ANNUAL REPORT
2012
101
Prof. Dr. I Wayan Ramantha, Ak, MM
KOMITE AUDITAUDIT COMMITTEE
Prof. Dr. Ketut Rahyuda, SE., MSIE
KOMITE AUDITAUDIT COMMITTEE
Lahir di Batubulan, 10 Mei 1959. Beliau adalah dosen tetap dan juga menjabat sebagai dekan di Fakultas Ekonomi Universitas Udayana dari tahun 2008 sampai sekarang.
Beliau meraih gelar sarjana pada Universitas Udayana jurusan Manajemen pada tahun 1983 dan jurusan Akuntansi di Universitas Brawijaya, Malang tahun 1987. pada tahun 1998 melanjutkan program Pasca Sarjana di Universitas Udayana dan program Doktor di Universitas Airlangga Surabaya pada tahun 2000.
Pada tahun 2001 beliau diangkat sebagai Dewan Komisaris PT. Pengembangan Pariwisata Bali (Persero) hingga tahun 2011. Beliau kini menjabat sebagai anggota komite audit PT. Pengembangan Pariwisata Bali (Persero)
Born in Batubulan, 10 May 1959. He is a lecturer and also served as dean of the Faculty of Economics at Udayana University from 2008 until the present.
Granted a bachelor's degree from Udayana University in 1983 majoring in Management and Accountancy at the University of Brawijaya, Malang 1987. In 1998 to continue the program at Udayana University Post Graduate and Doctoral programs at Airlangga University in Surabaya.
In 2001 he was appointed as the Board of Commissioners of BTDC until 2011. He now serves as a member of the audit committee of BTDC.
Lahir di Denpasar, 30 Januari 1950. Memulai karir di bidang pendidikan sebagai Asisten Dosen Fakultas Ekonomi Universitas Udayana setelah menyelesaikan kuliah di Fakultas Ekonomi Unud tahun 1982. Beliau melanjutkan studi program S2 dan S3 di Institut Tekhnologi Bandung dalam bidang teknik dan Manajemen Industri (MSIE), Tahun 1983 dan Program S3 teknik dan Manajemen Industri tahun 1993.
Dari tahun 1999 – 2004 beliau menjabat sebagai Dekan Fakultas Ekonomi dan pembantu Rektor II Universitas Udayana dari tahun 2002 – 2006.
Beliau pernah menjabat sebagai Anggota Dewan Komisaris PT. Pengembangan Pariwisata Bali (Persero) dari tahun 2001 hingga 2011. kini beliau menjabat sebagai anggota Komite Audit PT. Pengembangan Pariwisata Bali (Persero) sejak tahun 2011.
Born in Denpasar, 30 January 1950. Started his career in education as an Assistant Lecturer at the Faculty of Economics, University of Udayana after completing college at Udayana University Faculty of Economics in 1982. He went on to study S2 and S3 in the Bandung Institute of Technology in the field of engineering and Industrial Management (MSIE), 1983 and S3 Program Industrial engineering and Management in 1993.
From 1999 - 2004 he served as Dean of the Faculty of Economics and Assistant Rector of Udayana University in 2002-2006. He served as a Member of the Board of Commissioners of BTDC from 2001 to 2011. He currently serves as a member of the Audit Committee of BTDC since 2011.
102
LAPORAN TAHUNAN
2012
A. FUNGSI A. FUNCTION
1. Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilakukan oleh Satuan Pengawasan Intern maupun auditor eksternal sehingga dapat mencegah pelaksanaan dan pelaporan yang tidak memenuhi standar.
1. Assess the implementation and results of the audit conducted by the Internal Audit and the external auditors so as to prevent execution and reporting not meeting agreed standards.
2. Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan dan pelaksanaan sistem pengendalian internal Perusahaan.
2. Provide recommendations on the improvement and implementation of the Company's system of internal control.
3. Memastikan bahwa telah terdapat prosedur untuk menilai informasi yang dikeluarkan Perusahaan, termasuk laporan keuangan berkala, proyeksi/forecast dan informasi keuangan lainnya yang disampaikan kepada Pemegang Saham.
3. Ensure that there is a procedure for assessing information released by the Company, including periodic financial reports, projections / forecasts and other financial information submitted to the Shareholders.
4. Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris sepanjang masih dalam lingkup tugas dan kewajiban komisaris berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
4. Carry out other duties assigned by the Board of Commissioners within the scope of the duties and obligations of the commissioner under the provisions of the legislation in force.
B. PERAN DAN TANGGUNG JAWAB B. ROLES AND RESPONSIBILITIES
1. Terkait dengan Laporan Keuangan (Financial Reporting) 1. Related to the Financial Reporting
a. Melakukan pengawasan proses pembuatan laporan keuangan dengan penekanan pada kepatuhan terhadap standar dan kebijakan akutansi yang berlaku.
a. To supervise the financial reporting process with an emphasis on compliance with accounting standards and applicable policies.
b. Melakukan review atas laporan-laporan keuangan terhadap standar dan kebijakan akuntansi serta konsistensi terhadap informasi yang dikeluarkan oleh Perusahaan.
b. To review the financial statements of the accounting policies and standards as well as the consistency of the information released by the Company.
c. Melakukan pengawasan atas audit eksternal, termasuk melakukan assessment mengenai kualitas jasa audit yang dilakukan dan merekomendasikan kewajaran fee yang dibebankan auditor eksternal.
c. Shall supervise the external audit, including assessing the quality of audit services and the reasonableness of the fee charged by recommended external auditors.
2. Terkait dengan Manajemen Pengendalian dan Resiko 2. Related to Control and Risk Management.
a. Melakukan pengawasan proses manajemen resiko dan evaluasi pengendalian Perusahaan, guna memperkecil kemungkinan terjadinya resiko dan dampak yang ditimbulkan.
a. Conduct monitoring and evaluation process of risk management control of the Company, in order to minimize the possibility or impact of risk.
b. Melakukan pengawasan terhadap cakupan audit internal dan audit eksternal dalam rangka memastikan bahwa semua resiko utama dan bentuk pengendaliannya telah dipertimbangkan secara seksama oleh para auditor, baik auditor internal maupun auditor eksternal.
b. To supervise the internal audit scope and external audits in order to ensure that all major risks and forms of control has been carefully considered by the auditors, both internal and external.
c. Meyakini bahwa Jajaran Manajemen telah melaksanakan pengendalian resiko-resiko sesuai dengan rekomendasi dari para auditor, baik auditor internal maupun auditor eksternal.
c. Management believes that the Board has implemented control risks in accordance with the recommendations of the auditors, both internal and external.
3. Terkait dengan Good Corporatore Governance 3. Associated with Good Corporate Governance
a. Memastikan bahwa Direksi telah menetapkan nilai dan sasaran Perusahaan dan mensosialisasikannya kepada para Stakeholders.
a. Ensure that the Board of Directors has set the Company's values and objectives and informed stakeholders.
b. Memastikan terpenuhinya aspek akuntabilitas pada setiap Business Process Perusahaan.
b. Ensure the accountability aspect on each Corporate Business Process.
c. Melaksanakan pengawasan terhadap proses dan implementasi Good Corporate Governance di Perusahaan.
c. To supervise the process and implementation of good corporate governance in the Company.
ANNUAL REPORT
2012
103
d. Memonitor kepatuhan terhadap kebijakan penduduk penerapan GCG (soft structure Good Corporate Governance) Perusahaan.
d. Monitor compliance with the implementation of the population policy GCG soft structure of the Company.
e. Memonitor kepatuhan (compliance) terhadap peraturan perundang-undangan maupun peraturan maupun peraturan lain yang berlaku bagi Perusahaan.
e. Monitor compliance of the legislation or regulations or other regulations applicable to the Company.
f. Meminta Auditor Intern melaporkan secara tertulis setiap 6 (enam) bulan sekali mengenai cakupan review terhadap praktik Good Corporate Governance di Perusahaan dan memberikan laporan secara cepat, tepat dan akurat bila terjadi penyimpangan yang serius.
f. Internal Auditor asked to report in writing every six months of the scope of review of the practice of good corporate governance in the Company and provide reports a rapid, precise and accurate in case of serious irregularities.
C. TUGAS KOMITE AUDIT C. DUTIES OF THE AUDIT COMMITTEE
Tugas-tugas Komite Audit berdasarkan Audit Committee Charter adalah:
The duties of the Audit Committee The Audit Committee Charter is based on:
1. Membantu Komisaris untuk memastikan efektivitas sistem pengendalian intern dan efektivitas pelaksanaan tugas ekternal auditor dan internal auditor.
1. Assist the Commissioner to ensure the effectiveness of the internal control system and the effectiveness of the duties of external and internal auditors.
2. Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilaksanakan oleh Satuan Pengawasan Intern maupun auditor eksternal.
2. Assess the implementation of the activities and the results of audits conducted by the Internal Audit Unit and the external auditors.
3. Memberikan rekomendasi mengenai penyempurnaan sistem pengendalian manajemen serta pelaksanaannya.
3. Provide recommendations on improving management control system and implementation.
4. Memastikan telah terdapat prosedur review yang memuaskan terhadap segala informasi yang dikeluarkan BUMN.
4. Review procedures to make sure there has been satisfactory release of all information.
5. Membantu Dewan Komisaris dalam memberikan masukan untuk meningkatkan kualitas transparansi Laporan Keuangan Tahunan Perusahaan.
5. BOC assists in giving inputs to improve the quality of the Company's Annual Financial Statement transparency.
6. Mengevaluasi kecukupan dan ketepatan kebijakan investasi yang ditetapkan oleh Perusahaan serta menilai pelaksanaannya.
6. Evaluate the adequacy and accuracy of the investment policy established by the Company and assess implementation.
7. Melaksanakan tugas lain yang diberikan Dewan Komisaris sepanjang maaih dalam lingkup tugas dan kewajiban Dewan Komisaris.
7. Carry out other duties assigned by the Board of Commissioners along as within the scope of the duties and obligations of the Board of Commissioners.
D. KOMPOSISI ANGGOTA KOMITE AUDIT D. Composition of Audit Committee Members
Keanggotaan Komite Audit diangkat berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Nomor: 01/KEP/DEKOM/VIII/2011 tanggal 1 Agustus 2011 tentang Pengangkatan Anggota-anggota Komite Audit PT Pengembangan Pariwisata Bali (Persero), dimana keanggotaan Komite Audit terdiri dari 3 (tiga) orang segagai berikut:
Membership of the Audit Committee appointed by the Board of Commissioners Decision No. 01/KEP/DEKOM/VIII/2011 dated August 1, 2011 on the Appointment of Members of the Audit Committee of BTDC, in which the membership of the Audit Committee consists of the following three members:
No Nama Name Jabatan Position Status Status
1. Hendrika Nora Sinaga Ketua Dewan Komisaris PT Pengembangan Pariwisata Bali (Persero)Chairman of the Board of Commissioners BTDC 2. I Wayan Ramantha Anggota Profesional (Di Luar Perusahaan)
Professional Member (External)
104
LAPORAN TAHUNAN
2012
