PT. PATAL MATARAM Neraca Saldo
Periode Januari 2010
No. Perk Keterangan Debet Saldo Awal Kredit D 1111 KAS 907,286,750.00 - D 1112 KAS KECIL 3,000,000.00 - D 1121 INVESTASI SEMENTARA - SAHAM - ### D 1122 INVESTASI SEMENTARA - OBLIGASI 10,000,000.00 - D 1123 INVESTASI SEMENTARA - SERTIFIKA - ### D 1131 PIUTANG DAGANG 148,390,000.00 - K 1132 CADANGAN KERUGIAN PIUTANG - 2,150,000.00 D 1133 PIUTANG KARYAWAN 5,000,000.00 - D 1134 PIUTANG PENDAPATAN 500,000.00 - D 1141 PERSEDIAAN BARANG TENUN 167,690,000.00 - D 1142 PERSEDIAAN PRODUK DALAM PROSE 348,616,100.00 - D 1143 PERSEDIAAN PRODUK DALAM PROSE 12,238,370.00
D 1144 PERSEDIAAN BAHAN BAKU 102,125,000.00 D 1145 PERSEDIAAN BAHAN PEMBUNGKUS 10,295,650.00 D 1146 PERSEDIAAN BAHAN BAKAR DAN P 30,000,000.00 D 1147 PERSEDIAAN SUKU CADANG 57,780,000.00 D 1148 PERSEDIAAN BAHAN LAIN-LAIN 142,350,000.00 D 1152 PERSEKOT PEMBELIAN IMPORT - L/C - D 1153 PERSEKOT PEMBELIAN IMPORT - BIA - D 1154 PPN MASUKAN 10,352,400.00 D 1155 PAJAK PENGHASILAN BADAN DIBAY - D 1157 PERSEKOT BIAYA ASURANSI 6,500,000.00 D 1201 INVESTASI SAHAM 40,000,000.00 D 1202 INVESTASI OBLIGASI 200,000,000.00 D 1311 TANAH 280,000,000.00 D 1312 EMPLASEMEN 240,000,000.00 D 1313 GEDUNG 4,800,000,000.00 D 1314 MESIN-MESIN 7,200,000,000.00 D 1315 PERALATAN PABRIK 120,000,000.00 D 1316 MEBEL DAN PERALATAN KANTOR 300,000,000.00 D 1317 KENDARAAN 650,000,000.00
K 1322 AKUM. DEP. EMPLASEMEN - 5,200,000.00 K 1323 AKUM. DEP. GEDUNG - 260,000,000.00 K 1324 AKUM. DEP. MESIN-MESIN - 390,000,000.00 K 1325 AKUM. DEP. PERALATAN PABRIK - 26,000,000.00 K 1326 AKUM. DEP. MEBEL DAN PERALATA - 65,000,000.00 K 1327 AKUM. DEP. KENDARAAN - 140,000,000.00 D 1500 BIAYA PRA OPERASI 46,000,000.00 - D 1501 KONSTRUKSI DALAM PELAKSANAAN 8,000,000.00 - D 1502 JAMINAN PLN DAN TELKOM 5,000,000.00 - D 1601 GAJI DAN UPAH - ### K 2101 UTANG VOUCHER - PEMASOK - 136,277,000.00 K 2102 UTANG PPH KARYAWAN - 8,724,000.00 K 2103 PPN KELUARAN - 32,235,000.00 K 2106 UTANG BIAYA - ### K 2107 UTANG JANGKA PENDEK LAIN-LAIN - 1,000,000,000.00 K 2201 UTANG JANGKA PANJANG DARI BAN - 3,000,000,000.00
K 3001 MODAL SAHAM - 7,500,000,000.00 K 3101 MODAL SUMBANGAN - ### K 3201 CADANGAN PELUNASAN UTANG JAN - 1,000,000,000.00 K 3202 LABA DITAHAN - 2,285,538,270.00 K 4101 PENJUALAN - ### D 4201 POTONGAN PENJUALAN
D 4202 RETUR PENJUALAN
D 5101 HARGA POKOK PENJUALAN BENANG TENUN D 5211 BOP SESUNGGUHNYA SIE LISTRIK
D 5212 BOP SESUNGGUHNYA SIE BENGKEL
D 5213 BOP SESUNGGUHNYA SEKSI UMUM PABRIK D 5221 BOP SESUNGGUHNYA SIE PERSIAPAN D 5222 BOP SESUNGGUHNYA SIE RING SPINNING D 5301 BIAYA ADMINISTRASI DAN UMUM
D 5401 BIAYA PEMASARAN K 6101 PENDAPATAN BUNGA
K 6104 LABA PENJUALAN AKTIVA TETAP K 6105 LABA PENJUALAN SURAT BERHARGA D 6201 BIAYA BUNGA
D 6203 RUGI PENJUALAN AKTIVA TETAP
### ###
- - - -
PT. PATAL MATARAM Neraca Saldo
Periode Januari 2010
Mutasi Total Saldo Akhir Laba Rugi
Debet Kredit Debet Kredit Debet
2,249,200,000.00 1,775,167,480.00 1,381,319,270.00 - - - - 3,000,000.00 - - 100,000,000.00 - 100,000,000.00 - - - - 10,000,000.00 - - 150,000,000.00 - 150,000,000.00 - - 3,052,500,000.00 2,025,150,000.00 1,175,740,000.00 - - - 8,150,000.00 - 10,300,000.00 - - - 5,000,000.00 - - 100,000.00 - 600,000.00 - - 1,387,612,590.00 1,307,558,018.00 247,744,572.00 - - 1,195,876,700.00 1,122,405,200.00 422,087,600.00 - - 1,417,730,180.00 1,387,612,590.00 42,355,960.00 - - 836,000,000.00 836,400,000.00 101,725,000.00 - - 41,985,000.00 51,076,000.00 1,204,650.00 - - 124,700,000.00 140,430,000.00 14,270,000.00 - - 154,250,000.00 209,629,500.00 2,400,500.00 - - 9,000,000.00 156,847,500.00 - 5,497,500.00 - 748,000,000.00 748,000,000.00 - - - 88,000,000.00 88,000,000.00 - - - 20,523,500.00 10,352,400.00 20,523,500.00 - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - - 30,000,000.00 31,500,000.00 5,000,000.00 - - - 40,000,000.00 - - - - 200,000,000.00 - - - 500,000,000.00 - 780,000,000.00 - - - - 240,000,000.00 - - - - 4,800,000,000.00 - - - - 7,200,000,000.00 - - - - 120,000,000.00 - - - - 300,000,000.00 - - 162,100,000.00 50,000,000.00 762,100,000.00 - - - 4,000,000.00 - 9,200,000.00 - - 20,000,000.00 - 280,000,000.00 - - 30,000,000.00 - 420,000,000.00 - - 2,000,000.00 - 28,000,000.00 - - 5,000,000.00 - 70,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 - 140,000,000.00 - - 2,000,000.00 44,000,000.00 - - - - 8,000,000.00 - - - - 5,000,000.00 - - 129,330,280.00 129,330,280.00 - - - 1,775,167,480.00 1,933,265,480.00 - 294,375,000.00 - 8,724,000.00 9,229,400.00 - 9,229,400.00 - 32,235,000.00 277,500,000.00 - 277,500,000.00 - - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 - - 45,000,000.00 - 1,045,000,000.00 - - - - 3,000,000,000.00 -
- - - 7,500,000,000.00 - - 500,000,000.00 - 500,000,000.00 - - - - 1,000,000,000.00 - - - - 2,285,538,270.00 - - 2,775,000,000.00 - 2,775,000,000.00 - 34,500,000.00 - 34,500,000.00 - 34,500,000.00 18,750,000.00 - 18,750,000.00 - 18,750,000.00 1,307,558,018.00 - 1,307,558,018.00 - 1,307,558,018.00 196,595,000.00 196,595,000.00 - - - 29,357,500.00 29,357,500.00 - - - 66,877,500.00 66,877,500.00 - - - 325,464,500.00 325,464,500.00 - - - 262,594,500.00 262,594,500.00 - - - 181,243,250.00 - 181,243,250.00 - 181,243,250.00 109,417,850.00 - 109,417,850.00 - 109,417,850.00 - 4,100,000.00 - 4,100,000.00 - - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - - 800,000.00 - 800,000.00 - 45,000,000.00 - 45,000,000.00 - 45,000,000.00 10,500,000.00 - 10,500,000.00 - 10,500,000.00 - - - ### ### ### ### 1,706,969,118.00 - - 2,587,858,118.00 3,663,789,000.00 1,706,969,118.00 2,782,900,000.00 1,706,969,118.00 1,075,930,882.00 1,075,930,882.00
PT. PATAL MATARAM Neraca Saldo
Periode Januari 2010
Laba Rugi Neraca
Kredit Debet Kredit - 1,381,319,270.00 - - 3,000,000.00 - - 100,000,000.00 - - 10,000,000.00 - - 150,000,000.00 - - 1,175,740,000.00 - - - 10,300,000.00 - 5,000,000.00 - - 600,000.00 - - 247,744,572.00 - - 422,087,600.00 - - 42,355,960.00 - - 101,725,000.00 - - 1,204,650.00 - - 14,270,000.00 - - 2,400,500.00 - - - 5,497,500.00 - - - - - - - 20,523,500.00 - - 10,000,000.00 - - 5,000,000.00 - - - - - - - - 780,000,000.00 - - 240,000,000.00 - - 4,800,000,000.00 - - 7,200,000,000.00 - - 120,000,000.00 - - 300,000,000.00 - - 762,100,000.00 - - - 9,200,000.00 - - 280,000,000.00 - - 420,000,000.00 - - 28,000,000.00 - - 70,000,000.00 - - 140,000,000.00 - 44,000,000.00 - - 8,000,000.00 - - 5,000,000.00 - - - - - - 294,375,000.00 - - 9,229,400.00 - - 277,500,000.00 - - 1,500,000.00 - - 1,045,000,000.00 - - 3,000,000,000.00
- - 7,500,000,000.00 - - 500,000,000.00 - - 1,000,000,000.00 - - 2,285,538,270.00 2,775,000,000.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4,100,000.00 - - 3,000,000.00 - - 800,000.00 - - - - - - - - - - - 2,782,900,000.00 ### ### ### 1,075,930,882.00 2,782,900,000.00 - - 1,075,930,882.00 - -
NERACA TANGGAL : 31 JANUARI 2010 Aktiva AKTIVA LANCAR Kas Kecil Kas
Investasi Sementara - Saham Investasi Sementara - Obligasi Investasi Sementara - Sertifikat Bank
Piutang Dagang 1,175,740,000
Cadangan Kerugian Piutang (10,300,000) Piutang Karyawan
Piutang Pendapatan
Persediaan Barang Tenun 247,744,572 Persediaan Produk Dalam Proses - Seksi Persiapan 422,087,600 Persediaan Produk Dalam Proses - Ring Spinning 42,355,960 Persediaan Bahan Baku 101,725,000 Persediaan Bahan Pembungkus 1,204,650 Persediaan Bahan Bakar dan Pelumas 14,270,000 Persediaan Suku Cadang 2,400,500 Persediaan Bahan Lain-Lain (5,497,500)
PPN Masukan 20,523,500
Pajak Penghasilan Bahan Dibayar Dimuka (Setoran Masa) Persekot Biaya Asuransi
Jumlah Aktiva Lancar AKTIVA TETAP
Tanah
Emplasemen 240,000,000
Akumulasi Penyusutan Emplasemen (9,200,000)
Gedung 4,800,000,000
Akumulasi Penyusutan Gedung (280,000,000)
Mesin-mesin 7,200,000,000
Akumulasi Penyusutan Mesin-mesin (420,000,000) Perlengkapan Pabrik 120,000,000 Akumulasi Penyusutan Perlengkapan Pabrik (28,000,000) Mebel dan Perlengkaan Kantor 300,000,000 Akumulasi Penyusutan Mebel dan Perlengkapan Kantor (70,000,000)
Kendaraan 762,100,000
Akumulasi Penyusutan Kendaraan (140,000,000) Jumlah Aktiva Tetap
AKTIVA LAIN-LAIN Biaya Pra Operasi
Konstruksi Dalam Pelaksanaan Jaminan PLN dan TELKOM
Jumlah Aktiva Lain-lain JUMLAH AKTIVA
UTANG LANCAR 3,000,000 Utang Dagang 1,381,319,270 Utang PPh Perorangan 100,000,000 PPN Keluaran 10,000,000 Utang PPh Badan 150,000,000 Utang Dividen Utang Biaya
1,165,440,000 Utang Jangka Pendek Lain-Lain 5,000,000 Pendapatan yang Diterima Dimuka 600,000 Jumlah Utang Lancar
UTANG JANGKA PANJANG
Utang Jangka Panjang dari Bank MODAL
Modal yang ditempatkan dan disetor 846,814,282 Modal Sumbangan
10,000,000 Cadangan Pelunasan Utang Jangka Panjang 5,000,000 Laba yang ditahan
3,677,173,552 Laba Bulan Berjalan Jumlah Modal 780,000,000 230,800,000 4,520,000,000 6,780,000,000 92,000,000 230,000,000 622,100,000 13,254,900,000 44,000,000 8,000,000 5,000,000 57,000,000
Utang dan Modal 294,375,000 9,229,400 277,500,000 - - 1,500,000 1,045,000,000 - 1,627,604,400 3,000,000,000 7,500,000,000 500,000,000 1,000,000,000 2,285,538,270 1,075,930,882 12,361,469,152 16,989,073,552
LAPORAN LABA RUGI BULAN : JANUARI 2010
Kolom Kolom Kolom
1 2 3
Hasil Penjualan
Potongan Penjualan 34,500,000
Retur Penjualan 18,750,000
Hasil Penjualan Bersih Harga Pokok Penjualan
Persediaan Benang Awal 167,690,000
Persediaan Produk dalam Proses Awal 360,854,470 Biaya Produksi Bulan Januari
Biaya Bahan Baku ###
Biaya Bahan Penolong - Biaya Tenaga Kerja 66,742,680
Biaya Overhead Pabrik ###
Jumlah ###
Jumlah ###
Persediaan Produk dalam Proses Akhir (464,443,560)
Harga Pokok Barang yang dibuat ###
Persediaan Benang Akhir (247,744,572)
Harga Pokok Penjualan Laba Kotor
Biaya Usaha
Biaya Administrasi dan Umum 181,243,250
Biaya Pemasaran 109,417,850
Laba Usaha
Pendapatan dan Biaya diluar Usaha
Pendapatan diluar Usaha 7,900,000
Biaya diluar usaha (55,500,000)
Kolom 4 ### 53,250,000 ### ### ### 290,661,100 ### (47,600,000) ###
