, business centre, bengkel, variasi mobil, advertising, car rental, dan lain-lain. Hal ini
merupakan salah satu indikasi bahwa para wisatawan di Indonesia telah merasakan
manfaat menerima pelayanan dengan kartu kredit dan nampak terlihat sudah mulai membudayakannya. Salah satu keunggulan kartu kredit adalah jangkauan penggunaan yang luas, hampir 5,7 juta merchant di 160 negara telah mengikatkan diri untuk selalu melayani para pemegang kartu kredit mendapatkan uang tunai selama 24
jam pelayanan setiap hari. Kartu khusus yang diakui sebagai alat pembayaran pengganti uang tunai ditempat-tempat yang sudah ditentukan (merchant) sesuai dengan ketentuan/batasan yang ditetapkan oleh bank atau institusi pengelola credit
ca rd. Secara umum orang mengenal kartu kredit meliputi plastic card, pengganti
uang tunai, alat pembayaran universal, dan simbol status/prestige2.
1
Gustav Fawa Raharja, Buku Pintar Kartu Kredit, (Jakarta : Flash Books, 2013), hal 72
2
Berdasarkan ketentuan dalam Peraturan Bank Indonesia Nomor 11/11/PBI/2009 tentang Penyelengaraan Alat Pembayaran dengan menggunakan
kartu, yang dimaksud dengan kartu kredit (credit card) adalah alat pembayaran dengan menggunakan kartu yang dapat digunakan untuk melakukan pembayaran atas kewajiban yang timbul dari suatu kegiatan ekonomi, termasuk transaksi
pembelanjaan dan/atau untuk melakukan penarikan tunai dimana kewajiban pembayaran pemegang kartu dipenuhi terlebih dahulu oleh acquirer atau penerbit,
dan pemegang kartu berkewajiban melakukan pelunasan kewajiban pembayaran tersebut pada waktu yang disepakati baik secara sekaligus (charge card) ataupun
secara angsuran3.
Perkataan “kredit” telah lazim digunakan pada praktik perbankan dalam
pemberian berbagai fasilitas yang berkaitan dengan pinjaman. Kata yang sama dijumpai pula dalam penerbitan kartu yang dikeluarkan oleh lembaga keuangan, baik Bank atau Lembaga Keuangan Bukan Bank (LKBB), secara mandiri ataupun bekerjasama. Pengertian “kredit” dalam penggunaan yang semakin meluas perlu
untuk ditelusuri, sejauhmana relevansi penggunaannya dalam praktik bisnis umumnya dan perbankan khususnya. Kata” kredit” berasal dari bahasa Romawi “credere” yang berarti percaya atau “credo” atau “creditum”yang berarti saya percaya.
Black’s Law Dictionary memberi pengertian bahwa kredit adalah :
3
“The a bility of a businessman to borrow money, or obta in goods on time, in
consequence of the fa vourable opinion held by the pa rticula r lender, a s to his
solvency and relia bility”
Artinya:
“Kemampuan seorang pelaku usaha untuk meminjamkan uang, atau memperoleh barang-barang secara tepat waktu, sebagai akibat dari argumentasi yang tepat dari pemberi pinjaman, seperti halnya keandalan dan kemampuan membayarnya”.4
Sedangkan Dictionary of economics menguraikan pengertian “credit ca rd”
sebagai berikut:
“Pla stic ca rd or token used to fina nce the purcha se of product by ga ining
point of sa le credit. Credit ca rd a re issued by commercia l Ba nks, hotel cha ins, a nd la rger reta iler.”
Terjermahan bebas:
‘’Kartu plastik atau sejenis kartu pembiayaan yang digunakan pembelian produk
secara kredit. Kartu kredit dikeluarkan oleh Bank komersial, jaringan hotel, dan pedagang”.5
John Marti dan Anthony Zeilinger mengemukakan pendapatnya tentang kartu
kredit sebagai berikut :
“Over quite a long period there ha ve been predictions of the imminent a rriva l
of the ‘cashless society’. First, it was suggested that cash (coins and Banknotes) would be repla ced a s a mea ns of pa yment by cheques, bilyet giro tra nsfers a nd other
4
Johannes Ibrahim, Kartu Kredit Dilematis Antara Kontrak dan Kejahatan (Bandung : PT. Refika Aditama, 2004), hal.7
5
from of ‘paper money’; later, that it would be replaced by credit cards, charge cards and other forms of ‘plastic money’; and most recently, that it would be replaced by
va rious kinds of electronics payments systems.”
Terjemahan bebas:
“Dalam periode yang panjang telah diramalkan akan terjadi suatu ‘komunitas tanpa menggunakan uang.’ Pertama, telah diusulkan cara pembayaran secara tunai (koin dan banknotes) akan digantikan dengan alat pembayaran berupa cek, bilyet giro
sebagai pengganti dari uang kertas’; kemudian, alat pembayaran ini akan digantikan
oleh kartu kredit, dalam format uang plastik’; dan terakhir akan digantikan oleh berbagai macam sistem pembayaran elektronika”.6
A.F. Elly Erawaty dan J.S.Badudu menjelaskan pengertian kartu kredit sebagai :
“Kartu yang dikeluarkan oleh Bank atau lembaga lain yang diterbitkan dengan tujuan untuk mendapatkan uang, barang atau jasa secara kredit”.7
Di samping penjelasan tentang “credit ca rd” dalam konteks yang sama
dijelaskan pula tentang “credit ca rd crime” yaitu:
“ A person commits a n offense if he uses a credit ca rd for the purpose of
John Marti dan Anthony Zeilinger, Micro Sand Money : New Technology in Banking and Shopping, Policy Studies Institute, London, 1982, hal.5
7
“Seseorang melakukan sesuatu yang bersalah jika dirinya menggunakan suatu kartu kredit untuk kepentingan memperoleh properti/kebendaan, atau jasa dengan
cara (1) kartu yang dicuri atau ditempa; atau (2) kartu yang telah ditarik kembali atau dibatalkan; atau (3) apapun alasannya penggunaan kartu adalah tidak sah’.8
Dari definisi di atas, disimpulkan bahwa kartu kredit atau credit card adalah
uang plastik yang diterbitkan oleh suatu institusi yang memungkinkan pemegang kartu untuk memperoleh kredit atas transaksi yang dilakukannya dan pembayarannya
dapat dilakukan secara angsuran dengan membayar sejumlah bunga (finance charge) atau sekaligus pada waktu yang telah ditentukan. Sejauhmana unsur-unsur kredit dapat diterapkan dalam prosedur penerbitan kartu kredit :
Unsur kepercayaan. Merupakan hal yang prinsip dalam penerbitan kartu
kredit Bank dalam menilai kelayakan dari pemohon mempertimbangkan berdasarkan kelengkapan data yang diserahkan oleh pemohon bersama dengan aplikasi atau formulir yang telah ditandatanganinya. Unsur waktu. Penerbitan kartu kredit baik untuk pemegang kartu utama maupun kartu tambahan dalam tenggang waktu yang
diperjanjikan, umumnya 12 (dua belas) bulan.
Unsur prestasi. Baik pihak Bank ataupun pemegang kartu secara timbal balik memberikan prestasi. Bank akan merekomendasikan setiap penggunaan ataupun
penarikan tunai yang dilakukan oleh pemegang kartu harus membayar biaya-biaya;
terdiri dari biaya tahunan untuk pemegang kartu utama dan kartu tambahan disesuaikan dengan jenis kartu yang diterbitkan, biaya penarikan uang tunai (cash a dvance) akan dikenakan biaya administrasi sebesar 4% (empat prosen ) dari jumlah
8
penarikan dan bunga penarikan uang tunai (cash advance) sebesar 3,5 % (tiga lima per sepuluh prosen), biaya keterlambatan pembayaran minimal payment dari batas
waktu yang ditentukan sebesar 5% (lima prosen) dan bunga untuk sisa pembayaran dikenakan sebesar 2,5% (dua lima persepuluh prosen), biaya penggunaan melewati batas kredit, biaya permintaan salinan tagihan dan biaya-biaya lainnya yang
diperjanjikan.
Unsur risiko. Penerbitan kartu kredit memiliki risiko tinggi, dikarenakan
dalam pemberian fasilitas kredit umumnya tidak disyaratkan adanya agunan. Bank sangat berisiko, jika tidak dikaitkan secara cross collateral dengan fasilitas kredit yang dimiliki pada Bank tersebut.
Sejauhmana prinsip-prinsip kelayakan dalam penilaian kredit menjadi acuan
dalam penerbitan kartu kredit. Bank dalam menilai kelayakan dapat menelusuri data yang diserahkan pada sumber-sumber yang diyakini dapat dipercaya. Tindakan yang dilakukan oleh Bank secara hukum dapat dibenarkan dengan merujuk atas persetujuan yang tercantum dalam aplikasi atau formulir yang telah ditanda-tangani
oleh pemohon, berbunyi :
“Semua informasi dalam formulir ini adalah lengkap dan benar. Dengan menanda-tangani formulir ini saya/kami memberi kuasa kepada Bank untuk
memeriksa semua kebenaran data adanya dengan cara bagaimanapun dan
Bila kartu saya/kami disetujui akan terikat oleh syarat-syarat dan ketentuan dari perjanjian pemegang kartu yang akan dikirim bersama dengan kartunya”.9
Kartu kredit merupakan salah satu kartu yang diterbitkan oleh Bank atau
dikenal sebagai Bank Card. Yang dimaksud dengan Bank Card merupakan “uang
plastik” yang dikeluarkan oleh Bank. Kegunaannya sebagai alat pembayaran di tempat-tempat tertentu seperti pasar swalayan, hotel, restoran, tempat hiburan dan tempat lainnya. Penggunaan berbagai jenis kartu plastik disebabkan beberapa faktor
untuk keamanan, kenyamanan, kemudahan dan unsur prestise bagi pemegangnya.10
Dalam perkembangan penggunaan kartu plastik ini, sekilas dibahas oleh Dury bahwa Edward Bellamy, seorang pengacara Amerika yang beralih profesi menjadi
wartawan, menulis sebuah buku pada tahun 1887 dan diterbitkan setahun kemudian
dengan judul Looking Backward yang menjadi salah satu buku terlaris pada masanya. Dalam buku tersebut Bellamy mengambil lokasi di Boston, Amerika Serikat untuk tahun 2000. Dalam percakapan disebutkan bahwa pada tahun 2000, yaitu seratus tiga belas tahun setelah penulisan buku dimaksud, uang sebagai alat pembayaran saat itu
akan tergeser oleh kartu kredit, di mana pemegangnya dapat memenuhi seluruh kebutuhannya dengan menggunakan kartu yang dimaksud. Prediksi dari Bellamy membuktikan kebenarannya dan dimulai pada tahun 1950 atau sekitar 63 tahun
kemudian terdapat suatu kejadian di New York, di mana seorang wiraswastawan
terkenal mengundang mitra bisnisnya untuk bersantap bersama dalam melakukan
negosiasi bisnis. Setelah selesai dan akan melakukan pembayaran, wiraswastawan tersebut terkejut karena dompetnya tertinggal.
Dengan perasaan malu ia memberikan kartu identitas kepada restoran yang kemudian dikenal dengan nama Frank Mc Namara, mengilhaminya untuk menciptakan mekanisme pembayaran dengan menggunakan instrument kartu. Metode
pembayaran tersebut dinilai lebih praktis dibandingkan dengan menggunakan uang
tunai. Kartu plastik pertama yang dikeluarkan olehnya adalah Dinners Club.11
Keberhasilannya diikuti oleh berbagai industri penerbit lainnya, terutama dalam dekade tahun 1970-an dengan berbagai merk yang sangat popular, di antaranya Visa ca rd yang dikeluarkan oleh Visa International dan Mastercard oleh Mastercard
Interna tiona l.
B. Rumusan Masalah
Berangkat dari latar belakang permasalahan tersebut, maka penelitian ini akan difokuskan pada beberapa masalah yang akan dirumuskan sebagai berikut :
1. Bagaimanakah akibat hukum dari kartu kredit yang over limit?
2. Faktor-faktor apakah yang menyebabkan terjadinya kartu kredit yang over limit pada nasabah bank Danamon cabang Sutomo Medan?
3. Bagaimanakah upaya penyelesaian dan tanggung jawab nasabah pemegang kartu
kredit pada bank Danamon cabang Sutomo Medan
11
C. Tujuan Penulisan
Dari tiga rumusan permasalahan tersebut, penelitian ini bertujuan :
1. Untuk mengetahui akibat hukum dari kartu kredit yang over limit.
2. Untuk mengetahui faktor-faktor yang menyebabkan terjadinya kartu kredit yang over limit pada nasabah bank Danamon cabang Sutomo Medan.
3. Untuk mengetahui upaya penyelesaian dan tanggung jawab nasabah pemegang kartu kredit pada bank Danamon cabang Sutomo Medan.
D. Manfaat Penulisan
Selanjutnya, penulisan skripsi ini juga diharapkan bermanfaat untuk :
1. Manfaat secara teoritis.
Penulis berharap kiranya penulisan skripsi ini dapat bermanfaat untuk dapat memberikan manfaat bagi kepentingan akademis, kepentingan praktis, maupun untuk berbagai kalangan yang membutuhkan, khususnya tentang hal-hal yang berhubungan dengan upaya penyelesaian dan tanggung jawab nasabah bank pemegang kartu kredit
yang over limit.
2. Manfaat secara praktis.
Secara praktis penulis berharap agar penulisan skripsi ini dapat memberi
masukan pengetahuan tentang kartu kredit khususnya tentang kartu kredit yang over
limit. Seperti yang diketahui kartu kredit (credit card) merupakan sarana pengganti alat pembayaran dalam lalu lintas bisnis dan kehidupan sehari-hari. Penggunaan kartu kredit telah berkembang sedemikian pesat dalam memenuhi tuntutan dan gaya hidup
penggunaan dan kemanfaatan kartu kredit serta memproteksi dari kartu kredit yang over limit.
E. Metode Penelitian
1. Jenis, sifat, dan bentuk penelitian
Penelitian yang dilakukan adalah penelitian normatif dan penelitian empiris. Penelitian normatif dilakukan dengan melakukan studi kepustakaan terhadap data
sekunder. Sedangkan penelitian empiris, yaitu dengan melakukan penelitian langsung terhadap PT. Bank Danamon Cab. Sutomo Medan. Pencarian keterangan tersebut dilakukan dengan menggunakan alat pengumpulan data berupa studi dokumen dan
wawancara kepada supervisor kartu kredit Bank Danamon Cabang Sutomo Medan.
2. Sumber data
Pengumpulan data yang digunakan dalam penyusunan skripsi ini adalah melalui penelitian kepustakaan ( Library Research) untuk mendapatkan konsep-konsep, teori-teori dan informasi-informasi serta pemikiran konseptual dari peneliti
pendahulu baik yang berupa perundangan-undangan dan karya ilmiah lainnya. Serta dengan dilakukan penelitian langsung terhadap PT. Bank Danamon Cab. Sutomo Medan. Sumber data kepustakaan diperoleh dari :
a. Bahan Hukum Primer, terdiri dari : norma, kaedah, peraturan dasar,
peraturan perundang-undangan yang terkait dengan pengertian kartu kredit, perkembangan dan penggunaan kartu kredit, pihak-pihak yang terlibat dalam penerbitan kartu kredit, dasar hukum kartu kredit, manfaat kartu kredit serta tanggung
b. Bahan Hukum Sekunder, seperti : hasil-hasil penelitian, laporan-laporan, artikel, majalah, dan jurnal ilmiah, hasil-hasil seminar atau pertemuan ilmiah lainnya
yang relevan dengan penelitian ini.
c. Bahan hukum Tersier atau bahan hukum penunjang yang mencakup bahan yang memberi petunjuk-petunjuk dan penjelasan terhadap bahan hukum primer dan
sekunder, seperti kamus umum, kamus hukum serta bahan-bahan primer, sekunder, tersier di luar bidang hukum yang relevan dan dapat dipergunakan untuk melengkapi
data yang diperlukan dalam penelitian ini. Selanjutnya Situs Web juga menjadi bahan bagi penulisan skripsi ini sepanjang memuat informasi yang relevan dengan penelitian ini.12
3. Teknik pengumpulan data
Untuk memperoleh suatu kebenaran ilmiah dalam penulisan skripsi, maka penulis menggunakan metode pengumpulan data dengan cara studi kepustakaan (Libra ry Resea rch), yaitu mempelajari dan menganalisa secara sistematis buku-buku, majalah, surat kabar, peraturan peraturan perundang-undangan dan bahan-bahan lain
yang berhubungan dengan materi yang dibahas dalam skripsi ini. Metode yang digunakan untuk menganalisis data adalah analisis kualitatif, yaitu data yang diperoleh kemudian disusun secara sistematis dan selanjutnya dianalisis secara
kualitatif untuk mencapai kejelasan masalah yang akan dibahas serta penulis
melakukan wawancara langsung pada Bank Danamon Cabang Sutomo Medan.
12
F. Keaslian Penulisan
Skripsi ini berjudul “Pertanggungjawaban Nasabah Terhadap Bank Dalam
Pembayaran Kartu Kredit yang Over Limit (Studi di Bank Danamon Cabang Sutomo Medan.” Hal ini telah disetujui oleh Ketua Departemen Hukum Keperdataan Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara dan telah melalui tahap pengujian kepustakaan.
Berdasarkan penelusuran kepustakaan oleh pihak Perpustakaan Universitas Cabang Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara atau Pusat Dokumentasi dan Informasi
Hukum Fakultas Hukum Universitas Sumatera Utara maka judul skripsi, yang telah ada di Perpustakaan Universitas Cabang Fakultas Hukum USU atau Pusat Dokumentasi dan Informasi FH USU adalah :
1. Bambang Feriyadi dengan judul “Peranan YLKI Dalam Perlindungan Konsumen
Terhadap Pengguna Jasa Kartu Kredit Di Kota Medan (Riset YLKI Kota Medan).”
Tahun 2008 dengan rumusan masalah yaitu :
a. Peranan Yayasan Perlindungan Konsumen Indonesia (YLKI) dalam
memberikan perlindungan hukum terhadap konsumen kartu kredit
b. Bagaimana peraturan mengenai perjanjian baku dalam penerbitan kartu kredit c. Upaya apa yang dilakukan oleh Yayasan Perlindungan Konsumen Indonesia
(YLKI) dalam menyelesaikan sengketa konsumen.
2. Syifilla Farahdiba dengan judul “ Perlindungan Nasabah Kartu Kredit Ditinjau Dari UU Nomor 8 Tahun 1999 Tentang Perlindungan Konsumen.” Tahun 2011 dengan rumusan masalah yaitu :
a. Hubungan hukum antara bank sebagai penerbit kartu kredit dengan nasabah
b. Hak dan kewajiban pihak bank dan nasabah pemegang kartu kredit
c. Perlindungan nasabah pemegang kartu kredit ditinjau dari UU Nomor 8
Tahun 1999 tentang perlindungan konsumen
3. Sri Kartika Putri dengan judul “ Penyelesaian Sengketa Penggunaan Kartu Kredit
(Credit Ca rd) oleh Nasabah Pada PT. Bank Mandiri (Persero).” Tahun 2008
dengan rumusan masalah yaitu :
Bagaimanakah penggunaan kartu kredit oleh nasabah dan tata cara penyelesaian
sengketanya apabila terjadi permasalahan dalam penggunaan kartu kredit tersebut.
G. Sistematika Penulisan
Untuk lebih mempertegas penguraian dari skripsi ini, serta untuk lebih
mengarahkan pembaca, maka berikut di bawah ini penulis membuat sistematika penulisan/gambaran isi skripsi ini sebagai berikut :
BAB I PENDAHULUAN
Pada bab ini merupakan bab pendahuluan yang menguraikan
mengenai hal-hal yang berkaitan dengan Latar Belakang, Rumusan Masalah, Tujuan Penulisan, Manfaat Penulisan, Metode Penelitian, Keaslian Penulisan dan Sistematika Penulisan.
BAB II TINJAUAN UMUM MENGENAI BANK
BAB III TINJAUAN UMUM MENGENAI KARTU KREDIT
Pada bab ini dibahas hal-hal yang berkaitan dengan Pengertian Kartu
Kredit, Dasar Hukum Kartu Kredit, Jenis Kartu Kredit, Manfaat Kartu Kredit, Keuntungan Bagi Si Penjual atau Penerima Kartu Kredit, Hak dan Kewajiban Pihak yang Terlibat Dalam Kartu Kredit, Sistem Kerja
Kartu Kredit Mulai Dari Permohonan Sampai Dengan Melakukan Transaksi.
BAB IV PERTANGGUNGJAWABAN NASABAH TERHADAP BANK
DALAM PEMBAYARAN KARTU KREDIT YANG OVER
LIMIT
Pada bab ini dibahas hal-hal yang berkaitan dengan Akibat Hukum
Bagi Kartu Kredit Yang Over Limit, Faktor-faktor Yang Menyebabkan Terjadinya Kartu Kredit Yang Over Limit, Upaya Penyelesaian dan Tanggung jawab Nasabah Pemegang Kartu Kredit Yang Over Limit.
BAB V KESIMPULAN DAN SARAN
BAB II
TINJAUAN UMUM MENGENAI BANK
A. Pengertian dan Pengaturan Bank
Kita menelusuri sejarah dari terminologi “bank” maka kita ketemukan bahwa
kata bank berasal dari bahasa Italy “ba nca” yang berarti bence yaitu suatu bangku tempat duduk. Sebab, pada zaman pertengahan, pihak bankir Italy yang memberikan
pinjaman-pinjaman melakukan usahanya tersebut dengan duduk di bangku-bangku di halaman pasar.
Dalam perkembangan dewasa ini, maka istilah bank dimaksudkan sebagai
suatu jenis pranata financial yang melaksanakan jasa-jasa keuangan yang cukup
beraneka ragam, seperti pinjaman, memberi pinjaman, mengedarkan mata uang, mengadakan pengawasan terhadap mata uang, bertindak sebagai tempat penyimpanan
untuk benda-benda berharga, membiayai usaha-usaha perusahaan.13
Bank bukanlah suatu hal yang asing bagi masyarakat di negara maju.
Masyarakat di negara maju sangat membutuhkan keberadaan bank. Bank dianggap sebagai suatu lembaga keuangan yang aman dalam melakukan berbagai macam aktivitas keuangan. Aktifitas keuangan yang sering dilakukan masyarakat di negara
maju antara lain aktivitas penyimpanan dana, investasi, pengiriman uang dari satu
tempat ke tempat lain atau dari satu daerah ke daerah lain dengan cepat dan aman, serta aktivitas keuangan lainnya. Bank juga merupakan salah satu lembaga yang
13
mempunyai peran sangat penting dalam mendorong pertumbuhan perekonomian suatu negara, bahkan pertumbuhan bank di suatu negara dipakai sebagai ukuran
pertumbuhan perekonomian negara tersebut.
Di negara berkembang, seperti Indonesia dan negara di Asia lainnya, pemahaman sebagian masyarakat tentang bank masih sedikit, masih pada masyarakat
perkotaan. Masyarakat pedesaan masih menganggap keberadaan bank hanya untuk kalangan tertentu. Pada umumnya, masyarakat hanya menganggap bank sebagai
tempat menyimpan dan meminjam uang. Bagi masyarakat di pedesaan, pemahaman tentang bank sangat minim bahkan ada yang tidak tahu sama sekali tentang bank. Masyarakat desa, bahkan merasa takut berhubungan dengan bank, sehingga tidak
banyak yang melakukan transaksi keuangan di bank. Keterbatasan akan pengetahuan
masyarakat terhadap bank tersebut berdampak pada terhambatnya pertumbuhan bank di pedesaan, sehingga menyebabkan lambatnya laju pertumbuhan ekonomi di
pedesaan.14
Masyarakat kota, melihat bahwa peran bank sangat penting. Masyarakat kota
mengetahui bahwa keberadaan bank tidak hanya sebagai tempat untuk meminjam dan menyimpan uang, akan tetapi banyak aktivitas keuangan yang diperlukan untuk mendukung kelancaran dalam melakukan transaksi. Masyarakat kota, baik
pengusaha, maupun bukan pengusaha memerlukan keberadaan bank untuk
melaksanakan berbagai aktivitasnya. Masyarakat kota, membutuhkan bank sebagai mitra dalam melakukan berbagai macam aktivitas keuangan. Aktifitas keuangan yang bisa ditawarkan oleh bank tidak terbatas pada aktivitas usaha, akan tetapi banyak
14
aktivitas layanan jasa lain yang dapat diberikan oleh bank dalam melayani keperluan nasabah.
Di dunia modern, peran bank sangat besar dalam mendorong pertumbuhan ekonomi suatu negara. Hampir semua sektor usaha, yang meliputi sektor industri, perdagangan, pertanian, perkebunan, jasa, dan perumahan sangat membutuhkan bank
sebagai mitra dalam melakukan transaksi keuangan. Semua sektor usaha maupun individu saat ini dan masa yang akan datang tidak akan lepas dari sektor perbankan
bahkan menjadi kebutuhan dalam menjalankan aktivitas keuangan dalam mendukung kelancaran usaha. Peran bank bagi masyarakat individu, maupun masyarakat bisnis sangat penting bahkan bagi suatu negara, karena bank sebagai suatu lembaga yang
sangat berperan dan berpengaruh dalam perekonomian suatu negara.15
Bank mempunyai peran dalam menghimpun dana masyarakat, karena merupakan lembaga yang dipercaya oleh masyarakat dari berbagai macam kalangan dalam menempatkan dananya secara aman. Masyarakat percaya bahwa dana yang ditempatkan di bank keamanannya lebih terjamin dibanding ditempatkan di lembaga
lain. Di sisi lain bank berperan dalam menyalurkan dana kepada masyarakat. Bank merupakan lembaga yang dapat memberikan pinjaman kepada masyarakat yang membutuhkan dana. Masyarakat dapat secara langsung mendapat pinjaman dari bank,
sepanjang masyarakat pengguna dana tersebut dapat memenuhi persyaratan yang
diberikan oleh bank.
Dengan demikian, pada dasarnya bank mempunyai peran dalam dua sisi, yaitu menghimpun dana yang berasal dari masyarakat yang sedang kelebihan dana,
15
dan menyalurkan dana kepada masyarakat yang membutuhkan dana untuk memenuhi kebutuhannya. Dengan kedua fungsi tersebut, yaitu menghimpun dana dari
masyarakat dan sekaligus menyalurkannya, sehingga bank merupakan lembaga perantara keuangan bagi masyarakat yang kelebihan dana , kemudian
menyalurkannya kepada masyarakat yang membutuhkan dana.16
Dengan demikian, kata “bank” hanya digunakan bagi badan atau perseorangan yang melakukan usaha bank dan harus mendapat izin usaha sebagai
bank dari Menteri Keuangan berhubung larangan seperti ini tidak dicantumkan di dalam Undang-Undang Perbankan No 10 Tahun 1998, maka kita tidak memiliki alasan untuk melarang suatu badan usaha atau seseorang menggunakan nama dirinya “Bank.” 17
Dalam suatu kamus, kata “bank” diartikan sebagai :
1. Menerima deposito uang, custody, menerbitkan uang, untuk memberikan pinjaman dan diskonto, memudahkan penukaran fund-fund tertentu dengan cek, notes, dan lain-lain, dan juga bank memperoleh keuntungan dengan
meminjamkan uangnya dengan memungut bunga. 2. Perusahaan yang melaksanakan bisnis bank tersebut.
Di samping itu, ada juga yang memberi arti kepada bank sebagai suatu institusi yang mempunyai peran yang besar dalam dunia komersil, yang mempunyai
wewenang untuk disebut dengan bank bills atau bank notes. Namun demikian, fungsi bank yang orisinil adalah hanya menerima deposito berupa uang logam, plate, emas dan lain-lain.19
B. Fungsi Bank
Bank merupakan lembaga keuangan yang fungsi utamanya adalah menghimpun dana dari masyarakat, menyalurkan dana kepada masyarakat, dan juga memberikan pelayanan dalam bentuk jasa perbankan.
1. Menghimpun Dana dari Masyarakat
Fungsi bank yang pertama adalah menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan. Masyarakat memercayai bank sebagai tempat yang aman untuk melakukan investasi, dan menyimpan dana (uang). Masyarakat yang kelebihan dana sangat membutuhkan keberadaan bank untuk menyimpan dananya yang aman.
Keamanan atas dana (uang) yang disimpannya di bank oleh masyarakat merupakan faktor yang sangat penting bagi masyarakat. Selain rasa aman, tujuan lainnya adalah sebagai tempat untuk melakukan investasi. Masyarakat akan merasa lebih aman
apabila uangnya diinvestasikan di bank. Dengan menyimpan uangnya di bank,
nasabah juga akan mendapat keuntungan berupa return atas simpanannya yang besarnya tergantung kebijakan masing-masing bank.
19
Return merupakan imbalan yang diperoleh nasabah atas sejumlah dana yang disimpan di bank. Imbalan yang diberikan oleh bank bisa dalam bentuk bunga
simpanan untuk bank konvensional atau bagi hasil yang diberikan oleh bank syariah. Dalam menghimpun dana pihak ketiga, bank menawarkan produk simpanan antara lain dalam bentuk simpanan giro, tabungan, deposito, dan simpanan lainnya yang
diperkenankan.
2. Menyalurkan Dana Kepada Masyarakat
Fungsi bank yang kedua adalah menyalurkan dana kepada masyarakat yang membutuhkan dana. Kebutuhan dana oleh masyarakat, akan lebih mudah diberikan oleh bank apabila, masyarakat yang membutuhkan dana dapat memenuhi semua
persyaratan yang diberikan oleh pihak bank. Menyalurkan dana merupakan aktivitas
yang sangat penting bagi bank, karena bank akan memperoleh pendapatan atas dana yang disalurkan. Pendapatan tersebut dapat berupa pendapatan bunga untuk bank konvensional, dan bagi hasil atau lainnya untuk bank syariah. Pendapatan yang diperoleh dari aktivitas penyaluran dana kepada nasabah merupakan pendapatan yang
terbesar di setiap bank, sehingga penyaluran dana kepada masyarakat menjadi sangat penting bagi bank.
Kegiatan penyaluran dana kepada masyarakat, di samping merupakan
aktivitas yang dapat menghasilkan keuntungan, juga untuk memanfaatkan dana yang
idle (Idle Fund) karena bank telah membayar sejumlah tertentu atas dana yang telah dihimpunnya. Pada akhir bulan atau pada saat tertentu bank akan mengeluarkan biaya atas dana yang telah dihimpun dari masyarakat yang telah menyimpan dananya di
mengendap, dan harus segera menyalurkannya kepada masyarakat yang membutuhkan agar memperoleh pendapatan atas dana yang disalurkannya.
Penyaluran dana kepada masyarakat sebagian besar berupa untuk bank konvensional dan/atau pembiayaan untuk bank syariah. Kredit yang diberikan dan/atau pembiayaan yang diberikan kepada masyarakat menempati porsi aset yang terbesar di setiap bank.
3. Pelayanan Jasa Perbankan
Dalam rangka memenuhi kebutuhan masyarakat dalam menjalankan
aktivitasnya, bank juga dapat memberikan beberapa pelayanan jasa. Pelayanan jasa kepada nasabah merupakan fungsi bank yang ketiga. Berbagai jenis produk pelayanan jasa yang dapat diberikan oleh bank antara lain jasa pengiriman uang
(transfer), pemindahbukuan, penagihan surat-surat berharga, kliring, Letter of Credit,
inkaso, garansi bank, dan pelayanan jasa lainnya. Produk pelayanan jasa bank yang ditawarkan kepada masyarakat merupakan aktivitas pendukung yang dapat diberikan oleh Bank.
Aktifitas pelayanan jasa, akhir-akhir ini merupakan aktivitas yang diharapkan
oleh bank untuk dapat meningkatkan pendapatan bank yang berasal dari fee atas pelayanan tersebut. Beberapa bank berusaha untuk meningkatkan teknologi dan sistem informasi agar dapat memberikan pelayanan jasa yang dapat memberikan
kepuasan kepada nasabah. Pelayanan yang dapat memuaskan nasabah adalah
bank adalah kecepatan dan keakuratannya, sehingga bank berlomba-lomba untuk
selalu berinovasi dalam memberikan produk layanan jasanya.20
Bank mempunyai tiga fungsi utama, yaitu sebagai penghimpun dana dari masyarakat, penyalur dana kepada masyarakat, dan juga memberikan pelayanan jasa perbankan kepada pihak-pihak yang membutuhkan layanan jasa bank.
Dalam menghimpun dana masyarakat, bank akan membayar bunga (bank konvensional) dan/atau bagi hasil (bank syariah) atas simpanan dana dari masyarakat.
Besarnya bunga dan/atau bagi hasil tergantung dari jenis simpanannya dan kebijakan masing-masing bank. Simpanan yang penarikannya dapat dilakukan setiap saat tentunya akan diberikan imbalan yang lebih rendah dibanding dengan jenis simpanan
yang sifatnya hanya dapat ditarik sesuai dengan jangka waktu tertentu sesuai
perjanjian antara bank dan nasabah.
Dalam menyalurkan dana kepada masyarakat, bank akan memperoleh balas jasa berupa bunga (bank konvensional) atau bagi hasil (bank syariah). Pendapatan bunga yang diperoleh bank dari nasabah yang memperoleh kredit akan dibandingkan
dengan bunga yang dibayar oleh bank kepada nasabah yang menyimpan dananya di bank. Perbedaan antara bunga yang diterima dari nasabah dan bunga yang dibayar kepada nasabah disebut dengan Spread. Dalam hal, pendapatan bunga yang diterima
dari nasabah peminjam lebih rendah daripada biaya bunga yang dibayar oleh bank
kepada nasabah, maka disebut dengan negative Spread. Contoh, suku bunga kredit rata-rata 20% dan suku bunga dana masyarakat rata-rata 30%, maka terjadi negative sprea d 10%. Negatif Spread pada umumnya terjadi pada saat perekonomian negara
20
tidak stabil dana untuk memelihara tingkat likuiditasnya. Setiap bank akan bersaing dalam memperoleh dana pihak ketiga. Untuk mendapatkan dana pihak ketiga salah
satu cara yang ditempuh adalah dengan memberikan bunga yang tinggi. Di sisi lain, bank tidak akan mampu menaikkan suku bunga kredit karena usaha debitur sedang mengalami lesu, sehingga bank tidak mampu menjual kredit dengan suku bunga
kredit di atas suku bunga simpanan. Kondisi ini yang menyebabkan munculnya nega tive sprea d. Sebaliknya, apabila bunga yang diterima dari nasabah yang
memperoleh pinjaman dari bank kepada nasabah disebut dengan positif Spread.
Positif Sprea d biasanya terjadi pada kondisi perekonomian yang normal. Pada
perekonomian negara stabil, maka suku bunga kredit akan selalu tinggi dibanding
dengan suku bunga simpanan.
Dalam kondisi perekonomian suatu negara stabil, biasanya negative spread tidak terjadi. Setiap bank akan mampu menjual dananya dengan bunga lebih tinggi dibanding dengan bunga yang dibayarkan kepada nasabah yang menempatkan dananya. Sebaliknya, dalam kondisi perekonomian suatu negara tidak stabil, atau
sedang terjadi krisis, maka negative spread bisa terjadi. Hal ini dialami di Indonesia pada akhir tahun 1997 sampai dengan awal tahun 1998. Negatif spread terjadi karena pada saat itu tingkat kepercayaan masyarakat terhadap nilai rupiah sangat merosot,
sehingga masyarakat lebih memilih menyimpan dananya dalam bentuk mata uang
bunga kredit, karena sector real tidak mampu membayar bunga lebih tinggi. Akibatnya, suku bunga kredit lebih rendah dibanding suku bunga simpanan.
Di samping bunga yang diperoleh dari dana yang disalurkan kepada nasabah, bank juga bisa meningkatkan pendapatannya melalui fungsi yang ketiga yaitu pelayanan jasa. Pelayanan jasa yang diberikan kepada nasabah tersebut dapat
meningkatkan pendapatan bank dari fee atas jasa yang diperoleh dari masyarakat yang membutuhkannya. Pendapatan fee atas jasa pelayanan bank kepada nasabah
disebut dengan fee based income. Meskipun, secara total fee based income belum mampu menyaingi total pendapatan bunga kredit, akan tetapi beberapa bank sudah mengarah pada peningkatan pelayanan dengan meningkatkan teknomologi dan sistem
informasi. Salah satu pelayanan jasa yang dikembangkan antara lain ATM bersama,
RTGS, intercity kliring, SKN (sistem kliring nasional), Internet banking, sms
ba nking, dan produk pelayanan jasa lainnya.21
Dari ketiga fungsi utama tersebut, dapat disimpulkan bahwa bank akan memperoleh pendapatan bunga dari fungsi penyaluran dana, membayar bunga kepada
nasabah pada penghimpunan dana, dan mendapat pendapatan fee atas jasa pada
fungsi pelayanan jasa bank.22
Selain itu, perbankan nasional kita mempunyai fungsi dan tujuan dalam
kehidupan ekonomi nasional bangsa Indonesia :
1. Bank berfungsi sebagai “financial intermediary” dengan kegiatan usaha pokok
masyarakat dari unit surplus kepada unit defisit atau pemindahan uang dari penabung kepada peminjam.
2. Penghimpunan dan penyaluran dana masyarakat tersebut bertujuan menunjang sebagian tugas penyelenggaraan negara yakni :
a. menunjang pembangunan nasional, termasuk pembangunan daerah; bukan
melaksanakan misi pembangunan suatu golongan apalagi perseorangan; jadi perbankan Indonesia diarahkan untuk menjadi agen pembangunan (agent of
development).
b. dalam rangka mewujudkan trilogi pembangunan nasional, yakni:
1) meningkatkan pemerataan kesejahteraan rakyat banyak, bukan kesejahteraan
segolongan orang atau perseorangan saja; melainkan kesejahteraan seluruh
rakyat Indonesia tanpa kecuali;
2) meningkatkan pertumbuhan ekonomi nasional, bukan pertumbuhan ekonomi
segolongan orang atau perseorangan; melainkan pertumbuhan ekonomi seluruh rakyat Indonesia, termasuk pertumbuhan ekonomi yang diserasikan;
3) meningkatkan stabilitas nasional yang sehat dan dinamis;
4) meningkatkan taraf hidup dan kesejahteraan rakyat banyak, artinya tujuan
yang hendak dicapai oleh perbankan nasional adalah meningkatkan
pemerataan taraf hidup dan kesejahteraan rakyat Indonesia, bukan segolongan
orang atau perseorangan saja;
3. Dalam menjalankan fungsi tersebut, perbankan Indonesia harus mampu melindungi secara baik apa yang dititipkan masyarakat kepadanya dengan
a. efisien, sehat, wajar dalam persaingan yang sehat yang semakin mengglobal atau medunia; dan
b. menyalurkan dana masyarakat tersebut ke bidang-bidang yang produktif; bukan konsumtif;
4. Peningkatan perlindungan dana masyarakat yang dipercayakan pada bank, selain
melalui penerapan prinsip kehati-hatian, juga pemenuhan ketentuan persyaratan kesehatan bank, serta sekaligus berfungsi untuk mencegah terjadinya
praktik-praktik yang merugikan kepentingan masyarakat luas.
Undang-undang yang lama mengatur tentang asas, fungsi, dan tujuan perbankan, sedangkan dalam peraturan perbankan yang baru masalah tersebut diatur
dalam bab II Pasal 2, Pasal 3 dan Pasal 4. Dengan diaturnya dalam Undang-Undang
Perbankan 1998, maka menjadi jelas apa landasan perbankan, bagaimana kegiatannya
dan ke mana arahnya.23
C. Jenis Bank
Bank di Indonesia dibagi menjadi beberapa jenis. Jenis bank dapat dibedakan sesuai dengan fungsi, kepemilikan, status, penetapan harga, dan tingkatannya.
1. Jenis-jenis Bank Ditinjau dari Segi Fungsinya
Bank sesuai dengan fungsinya dibedakan menjadi bank sentral, umum, dan
perkreditan rakyat.
23
A. Bank Sentral
Bank sentral merupakan bank yang berfungsi sebagai pengatur bank -bank
yang ada dalam suatu negara. Bank sentral hanya ada satu di setiap negara dan mempunyai kantor yang hampir di setiap provinsi. Bank sentral yang ada di Indonesia adalah Bank Indonesia.
Tujuan Bank Indonesia, sesuai dengan Undang-Undang No. 23 tahun 1999 adalah untuk mencapai dan memelihara kestabilan nilai rupiah. Stabilitas nilai rupiah
ini sangat penting untuk mendukung perekonomian negara dan kesejahteraan masyarakat.
Dalam menjaga stabilitas nilai rupiah, maka tugas bank Indonesia secara
terperinci antara lain:
1. Menetapkan dan melaksanakan kebijakan moneter:
a. Menetapkan sasaran moneter untuk menahan laju inflasi. b. Menetapkan besarnya giro wajib minimum.
c. Mengatur kredit dan pembiayaan.
d. Mengelola cadangan devisa. e. Menetapkan tingkat diskonto.
f. Menetapkan bunga SBI (Sertifikat Bank Indonesia).
g. Melakukan operasi terbuka pasar uang, rupiah, maupun mata uang
asing.
h. Dan lain-lain yang terkait dengan kebijakan moneter.
2. Mengatur dan memelihara kelancaran sistem pembayaran:
b. Mewajibkan semua penyelenggara jasa sistem pembayaran untuk menyampaikan laporan atas semua kegiatannya.
c. Memberikan izin penyelenggaraan sistem pembayaran. d. Mengatur lalu lintas giral serta mengelola peredaran uang.
3. Mengatur, mengoordinasi dan melakukan pengawasan kepada semua bank:
a. Menentukan prinsip kehati-hatian yang harus dijalankan oleh setiap bank. b. Memberikan izin yang diperlukan oleh bank dan lembaga keuangan lainnya
serta mencabut izin usaha bank.
c. Memerintahkan agar bank menghentikan sementara kegiatannya.
d. Melakukan pengawasan kepada Bank secara periodik atas sewaktu-waktu
tergantung kebutuhan.
e. Mewajibkan bank dalam menyampaikan laporan sesuai ketentuan BI. B. Bank Umum
Bank umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan/atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran.
Kegiatan bank umum secara garis besar dapat dibagi menjadi tiga fungsi utama yaitu:
a. Penghimpunan dana dari masyarakat
masyarakat, maka bank akan membayar bunga atau imbalan tertentu sesuai dengan ketentuan masing-masing bank.
b. Penyaluran dana kepada masyarakat
Bank umum perlu menyalurkan dananya kepada pihak yang membutuhkan dana, agar tidak terjadi idle fund. Bank dapat menyalurkan dananya dalam bentuk
kredit dan/atau pembiayaan serta dalam bentuk penempatan dana lainnya. Dengan aktivitas penyaluran dana ini, bank akan memperoleh pendapatan bunga atau
pendapatan lainnya sesuai dengan jenis banknya. c. Pelayanan jasa dan lalu lintas pembayaran
Bank umum juga menawarkan produk pelayanan jasa untuk membantu
transaksi yang dibutuhkan oleh pengguna jasa bank. Hasil yang diperoleh bank atas
pelayanan jasa bank ialah berupa pendapatan fee dan komisi. C. Bank Perkreditan Rakyat
Bank perkreditan rakyat adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional atau berdasarkan prinsip syariah yang dalam kegiatannya tidak
memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran. BPR tidak dapat memberikan pelayanan dalam lalu lintas pembayaran atau giral. Fungsi BPR pada umumnya terbatas pada hanya memberikan pelayanan jasa dalam menghimpun dana dari
masyarakat dan menyalurkannya kepada masyarakat.
2. Jenis Bank ditinjau dari Segi Kepemilikannya
Bank dilihat dari segi kepemilikannya, artinya siapa yang dapat memiliki bank tersebut, hal ini dapat dilihat dari akta pendiriannya. Dari segi kepemilikan,
a. Bank milik pemerintah, b. Bank milik swasta nasional,
c. Bank milik koperasi, d. Bank milik asing, dan e. Bank campuran.
3. Jenis Bank Ditinjau dari Segi Statusnya
a. Bank Devisa
Bank devisa merupakan bank yang dapat melakukan aktivitas transaksi ke luar negeri dan/atau transaksi yang berhubungan dengan mata uang asing secara keseluruhan. Produk yang ditawarkan oleh bank devisa lebih lengkap dibanding
dengan produk yang ditawarkan oleh bank nondevisa.
Contoh Bank Devisa antara lain;
1) Bank Mandiri,
2) BNI,
3) BRI,
4) BCA,
5) Bank Permata,
6) BTN, dan
7) BII.
b. Bank Nondevisa
Bank nondevisa merupakan bank yang belum mempunyai izin untuk melaksanakan kegiatan seperti bank devisa. Transaksi yang dilakukan oleh bank
saja. Bank nondevisa dapat mengubah statusnya menjadi bank devisa apabila sudah memenuhi persyaratan menjadi bank devisa. Salah satu persyaratan
menjadi bank devisa adalah telah memperoleh keuntungan dua tahun terakhir secara berturut-turut.
4. Jenis Bank ditinjau dari Segi Cara Penentuan Harga
a. Bank Konvensional
Bank konvensional merupakan bank yang dalam penentuan harga
menggunakan bunga sebagai balas jasa. Balas jasa yang diterima oleh bank atas penyaluran dana kepada masyarakat, maupun balas jasa yang dibayar oleh bank kepada masyarakat atas penghimpunan dana. Di samping itu, untuk mendapatkan
keuntungan dari pelayanan jasanya, bank konvensional akan membebankan fee
kepada nasabahnya.
Dalam memberikan balas jasa kepada pihak yang menempatkan dananya, bank konvensional memberikan balas jasa berupa bunga untuk tabungan, maupun deposito, serta memberikan jasa giro kepada nasabah yang mempunyai simpanan
giro. Di sisi lain, bank akan mendapat bunga atas pinjaman (kredit) yang diberikan kepada nasabah dan fee atas transaksi jasa perbankan yang diberikan kepada nasabah yang membutuhkan pelayanan jasa bank. Besarnya fee atas pelayanan jasa perbankan
tergantung pada bank masing-masing, dan dipengaruhi oleh kondisi persaingan
b. Bank Syariah
Bank syariah merupakan bank yang kegiatannya mengacu pada hukum islam,
dan dalam kegiatannya tidak membebankan bunga, maupun tidak membayar bunga kepada nasabah. Imbalan yang diterima oleh bank syariah, maupun yang dibayarkan kepada nasabah tergantung dari akad dan perjanjian antara nasabah dan bank.
Perjanjian tersebut didasarkan pada hukum syariah baik perjanjian yang dilakukan bank dengan nasabah dalam penghimpunan dana, maupun penyalurannya. Perjanjian
(akad) yang terdapat di perbankan syariah harus tunduk pada syarat dan rukun akad tersebut.
5. Jenis Bank ditinjau dari Segi Tingkatannya (Kantor)
Dalam mengelola usahanya, bank akan membedakan jenis bank berdasarkan
tingkatannya. Perbedaan jenis tingkatan tersebut dilihat dari tujuan dan volume aktivitasnya, kelengkapan produk, dan jasa bank yang diberikan, kewenangan dalam
pengambilan keputusan, serta wilayah operasinya.24
D. Jasa-jasa Bank
Selain menjalankan fungsi dan perannya sebagai lembaga intermediasi yang menjembatani kepentingan peminjam (borrower) dan penitip dana (saver), bank juga
menjalankan pelayanan jasa-jasa bank lainnya. Tujuan dari bentuk pelayanan jasa
bank lainnya ini dimaksudkan untuk memberikan kemudahan bagi masyarakat dalam melakukan aktivitas ekonomi. Masyarakat berkedudukan sebagai pelaku-pelaku
24
ekonomi yang secara aktif melakukan transaksi ekonomi dengan sistem pembayaran melalui sistem banking, untuk itulah bank memberikan berbagai kemudahan untuk
transaksi dengan berbagai bentuk produk bank yang didukung dengan teknologi perbankan yang makin mutakhir. Berikut ini beberapa bentuk jasa perbankan.
1. Electronic Banking (E-Banking)
Istilah layanan elektronik perbankan alias e-banking tentu tak asing lagi. Hampir semua bank papan atas memiliki layanan ini. Gerak dan gaya hidup manusia,
terutama di kota besar, makin cepat. Ini salah satu asumsi para pengelola bank menyediakan layanan electronic banking (e-banking). Layanan yang serba cepat dan praktis ini memang pas dengan gaya hidup yang makin mobile. Di era teknologi dan
informasi ini, industri perbankan cenderung ketinggalan jika tidak menyediakan
layanan elektronik. Banyak bank memfasilitasi nasabahnya dengan kemudahan dalam bertransaksi lewat e-banking.
Menyadari hal tersebut maka layanan perbankan seperti ini kini menjadi rebutan. Daftar menu layanan elektronik perbankan kian panjang. Belasan tahun lalu,
kebanyakan bank di Indonesia hanya mencantumkan ATM saja dalam daftar layanan electronic ba nking (e-ba nking). menjadi beraneka ragam bentuk layanan, mulai dari Phone Ba nking, Internet Ba nking, hingga Mobile Banking, termasuk SMS Banking.
Perbankan ingin memenuhi layanan kepada nasabah mulai dari kebutuhan
tradisional seperti mentransfer uang, mengecek saldo, hingga melakukan transaksi jual-beli tanpa harus mendatangi kantor cabang bank. Jika harus pergi ke bank untuk melakukan berbagai transaksi tersebut, nasabah harus merelakan waktu, tenaga, dan
layanan e-banking sejatinya untuk menghimpun dana nasabah agar menghadap di bank.
Bagi bank, memberikan layanan yang mudah, cepat, dan murah kepada nasabah merupakan celah atau peluang bisnis. Mereka tetap bisa memperoleh fee dari berbagai layanan ini. Selain itu, nasabah menjadi lebih loyal karena tidak perlu
repot-repot mencari bank lain untuk transaksi yang mereka inginkan. Itulah alasan utama mengapa perbankan berlomba-lomba memberi layanan e-banking yang serba cepat
dan meringankan nasabah. Seperti PT Bank Panin Tbk yang menawarkan layanan Pa nin One Access untuk nasabahnya. Nasabah dapat mengakses layanan ini selama 24 jam. Bagi nasabah yang suka berbisnis di luar negeri, layanan ini sangat
membantu karena mereka tetap bisa mengontrol bisnisnya dari mana saja.
Untuk mengakses layanan ini, diperlukan biaya (bank charge). Namun dalam perhitungan perbankan, layanan ini tetap lebih murah dibandingkan waktu dan ongkos yang harus dikeluarkan nasabah jika mereka harus datang ke kantor bank. Besar kecilnya fee tergantung transaksinya, tetapi kisaran nilai antara Rp. 3.000-
Rp.5.000 per transaksi. Biaya menggunakan mesin ATM lebih bervariasi lagi. Kebanyakan bank tidak mengenakan biaya untuk transaksi penarikan tunai yang dilakukan oleh nasabahnya sendiri. Sedang biaya transaksi transfer atau pembayaran
terkena fee berkisar Rp.5.000- Rp.7.500 per transaksi.
Sedangkan biaya transaksi melalui SMS banking malah lebih murah. Ada bank yang mengutip sekitar Rp. 1.000- Rp. 1.500 untuk transaksi ke bank lain melalui layanan SMS banking. Salah satu contohnya adalah PT Bank Permata Tbk
SMS dan internet banking yang ada biayanya. Besar biaya mengikuti aturan masing-masing provider. Biaya yang ditetapkan provider antara Rp.100-Rp.900 per SMS
untuk mobile banking.
Memenuhi kebutuhan nasabah jelas merupakan alasan pertama mengapa bank harus menyediakan e-banking. Tapi untuk menyediakan layanan ini, bank harus siap
melakukan investasi teknologi yang tidak sedikit. Apalagi teknologi informasi terus berkembang, sehingga bank harus siap melakukan belanja modal lebih dari sekali,
jika tidak ingin layanan e-banking nya ketinggalan. Belanja modal ini tidak menghalangi para bankir serius dalam menggarap e-banking. Dapat dipahami bahwa, layanan ini tidak hanya meningkatkan kepuasan nasabah. E-banking juga dapat
menjadi sumber pendapatan bagi bank. Ada pendapat yang mengatakan bahwa jika
nasabah puas dengan layanan e-banking sebuah bank, ia akan terus menggunakan layanan tersebut. Otomatis, volume transaksi e-banking di bank tersebut akan tinggi.25
2. Transfer (Payment Order)
Perkembangan dunia perbankan saat ini menunjukkan betapa pentingnya industri perbankan untuk menunjang kegiatan ekonomi masyarakat terutama kegiatan para pelaku bisnis. Untuk kepentingan ini dibutuhkan jasa perbankan guna
melancarkan proses pemindahan uang dalam lalu lintas pembayaran. Di sini bank
mempunyai salah satu jasa layanan yang dikenal dengan istilah transfer (payment order). Yang dimaksudkan dengan transfer adalah suatu proses pemindahan uang
25
dalam jumlah tertentu yang dilakukan oleh sebuah bank atas perintah pihak ketiga, kepada bank lain agar membayarkan uang tersebut kepada pihak yang ditunjuk oleh
pihak ketiga itu. Atau suatu perintah nasabah kepada bank untuk mengirimkan sejumlah uang baik dalam mata uang rupiah atau luar negeri. Transfer memiliki beberapa manfaat yang sangat penting bagi nasabah antara lain sebagai salah satu
bentuk pelayanan dari produk bank untuk melakukan pemindahan uang baik bank devisa maupun nondevisa, mempercepat proses pengiriman uang baik dalam negeri
maupun luar negeri dalam waktu yang singkat, dan mempererat hubungan kerja sama
dengan bank lain di dalam negeri maupun di luar negeri.26
3. Tabungan (Saving Deposit)
Dengan dikeluarkannya paket kebijaksanaan pemerintah dalam hal ini oleh
Bank Indonesia dalam SE BI No. 22/63/KEP/DIR tanggal 1 Desember 1989 perihal Penyelenggaraan Tabungan, di mana pada intinya mencabut surat keputusan Direksi BI sebelumnya tentang penyelenggaraan Tabungan Pembangunan Nasional/ TABANAS dan Tabungan Asuransi Berjangka/ TASKA. Mengacu pada ketentuan di
atas, bermunculanlah berbagai bentuk produk tabungan dari berbagai bank seperti : tahapan, kesra, simaskot, simpedes, jumbo, primadana, bunghari, tom aspac, di jempol, kencana, danamas, prestis, anda berhadiah, dan sebagainya. Sehubungan
dengan dikeluarkannya Surat Keputusan tersebut, perlu dikemukakan penjelasan dan
ketentuan pelaksanaan sebagai berikut. Dalam surat keputusan tersebut antara lain
26
ditetapkan sebagai berikut tabungan adalah simpanan pihak ketiga pada bank yang
penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu.27
4. Simpanan (Deposito)
Secara garis besar deposito itu dapat dibagi ke dalam tiga jenis sebagai berikut yaitu deposito berjangka (time deposit atau fixed deposit), deposit harian (deposit on
ca ll), dan sertifikat deposito. Deposito ini termasuk ke dalam golongan dana mahal dan boleh dikatakan merupakan dana yang paling mahal karena bunga yang harus
dibayar bank kepada para deposan relatif tinggi dibandingkan dengan produk-produk lainnya seperti rekening giro dan tabungan. Walaupun demikian ternyata bank paling menyukai dana deposito tersebut dan umumnya dalam bank sumber dana ini
menduduki persentase yang paling tinggi jika dibandingkan dengan sumber dana lain.
Hal ini terjadi karena dana tersebut memiliki mobilitas yang makin kecil sehingga bank lebih muda memperkirakan kebutuhan likuiditasnya. Deposan tidak mencairkannya sebelum deposito itu jatuh tempo dan dana tersebut dapat digunakan
oleh bank untuk memperoleh pendapatan.28
5. Bilyet Giro
Bilyet giro (BG) demikian singkatan atas warkat bilyet giro adalah suatu surat perintah pemindahbukuan (overbooking) dari rekening tertarik kepada rekening
tertarik kepada rekening penarik yang ada di suatu bank maupun antarbank yang
berbeda. Dalam bilyet giro harus tercantum: nama bilyet giro dan nomor seri, nama dan tempat bank tertarik, nama pihak yang menerima dana pemindahbukuan tersebut,
27
Ibid; hal. 85
28
jumlah dana yang dipindahbukukan, tanda tangan penarik, tempat dan tanggal penarikan, tanggal efektif berlakunya pemindahbukuan, dan nama bank pihak
penerima pemindahbukuan.29
6. Bank Garansi
Bank garansi (guarantee bank) adalah jaminan tanpa syarat dalam bentuk
warkat yang diterbitkan oleh bank (garantor) yang mengakibatkan kewajiban bank untuk membayar kepada penerima jaminan apabila pihak yang dijamin oleh bank
cidera janji atau wanprestasi atau dapat dikatakan bahwa bank garansi adalah jaminan pembayaran yang diberikan kepada pihak penerima jaminan, apabila pihak yang
dijamin tidak memenuhi kewajibannya.30
7. Inkaso
Suatu kuasa untuk melakukan penagihan, untuk dan atas risiko yang meminta melakukan penagihan (perintah menagih) dengan menggunakan jasa pihak ketiga agar membantu menagih dengan meneruskan perintah menagih itu kepada pihak yang harus membayar (drawee) tagihan yang bersangkutan. Atau inkaso sering juga
