Pengajuan Dana Kas Kecil

A. Judul Jobsheet

Melakukan transaksi perbankan sederhana.

B. Tujuan

Setelah pelatihan ini, peserta kompeten menjelaskan dan mendemonstrasikan cara mengidentifikasi keperluan kas kecil dan mengajukan pengisian kembali dana kas kecil pada perusahaan sesuai dengan SOP yang berlaku.

C. Landasan Teori

Transaksi perbankan sederhana dilakukan dengan mencatat penerimaan dan pengeluaran kas, membuat laporan pengelolaan kas kecil, dan menyimpan bukti transaksi secara terstruktur.

Setiap perusahaan selalu membutuhkan uang kas untuk membiayai kegiatan operasionalnya. Untuk menjamin keamanan kas, perusahaan biasanya menyimpan kas di bank, dan untuk transaksi yang jumlahnya relatif kecil akan tidak efektif menggunakan cek. Sehingga perusahaan memerlukan dana dalam bentuk tunai guna membiayai pengeluaran tersebut. Untuk itu, biasanya perusahaan membentuk dana Kas Kecil atau biasa disebut dengan Petty Cash.

Kas Kecil (Petty Cash) adalah dana yang digunakan untuk membayar pengeluaran-pengeluaran yang nilainya relative kecil, dimana pembayaran tersebut tidak menggunakan cek. Ciri-ciri dasar kas kecil adalah jumlah dibatasi tidak lebih dan tidak kurang, untuk mendanai transaksi kecil yang sifatnya rutin tiap hari, disimpan ditempat khusus : petty cash box, brankas kecil atau amplop, serta dipegang dan ditangani oleh kasir kas kecil. Kas kecil sangat membantu kelancaran operasional suatu perusahaan.

D. Peralatan dan bahan 1. Alat

 Komputer/ Laptop

 Printer 2. Bahan

 Aplikasi Microsoft Excel

 Kertas HVS A4

 Tinta printer

 Pulpen

 Buku kuitansi kecil

 Buku nota 2 ply

 Form cek

 Stapler

 Staples (isi stapler)

 Perforator

 Buku Kas Masuk (BKM)

 Buku Kas Keluar (BKK)

 Pengajuan Dana Kas Kecil

 Permintaan Pengeluaran Kas Kecil

 Bukti Pengeluaran Kas Keluar

 Permintaan Kembali Dana Kas Kecil

 Binder Clips

 Flash Disk (FD)

E. Keselamatan dan Kesehatan Kerja (K3)

1. Atur posisi duduk ketika sedang bekerja dengan komputer.

2. Atur jarak pandang mata dengan layar monitor.

F. Gambar kerja

Formulir yang digunakan dalam pengelolaan kas kecil adalah sebagai berikut :

1. Formulir Pembentukan/ Pengajuan Dana Kas Kecil

2. Bukti Kas Masuk (BKM)

3. Permintaan Pengeluaran Kas Kecil

4. Bukti Kas Keluar (BKK)

5. Bukti Pengeluaran Kas Kecil

6. Formulir Permintaan/Pengisian Kembali Dana Kas Kecil

7. Cek

8. Bukti-bukti pengeluaran

 Nota

 Kuitansi

G. Langkah Kerja

1. Siapkan dan nyalakan komputer/ laptop.

2. Download formulir kas kecil pada Google Classroom dengan link yang telah disediakan oleh instruktur.

3. Buka file yang telah didownload pada Microsoft Excel.

4. Siapkan semua dokumen-dokumen yang dibutuhkan dalam pengelolaan dana kas kecil.

5. Skenario :

Anda bekerja sebagai Staf Administrasi pada Divisi Marketing PT. Semesta Ada yang bergerak di Bidang Penjualan Perabot Kantor dengan alamat Jalan Veteran Nomor 24 Surabaya, Sulawesi Selatan. Direktur Utama PT Semesta Ada bernama Dinan, S.T. , Manajer Marketing bernama Indryani, S.Kom dan Bendahara Umum dijabat oleh Shinta, S.E. Pada awal tahun 2024 (tanggal 4 Januari 2024) dibentuk dana kas kecil sebesar Rp 9.000.000,00 (sembilan juta rupiah). Anda diminta untuk mencatat pengeluaran selama bulan Januari 2024 pada dokumen (formulir) dana kas kecil, dan melakukan pengisian kembali dana kas kecil. Metode Pencatatan menggunakan Sistem Dana Tetap (Imprest Fund System). Adapun transaksi bulan Januari 2024 adalah sebagai berikut:

Tanggal Transaksi

4 Januari 2024 Pembentukan dana kas kecil sebesar Rp9.000.000,00 (BKM 001).

Nomor Cek SA.001

5 Januari 2024 Membayar langganan harian Kompas sebesar Rp. 150.000,harian Bisnis Indonesia Rp 100.000

8 Januari 2024 Pembelian konsumsi untuk rapat Tim Marketing di RM Anita Rp600.000,00 dengan rincian :

30 nasi dos @Rp20.000,00 = Rp600.000,00

10 Januari 2024 Membeli materai di toko ATK Sultan Agung sebanyak 20 buah

@10.000

11 Januari 2024 Membeli snack di Holland Bakery untuk tamu sebesar Rp.250.000 13 Januari 2024 Membayar ongkos taksi Blackbird sebesar Rp. 100.000 untuk transport

ke kantor Disnaker Kota Surabaya.

15 Januari 2024 Pembelian ATK untuk operasional Divisi Marketing di Toko Adi Makmur sebesar Rp400.000,00

2 Rim Kertas A4 merk SIDU @Rp50.000,00 = Rp100.000,00 10 ordner @Rp30.000,00 = Rp300.000,00

16 Januari 2024 Membeli Nasi Box untuk tamu sebanyak 20 box @ Rp.30.000 18 Januari 2024 Membayar langganan internet Buzznet sebesar Rp. 850.000

19 Januari 2024 Membeli tiket pesawat untuk perjalanan dinas tujuan Jakarta pp sebesar Rp. 2.600.000

22 Januari 2024 Mengeluarkan biaya untuk foto kopi sebesar Rp. 165.000

24 Januari 2024 Membeli parcel buah untuk relasi sebesar Rp. 750.000

25 Januari 2024 Membayar biaya ekspedisi pengiriman dokumen sebesar Rp. 100.000 26 Januari 2024 Membeli tiket KA Argo Gede tujuan Bandung sebesar Rp.400.000 29 Januari 2024 Pengisian kembali kas kecil (BKM 002). Nomor Cek SA.002

6. Mengidentifikasi keperluan kas kecil.

7. Membuat pengajuan uang tunai (dana kas kecil).

8. Mencatat semua transaksi pengeluaran kas kecil pada formulir yang disediakan.

9. Simpan file formulir kas kecil yang telah dibuat pada flash disk kemudian print menggunakan kertas A4.

10. Setiap formulir kas kecil yang telah diprint ditanda tangani.

11. Membuat bukti pengeluaran (nota atau kuitansi) sesuai dengan transaksi dan menandatanganinya.

12. Menyertakan dokumen bukti-bukti pengeluaran pada saat pengajuan dana kas kecil.

13. Memeriksa kembali dokumen-dokumen kas kecil yang telah dibuat. Pastikan telah benar dan tepat.

14.

Mengarsipkan dengan rapi semua dokumen kemudian mengajukan pengisian kembali dana kas kecil sesuai dengan SOP Perusahaan.

CHECKLIST

Hasil Observasi Penilaian Proses dan Hasil Kerja Peserta Pelatihan

Hari/Tanggal : Kamis/ 6 Juni 2024

Unit kompetensi : Melakukan Transaksi Perbankan Sederhana Nama Peserta :

NO DAFTAR TUGAS/INSTRUKSI POIN YANG DICEK PENCAPAIAN PENILAIAN

YA TIDAK K BK

1 Mengidentifikasi keperluan kas kecil

Seluruh keperluan transaksi dapat diidentifikasi sesuai kebutuhan dan standar

2 Membuat pengajuan uang tunai menggunakan formulir mengikuti SOP yang berlaku

Pengajuan uang tunai tepat dan teliti

3 Menyertakan dokumen bukti-bukti pengeluaran sebelumnya bersama formulir pengajuan dana

Dokumen bukti-bukti pengeluaran

disertakan dengan lengkap dan rapi 4 Mengajuan pengisian kembali dana

kas kecil sesuai dengan SOP yang berlaku

Pengajuan pengisian kembali dana kas kecil sesuai dengan SOP yang berlaku

5 Sikap kerja Cermat, teliti, tepat

dan sesuai SOP