i Executive Summary
EXECUTIVE SUMMARY
Berdasarkan Rencana Strategis BPPK Tahun 2010-2014 tujuan yang hendak dicapai oleh BPPK adalah :
1. Menghasilkan SDM pengelola keuangan dan kekayaan negara yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab melalui pendidikan dan pelatihan.
2. Menjadi lembaga pendidikan dan pelatihan dengan tata kelola yang baik.
Sejalan dengan Renstra tersebut, sasaran yang akan dicapai oleh BPPK adalah :
1. Terwujudnya pendidikan dan pelatihan berbasis penelitian dan pemutakhiran data kebutuhan diklat.
2. Terwujudnya kualitas layanan diklat yang memuaskan pemangku kepentingan. 3. Terwujudnya evaluasi pendidikan dan pelatihan yang menyeluruh dan
berkelanjutan.
4. Terwujudnya penataan organisasi BPPK yang handal dan modern.
5. Tercapainya peningkatan pemanfaatan teknologi informasi dan komunikasi yang mendukung pendidikan dan pelatihan.
6. Penerapan manajemen pengembangan SDM dalam rangka mewujudkan SDM BPPK yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab. 7. Terwujudnya akuntabilitas sistem manajemen keuangan dan manajemen aset. 8. Tercapainya peningkatan jejaring kerjasama BPPK dengan institusi di dalam
maupun di luar negeri dalam rangka peningkatan kapasitas organisasi.
Untuk mewujudkan tujuan dan sasaran BPPK, pada tahun anggaran 2010 BPPK menetapkan 4 program dan 50 kegiatan dengan jumlah anggaran sebesar Rp447.312.821.000. Keempat program tersebut adalah :
ii
LAKIP BPPK 2010
2. Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur; 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur; 4. Program Pendidikan Tinggi;
Sumber dana DIPA BPPK tahun 2010 berasal dari Rupiah Murni, PNBP, Pinjaman Luar Negeri, dan Rupiah Murni Pendamping. Adapun rincian masing-masing sumber dana dan realisasi sampai dengan 31 Desember 2010 seperti pada tabel 1 dibawah ini.
Tabel 1
Sumber Dana BPPK dan Realisasi Anggaran per Sumber Dana Tahun 2010
SUMBER DANA S.D. 31 DESEMBER 2010
PAGU REALISASI %
1 Rupiah Murni 338,122,038,000 294,007,588,105 86.95 2 PNBP 28,690,673,000 17,113,018,776 59.65 3 Pinjaman Luar Negeri 74,833,844,000 52,576,067,837 70.26 4 Rupiah Murni Pendamping 5,666,266,000 3,557,330,913 62.78 5 Hibah Luar Negeri - - 0.00
JUMLAH 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10
Sumber : Bagian Keuangan
Adapun anggaran yang telah digunakan untuk membiayai program-program tersebut hingga akhir Maret tahun 2010 adalah sebesar Rp366.987.680.331 atau terealisasi 82,04%. Uraian realisasi pelaksanaan anggaran sesuai dengan program dapat dilihat pada tabel dan diagram berikut :
Tabel 2
Realisasi Anggaran Per Program BPPK Tahun 2010 PROGRAM ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) CAPAIAN (%) SALDO (Rp) 1 Program Penerapan Kepemerintahan
Yang Baik 80,457,236,000 69,593,737,996 86.50 10,863,498,004 2 Program Pengelolaan Sumber Daya
Manusia Aparatur 157,810,612,000 115,032,809,328 72.89 42,777,802,672 3 Program Peningkatan Sarana dan
Prasarana Aparatur 111,453,000,000 99,755,594,830 89.50 11,697,405,170 4 Program Pendidikan Tinggi 97,591,973,000 82,871,863,477 84.92 14,720,109,523
JUMLAH 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10 80,058,815,369
iii Executive Summary
Diagram 1
Realisasi Anggaran Per Program Tahun 2010
Sumber : Bagian Keuangan
Berikut adalah rincian realisasi anggaran untuk setiap unit di lingkungan BPPK seperti terlihat pada tabel dan diagram di bawah ini :
0,00 100,00 200,00 Program Penerapan
Kepemerintahan Yang Baik Program Pengelolaan Sumber
Daya Manusia Aparatur Program Peningkatan Sarana
dan Prasarana Aparatur Program Pendidikan Tinggi
69,59 115,03 99,76 82,87 80,46 157,81 111,45 97,59 Milyar ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp)
iv
LAKIP BPPK 2010
Tabel 3
Realisasi Anggaran Per Unit BPPK Tahun 2010
NO UNIT DIPA
MENURUT SPJ TIAP UNIT KERJA REALISASI % REALISASI PENCAPAIAN SALDO
1 2 3 4 5 = (4/3)x100 6 = 3 - 4
I. Pusat 259,526,577,000 205,873,267,376 79.33 53,653,309,624
1 Sekretariat 48,610,405,000 38,872,130,444 79.97 9,738,274,556
2 Pusdiklat Pengembangan SDM 103,514,559,000 73,242,900,275 70.76 30,271,658,725 3 Pusdiklat Anggaran dan
Perbendaharaan 26,654,758,000 23,642,964,189 88.70 3,011,793,811
4 Pusdiklat Pajak 29,512,458,000 24,782,141,650 83.97 4,730,316,350
5 Pusdiklat Bea dan Cukai 19,694,478,000 17,907,327,422 90.93 1,787,150,578 6 Pusdiklat Kekayaan Negara dan
Perimbangan Keuangan 15,674,979,000 13,010,697,217 83.00 2,664,281,783
7 Pusdiklat Keuangan Umum 15,864,940,000 14,415,106,179 90.86 1,449,833,821
II. STAN 97,591,973,000 82,871,863,477 84.92 14,720,109,523 III. Daerah 90,194,271,000 78,508,874,778 87.04 11,685,396,222 1 BDK Medan 10,598,149,000 9,445,071,123 89.12 1,153,077,877 2 BDK Pekanbaru 4,225,741,000 3,096,814,526 73.28 1,128,926,474 3 BDK Palembang 4,716,942,000 3,953,284,716 83.81 763,657,284 4 BDK Cimahi 12,349,282,000 10,793,374,195 87.40 1,555,907,805 5 BDK Yogyakarta 5,586,517,000 5,088,854,236 91.09 497,662,764 6 BDK Malang 5,983,005,000 5,437,437,060 90.88 545,567,940 7 BDK Denpasar 6,196,885,000 5,071,509,243 81.84 1,125,375,757 8 BDK Pontianak 3,512,660,000 2,892,391,193 82.34 620,268,807 9 BDK Balikpapan 11,473,741,000 9,953,983,293 86.75 1,519,757,707 10 BDK Makassar 6,022,444,000 5,427,204,794 90.12 595,239,206 11 BDK Manado 6,177,116,000 5,544,866,146 89.76 632,249,854
12 Pusdiklat Pegawai Magelang 13,351,789,000 11,804,084,253 88.41 1,547,704,747
JUMLAH I + II + III 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10 80,058,815,369
v Executive Summary
Diagram 2
Realisasi Anggaran Per Unit Tahun 2010
Sumber : Bagian Keuangan
0 50 100 150 Sekretariat
Pusdiklat Pengembangan SDM Pusdiklat Angg. dan Perbend. Pusdiklat Pajak Pusdiklat Bea dan Cukai Pusdiklat KNPK Pusdiklat Keuangan Umum STAN BDK Medan BDK Pekanbaru BDK Palembang BDK Cimahi BDK Yogyakarta BDK Malang BDK Denpasar BDK Pontianak BDK Balikpapan BDK Makassar BDK Manado Pusdiklat PSDM di Magelang 38,9 73,2 23,6 24,8 17,9 13,0 14,4 82,9 9,4 3,1 4,0 10,8 5,1 5,4 5,1 2,9 10,0 5,4 5,5 11,8 48,6 103,5 26,7 29,5 19,7 15,7 15,9 97,6 10,6 4,2 4,7 12,3 5,6 6,0 6,2 3,5 11,5 6,0 6,2 13,4 Milyar ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp)
vi
LAKIP BPPK 2010
Rendahnya serapan anggaran BPPK sampai akhir tahun 2010 (31 Desember 2010) yaitu 82,04% disebabkan hal-hal sebagai berikut :
1. Belanja Pegawai
Adanya alokasi transito Rp5.363.318.000 dalam belanja pegawai untuk mengantisipasi penambahan belanja pegawai akibat dari penambahan pegawai atau penambahan pembayaran tunjangan (anak, istri, dsb) yang pada tahun sebelumnya dilekatkan di Sekretariat Jenderal.
2. Belanja Barang
a. Adanya honorarium kegiatan yang tidak dibayarkan, karena sudah merupakan tugas dan fungsi.
b. Realisasi nilai kontrak cenderung jauh dibawah Harga Perkiraan Sendiri (HPS) bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp9.455.377.000 atau 3,90% dari pagu.
c. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan, sehingga tidak ada waktu untuk revisi atas sisa anggaran.
d. Sisa anggaran karena efisiensi (output/sasaran tercapai) sebesar Rp16.484.177.000 atau 6,80% dari pagu.
e. Terdapat dana Pinjaman Hibah Luar Negeri (PHLN) yang tidak terserap 30,79%, yaitu sebesar Rp23.040.648.170
f. Terdapat dana Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) yang tidak ter-serap sebesar Rp6.320.800.000 (22%)
g. Realisasi peserta diklat yang tidak sesuai dengan yang direncanakan h. Proses revisi yang relatif lama
3. Belanja Modal
a. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan/proyek/pengadaan
akibatnya terdapat sisa dana yang tidak memungkinkan direvisi.
b. Harga kontrak cenderung jauh di bawah HPS bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp20.701.800.000,00 atau 13% dari pagu.
c. Terdapat dana PNBP yang tidak terserap sebesar Rp5.256.850.000 (18%) d. Ketentuan revisi terkait dengan optimalisasi
vii Executive Summary
Jika ditinjau dari sisi sumber dana : 1. Rupiah Murni
Secara umum disebabkan oleh efisiensi 2. Rupiah Murni Pendamping
Disebabkan PHLN tidak terealisasi. Dana ini bersifat melekat pada dana PHLN
3. PNBP
Sisa dana berasal dari kegiatan USM Prodip STAN dan kerjasama dengan Pemda dengan nilai total sebesar Rp11.577.654.224. Dana ini akan dialoka-sikan pada TA 2011 melalui revisi saldo awal BLU.
4. Pinjaman Luar Negeri
a. Selisih kurs yen antara perencanaan dan realisasi.
b. Diklat Non Degree semula direncana- kan diikuti 120 orang, namun tereali- sasi 60 orang, dua diklat Non Degree dialihkan ke 2011.
c. Program S2 Dalam Negeri yang semula direncanakan diikuti 50 orang, namun terealisasi 25 orang, karena penurunan jumlah calon peserta yang mengikuti Seleksi Beasiswa Program Pascasarjana.
Terkait rendahnya penyerapan anggaran BPPK yang sampai akhir Tahun 2010 yaitu 82,10%, maka hal-hal yang harus dilakukan adalah sebagai berikut : a. Harmonisasi rencana kegiatan seluruh unit kerja di BPPK;
b. Penekanan pada kesesuaian kegiatan dan pendanaan dengan Renstra yang telah ditetapkan sebagai acuan utama;
c. Melakukan pengembangan Indeks Biaya Diklat sebagai acuan penyusunan anggaran pada Pusdiklat/STAN. Ditargetkan pada 2012, Indeks ini sudah dapat diperguna-kan.
d. Melakukan pendekatan pengganggaran yang lebih akurat yaitu penganggaran berbasis kinerja yang akan mendukung alokasi anggaran terhadap prioritas program dan kegiatan serta berusaha untuk menghubungkan antara keluaran
(outputs) dengan hasil (outcomes) yang disertai dengan penekanan terhadap
efektifitas dan efisiensi terhadap anggaran yang dialokasikan;
e. Menjamin keterkaitan antara tahap perencanaan yang tertuang dalam dokumen perencanaan (Renstra, Rencana Kerja) dan tahap penganggaran yang lebih jelas dalam penuangannya ke dalam dokumen anggaran. Sehingga setiap kegiatan dan anggaran yang diusulkan oleh masing-masing unit tiap tahunnya
viii
LAKIP BPPK 2010
benar-benar merupakan tahapan proses yang mendukung pencapaian tujuan dalam dokumen Rencana Strategis BPPK;
f. Melakukan sinkronisasi antara program dan kegiatan untuk menata alur keterkaitan antara kegiatan dan program terhadap kebijakan yang melandasinya serta memastikan bahwa kegiatan yang diusulkan benar-benar akan menghasilkan keluaran (outputs) yang mendukung pencapaian sasaran kinerja program, yang pada akhirnya akan mendukung pencapaian tujuan kebijakan (Renstra);
g. Berkaitan dengan proses pengadaan barang dan jasa di BPPK, diperlukan kesinambungan proses/tahapan serta penjadwalan yang lebih akurat, sehingga pengadaan untuk tahun anggaran 2010, seharusnya sudah dimulai tahapannya di tahun 2009 dan seterusnya sehingga menjamin optimalisasi penyerapan anggaran.
Perbandingan peserta diklat untuk setiap jenis diklat selama tahun 2010 dapat dilihat pada Diagram 3 di bawah ini.
Diagram 3
Perbandingan Peserta Diklat untuk setiap Jenis Diklat Selama Tahun 2010
Sumber : Pusdiklat. STAN dan Balai Diklat
Dari total 37.427 orang peserta diklat dan pendidikan tinggi pada tahun 2010 ini, 26,30% (9.844 orang) adalah peserta Diklat Pusdiklat Pengembangan Sumber Daya Manusia, 13,17% (4.930 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan, 15,04% (5.630 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Pajak, 10,98% (4.109 orang) peserta diklat Pusdiklat Bea dan Cukai, 2,53% (946 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan, 12,06% (4.514 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat
3.144
26.829 7.454
Prajabatan Diklat Dalam Jabatan Pendidikan Tinggi Kedinasan
ix Executive Summary
Keuangan Umum, 19,92% (7.454 orang) adalah mahasiswa Pendidikan Tinggi (STAN). Perbandingan dari tujuh kelompok utama diklat tersebut dapat dilihat dalam Diagram 4 berikut ini.
Diagram 4
Perbandingan Peserta Diklat Untuk Setiap Penyelenggara Diklat Selama Tahun 2010
Sumber : Pusdiklat, STAN, dan Balai Diklat
0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000 9.844 4.930 5.630 4.109 946 4.514 7.454
x
LAKIP BPPK 2010
Berkaitan dengan target dan capaian Indikator Kinerja Utama (IKU) BPPK Tahun 2010, dapat dilihat dalam Tabel 4 berikut ini :
Tabel 4
Target dan Capaian IKU BPPK Tahun 2010
NO KODE IKU URAIAN IKU TARGET
2010
CAPAIAN 2010 1. PP-1.1 Rasio Jam Pelatihan Terhadap Jam Kerja 3,1323% 3,1003%
2. PP-1.2. Persentase lulusan diklat Kementerian Keuangan
dengan predikat minimal baik 75% 85,52% 3. PP-2.1 Capaian Kualitas Layanan Prima Dalam
Pendidikan dan Pelatihan 60% 75,05%
4. PP-3.1. Jumlah identifikasi kebutuhan diklat 24 laporan 24 laporan
5. PP-.4.1. Jumlah program diklat yang dikembangkan 77
program
124 program
6. PP-4.2. Persentase realisasi program pendidikan dan
pelatihan yang diselenggarakan 100% 122,65% 7. PP-5.1 Jumlah Peserta Diklat Kementerian Keuangan 19.790
peserta
21.879 peserta
8. PP-5.2. Jumlah Kerjasama Pendidikan dan Pelatihan Skala Nasional. Regional. dan Internasional
118 mitra
157 mitra
9. PP-5.3. Jumlah Peserta Kegiatan Edukasi Publik Tentang Keuangan Negara Melalui Program BPPK
11.115 peserta
16.272 peserta
10. PP-6.1.
Persentase evaluasi pendidikan dan pelatihan terhadap pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan
100% 112,78%
11. PP-7.1 Persentase rekomendasi terhadap evaluasi
pendidikan dan pelatihan 100% 113,22%
12. PP-8.1. Persentase Jam Pelatihan Pegawai Terhadap Jam
Kerja BPPK 5% 5,19%
13. PP-8.2. Persentase Jumlah Pegawai Yang Telah
Memenuhi Target Diklat 50% 55,09%
14. PP-8.3. Jumlah Pegawai Yang Dijatuhi Hukuman Disiplin
Sedang Atau Berat 2 pegawai 6 pegawai
15. PP-8.4. Persentase Pejabat Yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan 80% 82,27%
16. PP.9.1. Persentase Penyelesaian Penataan Organisasi 100% 100%
17. PP-9.2. Persentase Penyelesaian SOP Terhadap SOP
Yang Harus Dibuat/Diperbarui 100% 100%
18. PP-9.3. Persentase penyelesaian Profil Resiko 100% 100%
19. PP-10.1 Jumlah Aplikasi Yang Dikembangkan 18
aplikasi
20 aplikasi
20. PP-10.2. Persentase Komputer Yang Terhubung Dengan
Jaringan 100% 87,01%
21. PP-11.1. Persentase Penyerapan DIPA 85,00% 82,10%
22. PP-11.2. Persentase capaian volume barang dan jasa dalam
kegiatan pengadaan barang dan jasa 100% 106,99%
i Executive Summary
EXECUTIVE SUMMARY
Berdasarkan Rencana Strategis BPPK Tahun 2010-2014 tujuan yang hendak dicapai oleh BPPK adalah :
1. Menghasilkan SDM pengelola keuangan dan kekayaan negara yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab melalui pendidikan dan pelatihan.
2. Menjadi lembaga pendidikan dan pelatihan dengan tata kelola yang baik.
Sejalan dengan Renstra tersebut, sasaran yang akan dicapai oleh BPPK adalah :
1. Terwujudnya pendidikan dan pelatihan berbasis penelitian dan pemutakhiran data kebutuhan diklat.
2. Terwujudnya kualitas layanan diklat yang memuaskan pemangku kepentingan. 3. Terwujudnya evaluasi pendidikan dan pelatihan yang menyeluruh dan
berkelanjutan.
4. Terwujudnya penataan organisasi BPPK yang handal dan modern.
5. Tercapainya peningkatan pemanfaatan teknologi informasi dan komunikasi yang mendukung pendidikan dan pelatihan.
6. Penerapan manajemen pengembangan SDM dalam rangka mewujudkan SDM BPPK yang amanah, profesional, berintegritas tinggi dan bertanggung jawab. 7. Terwujudnya akuntabilitas sistem manajemen keuangan dan manajemen aset. 8. Tercapainya peningkatan jejaring kerjasama BPPK dengan institusi di dalam
maupun di luar negeri dalam rangka peningkatan kapasitas organisasi.
Untuk mewujudkan tujuan dan sasaran BPPK, pada tahun anggaran 2010 BPPK menetapkan 4 program dan 50 kegiatan dengan jumlah anggaran sebesar Rp447.312.821.000. Keempat program tersebut adalah :
ii
LAKIP BPPK 2010
2. Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur; 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur; 4. Program Pendidikan Tinggi;
Sumber dana DIPA BPPK tahun 2010 berasal dari Rupiah Murni, PNBP, Pinjaman Luar Negeri, dan Rupiah Murni Pendamping. Adapun rincian masing-masing sumber dana dan realisasi sampai dengan 31 Desember 2010 seperti pada tabel 1 dibawah ini.
Tabel 1
Sumber Dana BPPK dan Realisasi Anggaran per Sumber Dana Tahun 2010
SUMBER DANA S.D. 31 DESEMBER 2010
PAGU REALISASI %
1 Rupiah Murni 338,122,038,000 294,007,588,105 86.95 2 PNBP 28,690,673,000 17,113,018,776 59.65 3 Pinjaman Luar Negeri 74,833,844,000 52,576,067,837 70.26 4 Rupiah Murni Pendamping 5,666,266,000 3,557,330,913 62.78 5 Hibah Luar Negeri - - 0.00
JUMLAH 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10
Sumber : Bagian Keuangan
Adapun anggaran yang telah digunakan untuk membiayai program-program tersebut hingga akhir Maret tahun 2010 adalah sebesar Rp366.987.680.331 atau terealisasi 82,04%. Uraian realisasi pelaksanaan anggaran sesuai dengan program dapat dilihat pada tabel dan diagram berikut :
Tabel 2
Realisasi Anggaran Per Program BPPK Tahun 2010 PROGRAM ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) CAPAIAN (%) SALDO (Rp) 1 Program Penerapan Kepemerintahan
Yang Baik 80,457,236,000 69,593,737,996 86.50 10,863,498,004 2 Program Pengelolaan Sumber Daya
Manusia Aparatur 157,810,612,000 115,032,809,328 72.89 42,777,802,672 3 Program Peningkatan Sarana dan
Prasarana Aparatur 111,453,000,000 99,755,594,830 89.50 11,697,405,170 4 Program Pendidikan Tinggi 97,591,973,000 82,871,863,477 84.92 14,720,109,523
JUMLAH 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10 80,058,815,369
iii Executive Summary
Diagram 1
Realisasi Anggaran Per Program Tahun 2010
Sumber : Bagian Keuangan
Berikut adalah rincian realisasi anggaran untuk setiap unit di lingkungan BPPK seperti terlihat pada tabel dan diagram di bawah ini :
0,00 100,00 200,00 Program Penerapan
Kepemerintahan Yang Baik Program Pengelolaan Sumber
Daya Manusia Aparatur Program Peningkatan Sarana
dan Prasarana Aparatur Program Pendidikan Tinggi
69,59 115,03 99,76 82,87 80,46 157,81 111,45 97,59 Milyar ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp)
iv
LAKIP BPPK 2010
Tabel 3
Realisasi Anggaran Per Unit BPPK Tahun 2010
NO UNIT DIPA
MENURUT SPJ TIAP UNIT KERJA REALISASI % REALISASI PENCAPAIAN SALDO
1 2 3 4 5 = (4/3)x100 6 = 3 - 4
I. Pusat 259,526,577,000 205,873,267,376 79.33 53,653,309,624
1 Sekretariat 48,610,405,000 38,872,130,444 79.97 9,738,274,556
2 Pusdiklat Pengembangan SDM 103,514,559,000 73,242,900,275 70.76 30,271,658,725 3 Pusdiklat Anggaran dan
Perbendaharaan 26,654,758,000 23,642,964,189 88.70 3,011,793,811
4 Pusdiklat Pajak 29,512,458,000 24,782,141,650 83.97 4,730,316,350
5 Pusdiklat Bea dan Cukai 19,694,478,000 17,907,327,422 90.93 1,787,150,578 6 Pusdiklat Kekayaan Negara dan
Perimbangan Keuangan 15,674,979,000 13,010,697,217 83.00 2,664,281,783
7 Pusdiklat Keuangan Umum 15,864,940,000 14,415,106,179 90.86 1,449,833,821
II. STAN 97,591,973,000 82,871,863,477 84.92 14,720,109,523 III. Daerah 90,194,271,000 78,508,874,778 87.04 11,685,396,222 1 BDK Medan 10,598,149,000 9,445,071,123 89.12 1,153,077,877 2 BDK Pekanbaru 4,225,741,000 3,096,814,526 73.28 1,128,926,474 3 BDK Palembang 4,716,942,000 3,953,284,716 83.81 763,657,284 4 BDK Cimahi 12,349,282,000 10,793,374,195 87.40 1,555,907,805 5 BDK Yogyakarta 5,586,517,000 5,088,854,236 91.09 497,662,764 6 BDK Malang 5,983,005,000 5,437,437,060 90.88 545,567,940 7 BDK Denpasar 6,196,885,000 5,071,509,243 81.84 1,125,375,757 8 BDK Pontianak 3,512,660,000 2,892,391,193 82.34 620,268,807 9 BDK Balikpapan 11,473,741,000 9,953,983,293 86.75 1,519,757,707 10 BDK Makassar 6,022,444,000 5,427,204,794 90.12 595,239,206 11 BDK Manado 6,177,116,000 5,544,866,146 89.76 632,249,854
12 Pusdiklat Pegawai Magelang 13,351,789,000 11,804,084,253 88.41 1,547,704,747
JUMLAH I + II + III 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10 80,058,815,369
v Executive Summary
Diagram 2
Realisasi Anggaran Per Unit Tahun 2010
Sumber : Bagian Keuangan
0 50 100 150 Sekretariat
Pusdiklat Pengembangan SDM Pusdiklat Angg. dan Perbend. Pusdiklat Pajak Pusdiklat Bea dan Cukai Pusdiklat KNPK Pusdiklat Keuangan Umum STAN BDK Medan BDK Pekanbaru BDK Palembang BDK Cimahi BDK Yogyakarta BDK Malang BDK Denpasar BDK Pontianak BDK Balikpapan BDK Makassar BDK Manado Pusdiklat PSDM di Magelang 38,9 73,2 23,6 24,8 17,9 13,0 14,4 82,9 9,4 3,1 4,0 10,8 5,1 5,4 5,1 2,9 10,0 5,4 5,5 11,8 48,6 103,5 26,7 29,5 19,7 15,7 15,9 97,6 10,6 4,2 4,7 12,3 5,6 6,0 6,2 3,5 11,5 6,0 6,2 13,4 Milyar ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp)
vi
LAKIP BPPK 2010
Rendahnya serapan anggaran BPPK sampai akhir tahun 2010 (31 Desember 2010) yaitu 82,04% disebabkan hal-hal sebagai berikut :
1. Belanja Pegawai
Adanya alokasi transito Rp5.363.318.000 dalam belanja pegawai untuk mengantisipasi penambahan belanja pegawai akibat dari penambahan pegawai atau penambahan pembayaran tunjangan (anak, istri, dsb) yang pada tahun sebelumnya dilekatkan di Sekretariat Jenderal.
2. Belanja Barang
a. Adanya honorarium kegiatan yang tidak dibayarkan, karena sudah merupakan tugas dan fungsi.
b. Realisasi nilai kontrak cenderung jauh dibawah Harga Perkiraan Sendiri (HPS) bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp9.455.377.000 atau 3,90% dari pagu.
c. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan, sehingga tidak ada waktu untuk revisi atas sisa anggaran.
d. Sisa anggaran karena efisiensi (output/sasaran tercapai) sebesar Rp16.484.177.000 atau 6,80% dari pagu.
e. Terdapat dana Pinjaman Hibah Luar Negeri (PHLN) yang tidak terserap 30,79%, yaitu sebesar Rp23.040.648.170
f. Terdapat dana Penerimaan Negara Bukan Pajak (PNBP) yang tidak ter-serap sebesar Rp6.320.800.000 (22%)
g. Realisasi peserta diklat yang tidak sesuai dengan yang direncanakan h. Proses revisi yang relatif lama
3. Belanja Modal
a. Lambannya/terlambatnya pelaksanaan kegiatan/proyek/pengadaan
akibatnya terdapat sisa dana yang tidak memungkinkan direvisi.
b. Harga kontrak cenderung jauh di bawah HPS bahkan pagu dengan nilai selisih sebesar Rp20.701.800.000,00 atau 13% dari pagu.
c. Terdapat dana PNBP yang tidak terserap sebesar Rp5.256.850.000 (18%) d. Ketentuan revisi terkait dengan optimalisasi
vii Executive Summary
Jika ditinjau dari sisi sumber dana : 1. Rupiah Murni
Secara umum disebabkan oleh efisiensi 2. Rupiah Murni Pendamping
Disebabkan PHLN tidak terealisasi. Dana ini bersifat melekat pada dana PHLN
3. PNBP
Sisa dana berasal dari kegiatan USM Prodip STAN dan kerjasama dengan Pemda dengan nilai total sebesar Rp11.577.654.224. Dana ini akan dialoka-sikan pada TA 2011 melalui revisi saldo awal BLU.
4. Pinjaman Luar Negeri
a. Selisih kurs yen antara perencanaan dan realisasi.
b. Diklat Non Degree semula direncana- kan diikuti 120 orang, namun tereali- sasi 60 orang, dua diklat Non Degree dialihkan ke 2011.
c. Program S2 Dalam Negeri yang semula direncanakan diikuti 50 orang, namun terealisasi 25 orang, karena penurunan jumlah calon peserta yang mengikuti Seleksi Beasiswa Program Pascasarjana.
Terkait rendahnya penyerapan anggaran BPPK yang sampai akhir Tahun 2010 yaitu 82,10%, maka hal-hal yang harus dilakukan adalah sebagai berikut : a. Harmonisasi rencana kegiatan seluruh unit kerja di BPPK;
b. Penekanan pada kesesuaian kegiatan dan pendanaan dengan Renstra yang telah ditetapkan sebagai acuan utama;
c. Melakukan pengembangan Indeks Biaya Diklat sebagai acuan penyusunan anggaran pada Pusdiklat/STAN. Ditargetkan pada 2012, Indeks ini sudah dapat diperguna-kan.
d. Melakukan pendekatan pengganggaran yang lebih akurat yaitu penganggaran berbasis kinerja yang akan mendukung alokasi anggaran terhadap prioritas program dan kegiatan serta berusaha untuk menghubungkan antara keluaran
(outputs) dengan hasil (outcomes) yang disertai dengan penekanan terhadap
efektifitas dan efisiensi terhadap anggaran yang dialokasikan;
e. Menjamin keterkaitan antara tahap perencanaan yang tertuang dalam dokumen perencanaan (Renstra, Rencana Kerja) dan tahap penganggaran yang lebih jelas dalam penuangannya ke dalam dokumen anggaran. Sehingga setiap kegiatan dan anggaran yang diusulkan oleh masing-masing unit tiap tahunnya
viii
LAKIP BPPK 2010
benar-benar merupakan tahapan proses yang mendukung pencapaian tujuan dalam dokumen Rencana Strategis BPPK;
f. Melakukan sinkronisasi antara program dan kegiatan untuk menata alur keterkaitan antara kegiatan dan program terhadap kebijakan yang melandasinya serta memastikan bahwa kegiatan yang diusulkan benar-benar akan menghasilkan keluaran (outputs) yang mendukung pencapaian sasaran kinerja program, yang pada akhirnya akan mendukung pencapaian tujuan kebijakan (Renstra);
g. Berkaitan dengan proses pengadaan barang dan jasa di BPPK, diperlukan kesinambungan proses/tahapan serta penjadwalan yang lebih akurat, sehingga pengadaan untuk tahun anggaran 2010, seharusnya sudah dimulai tahapannya di tahun 2009 dan seterusnya sehingga menjamin optimalisasi penyerapan anggaran.
Perbandingan peserta diklat untuk setiap jenis diklat selama tahun 2010 dapat dilihat pada Diagram 3 di bawah ini.
Diagram 3
Perbandingan Peserta Diklat untuk setiap Jenis Diklat Selama Tahun 2010
Sumber : Pusdiklat. STAN dan Balai Diklat
Dari total 37.427 orang peserta diklat dan pendidikan tinggi pada tahun 2010 ini, 26,30% (9.844 orang) adalah peserta Diklat Pusdiklat Pengembangan Sumber Daya Manusia, 13,17% (4.930 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Anggaran dan Perbendaharaan, 15,04% (5.630 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Pajak, 10,98% (4.109 orang) peserta diklat Pusdiklat Bea dan Cukai, 2,53% (946 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan, 12,06% (4.514 orang) adalah peserta diklat Pusdiklat
3.144
26.829 7.454
Prajabatan Diklat Dalam Jabatan Pendidikan Tinggi Kedinasan
ix Executive Summary
Keuangan Umum, 19,92% (7.454 orang) adalah mahasiswa Pendidikan Tinggi (STAN). Perbandingan dari tujuh kelompok utama diklat tersebut dapat dilihat dalam Diagram 4 berikut ini.
Diagram 4
Perbandingan Peserta Diklat Untuk Setiap Penyelenggara Diklat Selama Tahun 2010
Sumber : Pusdiklat, STAN, dan Balai Diklat
0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000 10.000 9.844 4.930 5.630 4.109 946 4.514 7.454
x
LAKIP BPPK 2010
Berkaitan dengan target dan capaian Indikator Kinerja Utama (IKU) BPPK Tahun 2010, dapat dilihat dalam Tabel 4 berikut ini :
Tabel 4
Target dan Capaian IKU BPPK Tahun 2010
NO KODE IKU URAIAN IKU TARGET
2010
CAPAIAN 2010 1. PP-1.1 Rasio Jam Pelatihan Terhadap Jam Kerja 3,1323% 3,1003%
2. PP-1.2. Persentase lulusan diklat Kementerian Keuangan
dengan predikat minimal baik 75% 85,52% 3. PP-2.1 Capaian Kualitas Layanan Prima Dalam
Pendidikan dan Pelatihan 60% 75,05%
4. PP-3.1. Jumlah identifikasi kebutuhan diklat 24 laporan 24 laporan
5. PP-.4.1. Jumlah program diklat yang dikembangkan 77
program
124 program
6. PP-4.2. Persentase realisasi program pendidikan dan
pelatihan yang diselenggarakan 100% 122,65% 7. PP-5.1 Jumlah Peserta Diklat Kementerian Keuangan 19.790
peserta
21.879 peserta
8. PP-5.2. Jumlah Kerjasama Pendidikan dan Pelatihan Skala Nasional. Regional. dan Internasional
118 mitra
157 mitra
9. PP-5.3. Jumlah Peserta Kegiatan Edukasi Publik Tentang Keuangan Negara Melalui Program BPPK
11.115 peserta
16.272 peserta
10. PP-6.1.
Persentase evaluasi pendidikan dan pelatihan terhadap pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan
100% 112,78%
11. PP-7.1 Persentase rekomendasi terhadap evaluasi
pendidikan dan pelatihan 100% 113,22%
12. PP-8.1. Persentase Jam Pelatihan Pegawai Terhadap Jam
Kerja BPPK 5% 5,19%
13. PP-8.2. Persentase Jumlah Pegawai Yang Telah
Memenuhi Target Diklat 50% 55,09%
14. PP-8.3. Jumlah Pegawai Yang Dijatuhi Hukuman Disiplin
Sedang Atau Berat 2 pegawai 6 pegawai
15. PP-8.4. Persentase Pejabat Yang Telah Memenuhi Standar Kompetensi Jabatan 80% 82,27%
16. PP.9.1. Persentase Penyelesaian Penataan Organisasi 100% 100%
17. PP-9.2. Persentase Penyelesaian SOP Terhadap SOP
Yang Harus Dibuat/Diperbarui 100% 100%
18. PP-9.3. Persentase penyelesaian Profil Resiko 100% 100%
19. PP-10.1 Jumlah Aplikasi Yang Dikembangkan 18
aplikasi
20 aplikasi
20. PP-10.2. Persentase Komputer Yang Terhubung Dengan
Jaringan 100% 87,01%
21. PP-11.1. Persentase Penyerapan DIPA 85,00% 82,10%
22. PP-11.2. Persentase capaian volume barang dan jasa dalam
kegiatan pengadaan barang dan jasa 100% 106,99%
17 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja
BAB IV
AKUNTABILITAS KEUANGAN DAN
AKUNTABILITAS KINERJA
A. REALISASI ANGGARAN SELAMA TAHUN 2010
Jumlah anggaran yang diperoleh BPPK tahun 2010 adalah sebesar Rp447.312.821.000. Anggaran tersebut direncanakan untuk membiayai Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik, Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur, Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur, dan Program Pendidikan Tinggi. Anggaran yang telah digunakan untuk membiayai program-program tersebut hingga akhir tahun 2010 (31 Desember 2010) adalah sebesar Rp367.254.005.631 atau terealisasi 82,10%.
Uraian realisasi pelaksanaan anggaran sesuai dengan program dapat dilihat pada tabel berikut.
Tabel IV.1
Realisasi Anggaran Per Program BPPK Sampai 31 Desember 2010 PROGRAM ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp) CAPAIAN (%) SALDO (Rp) 1 Program Penerapan Kepemerintahan
Yang Baik 80,457,236,000 69,593,737,996 86.50 10,863,498,004 2 Program Pengelolaan Sumber Daya
Manusia Aparatur 157,810,612,000 115,032,809,328 72.89 42,777,802,672 3 Program Peningkatan Sarana dan
Prasarana Aparatur 111,453,000,000 99,755,594,830 89.50 11,697,405,170 4 Program Pendidikan Tinggi 97,591,973,000 82,871,863,477 84.92 14,720,109,523
JUMLAH 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10 80,058,815,369
18
LAKIP BPPK 2010
Diagram IV.1
Realisasi Anggaran Per Program Sampai 31 Desember 2010
Sumber : Bagian Keuangan
Sedangkan rincian realisasi anggaran untuk setiap unit di lingkungan BPPK dapat dilihat pada tabel di bawah ini :
0,00 100,00 200,00 Program Penerapan
Kepemerintahan Yang Baik Program Pengelolaan Sumber
Daya Manusia Aparatur Program Peningkatan Sarana
dan Prasarana Aparatur Program Pendidikan Tinggi
69,59 115,03 99,76 82,87 80,46 157,81 111,45 97,59 Milyar ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp)
19 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja
Tabel IV.2.
Realisasi Anggaran Per Unit Sampai 31 Desember 2010
NO UNIT DIPA
MENURUT SPJ TIAP UNIT KERJA REALISASI PENCAPAIAN % REALISASI SALDO
1 2 3 4 5 = (4/3)x100 6 = 3 - 4
I. Pusat 259,526,577,000 205,873,267,376 79.33 53,653,309,624
1 Sekretariat 48,610,405,000 38,872,130,444 79.97 9,738,274,556
2 Pusdiklat Pengembangan SDM 103,514,559,000 73,242,900,275 70.76 30,271,658,725 3 Pusdiklat Anggaran dan
Perbendaharaan 26,654,758,000 23,642,964,189 88.70 3,011,793,811
4 Pusdiklat Pajak 29,512,458,000 24,782,141,650 83.97 4,730,316,350
5 Pusdiklat Bea dan Cukai 19,694,478,000 17,907,327,422 90.93 1,787,150,578 6 Pusdiklat Kekayaan Negara dan
Perimbangan Keuangan 15,674,979,000 13,010,697,217 83.00 2,664,281,783
7 Pusdiklat Keuangan Umum 15,864,940,000 14,415,106,179 90.86 1,449,833,821
II. STAN 97,591,973,000 82,871,863,477 84.92 14,720,109,523 III. Daerah 90,194,271,000 78,508,874,778 87.04 11,685,396,222 1 BDK Medan 10,598,149,000 9,445,071,123 89.12 1,153,077,877 2 BDK Pekanbaru 4,225,741,000 3,096,814,526 73.28 1,128,926,474 3 BDK Palembang 4,716,942,000 3,953,284,716 83.81 763,657,284 4 BDK Cimahi 12,349,282,000 10,793,374,195 87.40 1,555,907,805 5 BDK Yogyakarta 5,586,517,000 5,088,854,236 91.09 497,662,764 6 BDK Malang 5,983,005,000 5,437,437,060 90.88 545,567,940 7 BDK Denpasar 6,196,885,000 5,071,509,243 81.84 1,125,375,757 8 BDK Pontianak 3,512,660,000 2,892,391,193 82.34 620,268,807 9 BDK Balikpapan 11,473,741,000 9,953,983,293 86.75 1,519,757,707 10 BDK Makassar 6,022,444,000 5,427,204,794 90.12 595,239,206 11 BDK Manado 6,177,116,000 5,544,866,146 89.76 632,249,854
12 Pusdiklat Pegawai Magelang 13,351,789,000 11,804,084,253 88.41 1,547,704,747
JUMLAH I + II + III 447,312,821,000 367,254,005,631 82.10 80,058,815,369
20
LAKIP BPPK 2010
Diagram IV.2
Penyerapan Anggaran Per Unit Sampai 31 Desember 2010
Sumber : Bagian Keuangan
0 50 100 150
Sekretariat Pusdiklat Pengembangan SDM Pusdiklat Angg. dan Perbend. Pusdiklat Pajak Pusdiklat Bea dan Cukai Pusdiklat KNPK Pusdiklat Keuangan Umum STAN BDK Medan BDK Pekanbaru BDK Palembang BDK Cimahi BDK Yogyakarta BDK Malang BDK Denpasar BDK Pontianak BDK Balikpapan BDK Makassar BDK Manado Pusdiklat PSDM di Magelang 38,9 73,2 23,6 24,8 17,9 13,0 14,4 82,9 9,4 3,1 4,0 10,8 5,1 5,4 5,1 2,9 10,0 5,4 5,5 11,8 48,6 103,5 26,7 29,5 19,7 15,7 15,9 97,6 10,6 4,2 4,7 12,3 5,6 6,0 6,2 3,5 11,5 6,0 6,2 13,4 Milyar ANGGARAN (Rp) REALISASI (Rp)
21 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja
B.
PELAKSANAAN DAN EVALUASI KINERJA KEGIATAN SELAMA TAHUN 2010
Dalam tahun anggaran 2010 Badan Pendidikan dan Pelatihan Keuangan (BPPK) memperoleh DIPA sebesar Rp 447.312.821.000 yang digunakan untuk membiayai sebagian dari tugas Kementerian Keuangan.
Tugas yang dilimpahkan kepada BPPK selama tahun 2010 tersebut meliputi 4 (empat) program, yaitu :
1. Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik. 2. Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur. 3. Program Peningkatan Sarana dan Prasarana Aparatur. 4. Program Pendidikan Tinggi.
Berikut ini akan disajikan secara lebih rinci mengenai realisasi dan capaian dari masing-masing program yang telah dilaksanakan oleh BPPK selama tahun 2010.
1. Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik
Dalam kaitannya dengan Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik, sampai 31 Desember 2010, BPPK telah merealisasikan anggaran sebesar Rp69.593.737.996 atau sekitar 86,50% dari rencana anggaran sebesar Rp80.457.236.000.
Kegiatan untuk Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik yang dilaksanakan oleh BPPK selama tahun 2010 berjumlah 10 kegiatan. Kegiatan dan realisasi keluaran (output) sampai dengan 31 Desember 2010 dapat dilihat pada tabel IV.3.
Tabel IV.3
Rencana dan Realisasi Kegiatan
Program Penerapan Kepemerintahan Yang Baik
KODE KEGIATAN
BELANJA KELUARAN
ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN %
1 2 3 4 5 6 7 8 9 01.01.0 9 Program Penerapan kepemerintahan yang Baik 80,457,236,000 69,585,622,696 86.49% 0001 Pengelolaan Gaji. Honorarium dan Tunjangan 38,942,466,000 35,394,762,539 90.89% 13 13 Bulan 100.00% 0002 Penyelenggaraan Operasional dan Pemeliharaan Perkantoran 27,037,956,000 22,478,123,065 83.14% 12 12 Bulan 100.00%
22
LAKIP BPPK 2010
KODE KEGIATAN
BELANJA KELUARAN
ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
0003 Pelayanan Publik atau
Birokrasi 1,293,986,000 1,101,500,865 85.12% 12 12 Bulan 100.00% 0027 Pembinaan Administrasi dan Pengelolaan Keuangan 3,816,438,000 3,475,362,627 91.06% 12 12 Bulan 100.00% 0029 Pembinaan dan
Pelaksanaan Urusan Tata Usaha, Rumah Tangga, dan Pengelolaan Perlengkapan
3,200,000 3,200,000 100.00% 12 12 Bulan 100.00%
0051 Pengembangan SDM dan
Administrasi Kepegawaian 3,538,469,000 3,241,685,041 91.61% 12 12 Bulan 100.00%
0065 Penyelenggaraan Pembinaan Teknis Administrasi 2,410,118,000 2,024,531,997 84.00% 12 12 Bulan 100.00% 0095 Penyelenggaraan/ Peningkatan Akuntansi Pemerintah dan Kekayaan Milik Negara
333,009,000 276,831,200 83.13% 12 12 Bulan 100.00%
0102 Peningkatan Kualitas
Pelayanan Publik 3,078,444,000 1,589,625,362 51.64% 12 12 Bulan 100.00%
0116 Pembinaan/ Pengembangan/ Pengelolaan Perpustakaan/Kearsipan 3,150,000 - 0.00% 12 12 Bulan 100.00%
Sumber : Bagian Keuangan
2. Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur
Dalam kaitannya dengan Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur, selama tahun 2010, BPPK telah merealisasikan anggaran sebesar Rp115.032.809.328 atau sekitar 72,89% dari rencana anggaran sebesar Rp157.810.612.000. Anggaran tersebut digunakan untuk membiayai beberapa kegiatan dalam rangka meningkatan kapasitas sumber daya manusia aparatur.
Kegiatan yang telah dilaksanakan sampai 31 Desember 2010 yang berkenaan dengan pengelolaan sumber daya manusia aparatur terdapat pada tabel IV.4.
Tabel IV.4
Rencana dan Realisasi Kegiatan
Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur
KODE KEGIATAN
BELANJA KELUARAN
ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
01.01.13
Program Pengelolaan Sumber Daya Manusia Aparatur
23 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja
KODE KEGIATAN
BELANJA KELUARAN
ANGGARAN REALISASI % RENC REAL SATUAN %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
0016
Penyusunan. Pengkajian dan Pengembangan Data dan Informasi
421,301,000 370,347,300 87.91 3 3 Kegiatan 100.00
0021
Pembinaan/Koordinasi/ Pelaksanaan Monitoring. Evaluasi dan Pelaporan
936,028,000 813,363,430 86.90 14 14 Kegiatan 100.00
0035
Pembinaan/Penyusunan Program. Rencana Kerja dan Anggaran
366,825,000 326,049,625 88.88 1 1 Kegiatan 100.00
0039 Penyelenggaraan Penelitian
dan Pengembangan 125,115,000 51,743,000 41.36 3 2 Kegiatan 66.67
0048 Pengembangan Pendidikan
Profesional dan Keahlian 540,000,000 261,097,800 48.35 3 2 Kegiatan 66.67
0049
Penyelenggaran/ Pengembangan Pendidikan Sumber Daya Manusia
1,985,850,000 1,463,179,498 73.68 12 12 Bulan 100.00
0061 Peningkatan Tatalaksana
dan SDM 2,950,122,000 2,680,666,552 90.87 16 15 Kegiatan 93.75
0067
Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan Aparatur Negara
60,064,463,000 46,307,220,977 77.10 25,691 21,475 Orang 83.59
0073
Perencanaan/
Penyusunan/Pengembanga n Program dan Sistem Prosedur 538,266,000 410,831,800 76.33 7 6 Kegiatan 85.71 0077 Pengembangan Kapasitas/Kualitas SDM Aparatur 85,173,922,000 59,223,037,396 69.53 32 27 Kegiatan 84.38 0090 Penyelenggaraan Sosialisasi/Diseminasi/ Seminar/Workshop/ Publikasi 1,017,940,000 713,734,065 70.12 12 12 Kegiatan 100.00 0093 Penyusunan/ Penyempurnaan/ Pengkajian Peraturan Perundang-Undangan 14,000,000 - 0.00 1 - Frekuensi 0.00 0094 Pembinaan/Pembuatan/ Pengembangan Sistem. Data. Statistik dan Informasi
99,750,000 83,591,000 83.80 1 1 Kegiatan 100.00 0101 Pengembangan/ Penyelenggaraan/ Fasilitasi Standarisasi 271,767,000 118,615,000 43.65 2 1 Kegiatan 50.00 0106 Penyusunan/ Pengembangan Kurikulum/Bahan Ajar dan Model Pembelajaran
3,305,263,000 2,208,821,885 66.83 90 83 Kegiatan 92.22
24
LAKIP BPPK 2010
Kinerja kegiatan Penyelenggaraan Pendidikan dan Pelatihan Aparatur Negara sampai dengan tahun 2010 masing-masing diuraikan pada paragraf berikut :
a. Penyelenggaraan Diklat Prajabatan, Diklat Kepemimpinan, Diklat Ujian Dinas, Diklat Penyesuaian Ijazah, dan Pendidikan Pasca Sarjana.
Diklat ini meliputi Diklat Prajabatan, Diklat Ujian Dinas Tingkat I (UD I), Diklat Ujian Penyesuaian Kenaikan Pangkat Tingkat II (UPKP II), UPKP IV, UPKP V, UPKP VI, Diklat Pimpinan Tingkat III (Diklat PIM III), Diklat PIM IV serta penyelenggaran pendidikan Pasca Sarjana. Rincian data-data diklat tersebut beserta realisasi tingkat capaian sampai dengan tahun 2010 dapat dilihat pada tabel IV.5.
Tabel IV.5
Diklat Karier dan Penjenjangan Pegawai Kementerian Keuangan
LOKASI PESERTA CAPAIAN
(%)
BIAYA CAPAIAN
(%)
RENCANA REALISASI RENCANA REALISASI
Diklat
Prajabatan Golongan II 2,744 2,912 106 5,310,417,666 4,080,846,458 77
Prajabatan Golongan III 200 232 116 512,732,000 367,071,950 72
Ujian Dinas I 4,362 2,401 55 2,557,255,525 1,327,081,627 52 Ujian Dinas II 82 104 127 122,788,800 14,293,900 12 UPKP II 50 12 24 17,450,000 1,091,500 6 UPKP IV 133 484 364 50,104,500 6,535,500 13 UPKP V 868 1,517 175 474,985,000 119,424,418 25 UPKP VI 31 54 174 33,946,000 0 0
Diklat Pim III 90 131 146 3,979,591,000 302,160,000 8
Diklat Pim IV 240 272 113 0 0
Ceramah/Seminar/Diskusi/Sarasehan 100 100 100 70,075,000 24,425,000 35
Rintisan Pendidikan Gelar/S2 Reguler Luar Negeri 357 308 86 65,010,971,000 48,358,533,519 74
Rintisan Pendidikan Non Gelar/Short Course Luar
Negeri 50 30 60 13,815,899,000 6,494,266,377 47
Administrasi/Persiapan Bantuan Teknik Luar
Negeri 1 1 100 258,712,000 210,031,250 81
Persiapan Beasiswa LN (Pre-Departure, Seleksi,
Survey) 1,060 1,286 121 3,932,481,000 3,136,385,639 80
JUMLAH 10,368 9,844 94.95 96,147,408,491 64,442,147,138 67.02
Sumber : Pusdiklat Pengembangan SDM dan Balai Diklat
b. Penyelenggaraan Diklat yang berkaitan dengan Anggaran dan Perbendaharaan. Diklat ini meliputi diklat teknis dan penyegaran baik yang diselenggarakan di pusat maupun yang diselenggarakan oleh Balai Diklat Keuangan di daerah. Rincian data-data diklat beserta realisasi tingkat capaian untuk diklat ini adalah sebagai berikut :
25 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja
Tabel IV.6
Diklat yang berkaitan dengan Anggaran dan Perbendaharaan
URAIAN PESERTA CAPAIAN BIAYA CAPAIAN
RENC REAL RENCANA REALISASI
Diselenggarakan di Pusat (Jakarta)
DTSS Pelaksanaan Kuasa BUN 60 59 98 127,765,000 191,746,000 150
DTSS Persiapan Pelaksanaan Anggaran 60 60 100 109,115,000 163,153,000 150
DTSS Pengadaan Barang dan Jasa DJPBN 60 58 97 126,270,000 141,180,500 112
DTSS Pengadaan Barang dan Jasa Depkeu 120 119 99 252,540,000 465,272,000 184
DF Bendahara Penerimaan bagi Depkeu 30 31 103 49,347,000 61,803,000 125
DF Bendahara Pengeluaran bagi Depkeu 90 87 97 256,192,000 240,876,999 94
DF Bendahara Pengeluaran bagi DJPBN 60 63 105 170,795,000 160,584,666 94
DF Bendahara Pengeluaran bagi Depkeu dan KL 180 195 108 189,595,925 355,663,583 188
DTSS Pengelolaan APBN bagi Depkeu 90 87 97 353,985,000 305,499,000 86
DTSS Pengelolaan Belanja PNS bagi Depkeu 60 60 100 128,845,000 120,450,000 93
DTSS Pengelolaan Belanja PNS bagi Depkeu dan KL 30 29 97 61,832,000 0 0
DTSS Pengelolaan Belanja PNS bagi DJPBN 30 30 100 56,907,000 56,907,000 100
DTSS Penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja (DJA) 30 25 83 37,576,000 91,603,000 244
DTSS Penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja bagi
Depkeu 30 32 107 36,845,000 91,603,000 249
DTSS Penyusunan Anggaran Berbasis Kinerja bagi
Depkeu dan KL 60 59 98 72,470,000 180,106,000 249
TOT Penyegaran manajemen di alam terbuka 63 60 95 77,950,000 76,448,000 98
DTSS Penguji Tagihan bagi Depkeu 60 56 93 137,575,000 214,473,000 156
DTSS Pejabat Pembuat Komitmen bagi Depkeu 60 59 98 114,985,000 105,084,667 91
DTSS Pejabat Pembuat Komitmen bagi Depkeu dan KL 30 32 107 56,292,000 0 0
DTSS Pengelolaan Keuangan BLU bagi Depkeu dan KL 30 28 93 57,330,000 62,430,000 109
DTSS Pola Pengelolaan Keuangan BLU bagi DJPBN 60 60 100 71,440,000 62,430,000 87
Penataran/penyegaran pengadaan barang dan jasa 30 60 200 31,832,000 34,782,500 109
Diklat experiental learning 0 143 0 0 0 0
Penyegaran Kuasa Pengguna Anggaran 60 60 100 64,740,000 71,140,000 110
Penyelenggaraan ujian sertifikasi PBJ Bappenas 300 289 96 50,250,000 0 0
Seminar Pengelolaan Keuangan Negara - 134 0 70,840,000 0 0
Diselenggarakan di Daerah
DTSS Pengadaan Barang dan Jasa 360 364 101 1,441,405,533 1,018,468,856 71
DTSS Bendahara Penerimaan 120 106 88 174,487,000 91,019,342 52
DTSS Bendahara Pengeluaran 573 591 103 1,524,939,300 1,242,661,723 81
DTSS Pejabat Pembuat Komitmen 60 59 98 97,214,000 79,907,400 82
DTSS Penguji Tagihan 90 78 87 119,649,500 84,189,347 70
DTSS Pengelolaan BMN 91 85 93 139,651,000 113,707,616 81
DTSS Pengelolaan APBN 90 83 92 487,411,000 294,943,170 61
DTSS Pengelolaan Belanja PNS 190 175 92 402,632,900 314,269,354 78
Penyegaran Pengadaan Barang dan Jasa 625 576 92 762,985,000 562,833,359 74
Sertifikasi Nasional Pengadaan Barang dan Jasa 810 690 85 146,088,000 111,528,200 76
Seminar/Diskusi widyaiswara 80 88 110 11,200,000 10,194,506 91
Workshop e-procurement 60 60 100 94,861,000 91,451,200 96
JUMLAH 4832 4930 102,03 5,307,663,233 3,923,722,873 73.93
26
LAKIP BPPK 2010
c. Penyelenggaraan Diklat yang berkaitan dengan Pajak
Diklat ini meliputi diklat teknis, fungsional, penyegaran dan ceramah baik yang diselenggarakan di pusat maupun yang diselenggarakan oleh Balai Diklat Keuangan di daerah. Rincian data-data diklat tersebut beserta realisasi tingkat capaiannya dapat dilihat pada tabel IV.7.
Tabel IV.7
Diklat yang berkaitan dengan Pajak
URAIAN PESERTA CAPAIAN BIAYA CAPAIAN
RENC REAL RENCANA REALISASI
Diselenggarakan di Pusat (Jakarta)
DIKLAT TEKNIS 2,280 2,189 96.01 4,852,147,575 3,047,361,481 62.80
DTSD Pajak I 280 280 100.00 1,310,404,000 957,398,714 73.06
Diklat TNA Komunikator Angkatan I 60 60 100.00 52,414,000 30,229,843 57.68
Diklat TOT Perpajakan Angkatan I 60 45 75.00 52,414,000 7,310,000 13.95
Diklat Pengembangan Kompetensi dan Administrasi
Perpajakan Angkatan I 30 27 90.00 48,590,000 24,659,531 50.75
Diklat Pengembangan Kompetensi dan Administrasi
Perpajakan Angkatan II 30 24 80.00 48,290,000 23,926,875 49.55
Diklat OC Pajak Angkatan I 40 37 92.50 119,527,000 119,527,000 100.00
Diklat OC Pajak Angkatan II 40 37 92.50 119,527,000 75,486,931 63.15
Diklat OC Pajak Angkatan III 40 40 100.00 120,459,000 79,290,455 65.82
Diklat OC Pajak Angkatan IV 40 39 97.50 136,467,000 90,239,735 66.13
Diklat OC Pajak Angkatan IV 40 40 100.00 137,548,260 87,617,092 63.70
DTSS Juru Sita Pajak Angkatan I 60 59 98.33 168,136,000 84,912,641 50.50
DTSS Juru Sita Pajak Angkatan II 60 59 98.33 168,136,000 84,534,686 50.28
DTSS Juru Sita Pajak Angkatan III 60 60 100.00 168,920,000 86,265,234 51.07
DTSS Juru Sita Pajak Angkatan IV 60 57 95.00 162,424,000 91,661,258 56.43
DTSS Juru Sita Pajak Angkatan V 60 59 98.33 162,424,000 91,999,934 56.64
Penyegaran Juru Sita Angkatan I 60 60 100.00 96,527,000 84,912,641 87.97
Penyegaran Juru Sita Angkatan II 60 60 100.00 84,327,000 84,534,686 100.25
DTSS KUP Tingkat Dasar 140 128 91.43 186,307,500 95,130,805 51.06
DTSS KUP Tingkat Menengah 90 88 97.78 130,435,980 56,800,152 43.55
DTSS KUP Tingkat Tinggi 30 29 96.67 39,566,000 22,701,281 57.38
DTSS PPN Tingkat Dasar 140 132 94.29 176,740,260 103,492,617 58.56 DTSS PPN Tingkat Menengah 90 90 100.00 116,623,500 50,420,401 43.23 DTSS PPN Tingkat Tinggi 30 32 106.67 41,742,000 23,683,235 56.74 DTSS PPh Tingkat Dasar 140 127 90.71 181,026,000 110,167,697 60.86 DTSS PPh Tingkat Menengah 90 94 104.44 119,382,000 61,328,701 51.37 DTSS PPh Tingkat Tinggi 60 62 103.33 72,271,000 52,046,996 72.02 Diklat Dasar PBB/BPHTB 30 30 100.00 45,000,000 3,010,671 6.69 Diklat AR Angkatan I 90 79 87.78 47,295,000 22,268,650 47.08
Diklat Manajemen Pengawasan dan Konsultasi Angkatan I 90 86 95.56 151,376,000 75,643,138 49.97
Diklat Penyegaran AR Pajak Angkatan I 30 28 93.33 135,716,000 136,049,530 100.25
Diklat Penelaah Keberatan Angkatan I 60 58 96.67 97,441,000 54,339,374 55.77
Diklat Manajemen Keberatan dan Banding Angkatan I 30 25 83.33 57,022,200 22,812,592 40.01
Diklat Manajemen Keberatan dan Banding Angkatan II 30 30 100.00 55,822,200 26,317,328 47.14
DTSS Ekstensifikasi 30 28 93.33 41,846,675 26,641,055 63.66
27 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja
URAIAN PESERTA CAPAIAN BIAYA CAPAIAN
RENC REAL RENCANA REALISASI
DIKLAT FUNGSIONAL 800 754 94.25 1,998,435,330 1,176,430,857 58.87
DF Pemeriksa Pajak Angkatan I 100 97 97.00 293,713,000 180,857,548 61.58
DF Pemeriksa Pajak Angkatan II 100 100 100.00 282,613,330 170,574,280 60.36
DF Pemeriksa Lanjutan Angkatan I 100 96 96.00 275,393,330 151,246,530 54.92
DF Pemeriksa Lanjutan Angkatan II 100 96 96.00 275,393,330 157,421,410 57.16
DF Pemeriksa Lanjutan Angkatan III 100 89 89.00 275,393,330 165,954,610 60.26
DF Pemeriksa E Commerce Angkatan I 100 90 90.00 277,899,330 148,463,400 53.42
DF Pemeriksa Cash Ekonomi Angkatan I 50 48 96.00 84,349,840 56,323,480 66.77
DF Pemeriksa Merger Akuisisi Angkatan I 50 50 100.00 84,327,840 47,256,940 56.04
DF E Audit Angkatan I 25 24 96.00 38,458,000 15,886,902 41.31
DF Penilai PBB Angkatan I 25 25 100.00 38,458,000 16,046,902 41.73
DF Penilai PBB untuk Pemda 50 39 78.00 72,436,000 66,398,855 91.67
DIKLAT TAMBAHAN 0 105 252,736,820 132,612,029 169
DTS Perpajakan bagi Pegawai Itjen 0 25 39,803,395 24,563,554 61.71
Diklat Penyegaran Perpajakan Bagi Pegawa Itjen 0 30 30,231,095 17,295,945 57.21
DF Pemeriksa Ahli 0 50 182,702,330 90,752,530 49.67 SEMINAR 650 611 94.00 170,188,000 117,542,185 69.07 Seminar Perpajakan 200 162 81.00 0 0 Seminar Widyaiswara 450 449 99.78 0 0 Diselenggarakan di daerah 2,274 2,076 91.29 4,617,762,250 3,443,520,345 74.57
DTSS Juru Sita Pajak 270 240 88.89 1,324,860,000 921,772,519 69.58
DTSS Account Representative 540 464 85.93 1,333,391,600 900,665,361 67.55
Penyegaran Account Representative I 180 178 98.89 300,717,800 244,272,162 81.23
Penyegaran Account Representative II 120 111 92.50 212,073,000 147,001,673 69.32
DTSD II Pajak 197 196 99.49 583,446,500 501,016,610 85.87
DTSD Penilai PBB 287 261 90.94 348,959,250 278,362,373 79.77
Diklat Pelayanan Terpadu 150 143 95.33 183,496,200 146,891,457 80.05
Workshop Keterampilan komunikasi untuk meningkatkan
pelayanan 30 30 100.00 31,399,500 27,075,700 86.23
DF PBB dan BPHTB bagi Pemda 60 46 76.67 79,035,000 51,470,040 65.12
Workshop PBB dan BPHTB bagi Pemda 230 179 77.83 124,398,700 125,756,200 101.09
workkshop juru sita pajak daerah 30 22 73.33 43,206,700 57,955,250 134.13
Diskusi Perpajakan 180 206 114.44 52,778,000 41,281,000 78.22
JUMLAH 6004 5735 95,52 11,638,533,155 7,784,854,868 66.89
Sumber : Pusdiklat Pajak dan Balai Diklat
d. Penyelenggaraan Diklat yang berkaitan dengan Bea dan Cukai
Diklat ini meliputi diklat teknis, fungsional, dan kesamaptaan, baik yang diselenggarakan di pusat maupun yang diselenggarakan oleh Balai Diklat Keuangan di daerah. Rincian data-data diklat tersebut dapat dilihat pada tabel IV.8.
28
LAKIP BPPK 2010
Tabel IV.8
Diklat yang berkaitan dengan Bea dan Cukai
URAIAN PESERTA CAPAIAN BIAYA CAPAIAN
RENC REAL RENCANA REALISASI
Diselenggarakan di Pusat (Jakarta)
DIKLAT TEKNIS
DTSD Kepabeanan dan Cukai 150 149 99.33 1,852,250,200 1,627,904,205 87.89
DTSD Kepabeanan dan Cukai Khusus Lulusan
Prodip I 90 60 66.67 598,682,000 575,090,325 96.06
DTSD Lanjutan Khusus Lulusan DTSD 2006-2007
Angkatan I 90 120 133.33 614,480,500 256,215,050 41.70
DTSD Lanjutan Khusus Lulusan DTSD 2006-2007
Angkatan II 30 60 200.00 503,073,000 473,657,175 94.15
DTSS Teknik Pemeriksaan 30 29 96.67 109,743,000 72,652,500 66.20
DTSS Pemeriksaan Sarana Pengangkut 30 30 100.00 48,375,000 32,928,200 68.07
DTSS Intelijen Taktis 30 30 100.00 65,925,000 55,423,800 84.07
DTSS Post Clearance Audit 60 60 100.00 466,724,000 425,767,300 91.22
DTSS Intelijen Analisis 30 30 100.00 64,234,000 56,025,800 87.22
DTSS Kepatuhan Internal 30 30 100.00 139,903,000 113,914,025 81.42
DTSS Client Coordinator 30 30 100.00 127,875,000 95,275,100 74.51
DTSS Penyidik Lanjutan 30 28 93.33 75,352,000 56,429,400 74.89
DIKLAT FUNGSIONAL
PFPD (Pejabat Fungsional Pemeriksa Dokumen) 30 30 100.00 177,634,000 127,675,200 71.88
DIKLAT KESAMAPTAAN
DTU Kesamaptaan 270 264 97.78 2,132,998,000 1,799,450,800 84.36
CERAMAH/DISKUSI/SEMINAR/SARASEHAN 1,200 1,083 90.25 113,042,000 82,262,501 72.77
KERJASAMA DIKLAT 245 245 100.00 0 0 #DIV/0!
Ujian Sertifikasi Ahli Kepabeanan 0 1,330 #DIV/0! 540,000,000 261,097,800 48.35
Diselenggarakan di daerah
DTU Kesamaptaan 420 412 98.10 3,532,447,000 3,031,705,522 85.82
DTSD I Bea dan Cukai 90 89 98.89 1,087,242,000 904,966,344 83.24
JUMLAH 2885 4109 142,43 7,583,363,000 6,207,158,167 81.85
Sumber : Pusdiklat Bea dan Cukai dan Balai Diklat
e. Penyelenggaraan diklat yang berkaitan dengan Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan
29 BAB IV Akuntabilitas Keuangan dan Akuntabilitas Kinerja
Tabel IV.9
Diklat yang berkaitan dengan Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan
URAIAN PESERTA CAPAIAN BIAYA CAPAIAN
RENCANA REALISASI RENCANA REALISASI
DTSD Kekayaan Negara 60 59 98.33 286,445,000 194,122,300 67.77
DTSS Pengelolaan Kekayaan Negara 90 84 93.33 453,604,000 318,629,131 70.24
DTSS Pejabat Lelang 60 54 90.00 417,881,000 273,280,130 65.40
DTSS Penilaian Usaha Dasar 30 30 100.00 153,330,000 91,311,410 59.55
DTSS Penilaian Properti Dasar 60 62 103.33 435,890,000 278,575,183 63.91
DTSS Penilaian Properti Lanjutan 90 85 94.44 578,523,000 337,339,399 58.31
DTSS Jurusita Piutang Negara 30 27 90.00 182,436,000 113,225,069 62.06
DTSS Beracara di Pengadilan 30 27 90.00 157,422,000 99,183,783 63.01
DTSS Pengelolaan Barang Milik Negara 180 186 103.33 507,569,000 308,763,340 60.83
DTSS Supervisor TIK DJKN Pemula 30 30 100.00 115,059,000 83,914,140 72.93
DTSS Supervisor TIK DJKN Madya 60 56 93.33 196,010,000 146,652,851 74.82
DTSD Hubungan Keuangan Pusat dan Daerah 25 16 64.00 54,406,000 43,827,465 80.56
DTSS Pengelolaan Transfer Dana ke Daerah 20 21 105.00 58,788,000 50,135,205 85.28
DTSS Pajak Daerah dan Retribusi Daerah 20 19 95.00 55,600,000 36,752,287 66.10
Diklat Penyegaran Pengelolaan Barang Milik
Negara 60 50 83.33 83,441,000 47,511,476 56.94
Penyegaran SIMAK BMN 30 19 63.33 38,035,000 15,481,209 40.70
Penyegaran Piutang Negara dan Lelang 30 32 106.67 39,499,000 33,848,991 85.70
Penyegaran Penilaian Dasar 30 25 83.33 45,452,000 21,164,647 46.56
Workshop Pengeleloaan BMN 30 30 100.00 33,303,000 25,295,200 75.95
Seminar/Diskusi Widyaiswara 40 34 85.00 5,587,000 4,618,203 82.66
JUMLAH 1005 946 94,13 3,898,280,000 2,523,631,419 64.74
Sumber : Pusdiklat Kekayaan Negara dan Perimbangan Keuangan
f. Penyelenggaraan Diklat yang berkaitan dengan Keuangan Umum lainnya
Diklat ini meliputi diklat teknis, fungsional, penyegaran dan placement test baik yang diselenggarakan di pusat maupun yang diselenggarakan oleh Balai Diklat Keuangan di daerah. Realisasi tingkat capaian untuk diklat ini baik dari jumlah peserta maupun biaya diklat dapat dilihat pada tabel IV.10.
Tabel IV.10
Diklat yang berkaitan dengan Keuangan Umum lainnya
URAIAN PESERTA CAPAIAN BIAYA CAPAIAN
RENC REAL RENCANA REALISASI
Diselenggarakan di Pusat (Jakarta)
DIKLAT TEKNIS
Placement Test TOEFL Preparation (1 frek) 660 653 98.94 44,715,000 41,311,256 92.39
30
LAKIP BPPK 2010
URAIAN PESERTA CAPAIAN BIAYA CAPAIAN
RENC REAL RENCANA REALISASI
DTU Microsoft Office (Advanced) 53 55 103.77 65,879,000 276,927,488 420.36
DTU Kearsipan Elektronik 33 35 106.06 31,605,000 30,532,205 96.61
DTU Toefl Preparation (Asrama) 20 26 130.00 115,056,000 97,502,850 84.74
DTU Toefl Preparation ( Non Asrama) 50 59 118.00 130,922,000 83,028,115 63.42
DTU Tata Naskah Dinas 55 65 118.18 84,362,000 74,616,177 88.45
DTU Legal Drafting 33 34 103.03 30,019,000 29,045,655 96.76
DTU Kepegawaian 126 130 103.17 131,197,000 99,836,635 76.10
DTU Desain Pengelolaan Database 66 64 96.97 64,236,000 49,639,210 77.28
DTU Menulis Ilmiah Populer 46 52 113.04 83,790,000 50,047,480 59.73
DTU Business English : Writting Business
English 33 23 69.70 28,048,000 26,268,035 93.65
DTU Pelayanan Prima 33 33 100.00 48,233,000 46,691,080 96.80
DTU Pengelolaan Website untuk Pelaksana 35 37 105.71 37,872,000 36,623,505 96.70
DTU Pengelolaan Website untuk Pejabat 33 34 103.03 25,416,000 15,856,955 62.39
DTU Manajemen Resiko (Sertifikasi) 33 34 103.03 84,674,000 25,048,515 29.58
DTU Analisis Beban Kerja 33 32 96.97 26,354,000 19,722,335 74.84
DTU Analisis Jabatan 33 33 100.00 19,796,000 19,253,810 97.26
DTU Kearsipan (Konvensional) 66 67 101.52 47,180,000 45,273,515 95.96
DTU Balance Score Card 93 71 76.34 112,822,000 72,844,155 64.57
DTU Dasar OS dan Aplikasi Linux 33 33 100.00 41,626,000 19,457,465 46.74
DTU Jaringan Dokumentasi dan Informasi Hukum
33 29 87.88 64,635,000 60,383,280 93.42
DTU Legal English 33 29 87.88 38,479,000 22,592,705 58.71
DTU Penyusunan SOP 33 35 106.06 25,158,000 18,880,310 75.05
DTSS Manajemen Utang 31 32 103.23 22,105,000 21,767,240 98.47
DTSD Pengelolaan Diklat Gol. III 33 30 90.91 90,369,000 75,459,985 83.50
DTSD Pengelolaan Diklat Gol. II 33 35 106.06 76,794,000 83,204,470 108.35
DTSS Legal Drafting For Loan Agreement 33 24 72.73 46,717,000 35,219,945 75.39
DTSS TNA Desain Diklat 33 35 106.06 43,117,000 40,246,030 93.34
DTSS Penyusunan Modul 33 23 69.70 24,265,000 22,278,945 91.82
DTSS Penyusunan dan Validasi Soal 33 22 66.67 21,416,000 19,165,585 89.49
DTSS Negotiation Skill (Loan Negotiation) 33 27 81.82 40,922,000 39,703,845 97.02
DTSS Teknik Investigasi 33 20 60.61 87,684,000 65,863,620 75.11
DTSS Teknik Intelijen (Dasar) 35 27 77.14 183,128,000 146,861,645 80.20
DTSS Forensik Audit 33 24 72.73 67,729,000 48,921,125 72.23
DTSS Psikologi Audit 66 58 87.88 48,401,000 49,292,770 101.84
DTSS Risk Based Audit 36 28 77.78 35,941,000 29,592,810 82.34
DTSS Manajemen Risiko 66 73 110.61 56,458,000 47,762,360 84.60
DTSS Risk Based Audit (Lanjutan) 36 30 83.33 36,154,000 17,620,710 48.74
DTSS Perfomance Audit 33 22 66.67 76,614,000 33,878,960 44.22
DTSS Teknik Intelijen (Lanjutan) 35 32 91.43 69,224,000 74,142,705 107.11
DTSS Pengelolaan Surat Berharga Negara 35 35 100.00 28,262,000 28,183,750 99.72
DTSS Strategi Portofolio Utang dan Pengelolaan
PHLN 35 35 100.00 30,532,000 30,185,105 98.86
DTSS TABK dengan ACL (Dasar) 70 69 98.57 117,269,000 117,166,260 99.91
DTSS TABK dengan ACL (Menengah) 35 36 102.86 60,967,000 60,137,605 98.64
DTSS TABK dengan ACL (Lanjutan) 35 25 71.43 55,875,000 63,633,455 113.89
DTU TNA 33 34 103.03 56,462,000 46,611,150 82.55
