ISTILAH POPULER PERBANKAN
SYARIAH
AKAD
I kat an at au kesepakat an ant ar a nasabah dengan
bank yak ni per t alian ij ab ( per nyat aan m elakukan
ikat an) dan kabul ( per nyat aan pener im aan ikat an)
sesuai dengan kehendak syar iat yang ber pengar uh
pada obyek perikat an, m isalnya akad pem bukaan
r ekening sim panan at au akad pem biayaan.
PRI N SI P SYARI AH
At ur an per j anj ian ber dasar kan hukum I slam ant ar a
bank dan nasabah unt uk penyim panan dana dan
at au pem biayaan kegiat an usaha at au kegiat an
lainnya yang dinyat akan sesuai dengan syar iah.
D I STRI BUSI BAGI H ASI L
Pem bagian keunt ungan bank syar iah kepada
nasabah sim panan ber dasar kan nisbah y ang
disepakat i set iap bulannya. Bagi hasil yang diperoleh
t er gant ung j um lah dan j angka w akt u sim panan ser t a
pendapat an bank pada per iode t er sebut . Besar nya
bagi hasil dihit ung ber dasar kan pendapat an bank
( r evenue) sehingga nasabah past i m em peroleh bagi
hasil dan t idak kehilangan pokok sim panannya.
D EW AN PEN GAW AS SYARI AH ( D PS)
Dewan yang ber t ugas m em ant au kepat uhan
pener apan pr insip syar iah pada oper asional
per bankan syar iah. DPS t er dir i dar i alim ulam a yang
dit unj uk Dewan Syar iah Nasional ( DSN) Maj elis
Ulam a I ndonesia, dan at as per set uj uan Bank
I ndonesia.
M ARGI N
Besar nya keunt ungan yang disepakat i ant ar a bank
dan nasabah at as t r ansaksi pem biayaan dengan
akad j ual beli ( m ur abahah) . Mar gin pem biayaan
ber sifat t et ap ( fixed) t idak ber ubah sepanj ang
j angka wakt u pem biayaan.
N I SBAH
Por si bagi hasil ant ar a nasabah dan bank at as t r ansaksi pendanaan dan pem biayaan dengan akad
bagi hasil ( m udhar abah dan m usyar akah) .
BAI ’ ALM UTH LAQ
Jual beli biasa, yait u per t ukar an bar ang dengan
uang. Uang ber per an sebagai alat t ukar . Bai’ al Mut hlaq dilakukan unt uk pelaksanaan j ual beli
bar ang keper luan kant or ( fixed asset s) . Jual beli
dilakukan sebagai j alan keluar bagi ekspor yang t idak bisa m enghasilkan m at a uang asing ( valas) .
SH ARF
Jual beli m at a uang asing yang saling ber beda,
seper t i Rupiah dengan Dolar , Dolar dengan Yen;
Shar f dilakukan dalam bent uk Bank Not es dan t r ansfer , dengan m enggunakan nilai kur s yang
ber laku pada saat t r ansak si.
M URABAH AH
Akad j ual beli dim ana har ga dan keunt ungan
disepakat i ant ar a penj ual dan pem beli. Jenis dan Jum lah bar ang dij elaskan dengan r inci. Bar ang
diser ahkan set elah ak ad j ual beli dan pem bay ar an
bisa dilakukan secar a m engangsur / cicilan at au sekaligus.
SALAM
Jual beli dengan car a pem esanan, di m ana pem beli
m em ber ikan uang t er lebih dahulu t er hadap bar ang
yang t elah disebut kan spesifikasinya, dan bar ang dikir im kem udian, Salam biasanya diper gunakan
unt uk pr oduk- pr oduk per t anian j angka pendek.
Dalam hal ini lem baga keuangan ber t indak sebagai pem beli pr oduk dan m em ber ikan uangnya lebih dulu
sedangkan par a nasabah m enggunakannya sebagai
m odal unt uk m engelola per t aniannya.
I STI SH N A’
Jual beli bar ang dalam bent uk pem esanan pem buat an bar ang berdasar kan per syar at an ser t a
kr it er ia t er t ent u, sedangkan pola pem bayar an dapat
dilakukan di depan at au pada saat pengir im an
bar ang) .
M UD H ARABAH
Akad yang dilakukan ant ar a pem ilik m odal ( shahibul m al) dengan pengelola ( m udhar ib) dim ana nisbah
bagi hasil disepakat i di awal, sedangkan ker ugian
dit anggung oleh pem ilik m odal.
M UD H ARABAH M UQAYYAD AH
Akad yang dilakukan ant ar a pem ilik m odal unt uk usaha yang dit ent ukan oleh pem ilik m odal ( shahibul
m al) dengan pengelola ( m udhar ib) , dim ana nisbah
bagi hasil disepakat i di awal unt uk dibagi ber sam a, sedangkan ker ugian dit anggung oleh pem ilik m odal.
Dalam t erm inologi perbankan syar iah ini lazim
disebut Special I nvest m ent .
M USYARAKAH
Akad ant ar a dua pem ilik m odal at au lebih unt uk m enyat ukan m odalnya pada usaha t er t ent u,
sedangkan pelaksananya bisa dit unj uk salah sat u
dar i m ereka. Akad ini dit er apkan pada usaha/ pr oyek y ang sebagiannya dibiay ai oleh lem baga k euangan
sedangkan selebihnya dibiayai oleh nasabah.
M USYARAKAH M UTAN AQI SAH
Akad ant ar a dua pihak at au lebih yang ber ser ikat
at au ber k ongsi t er hadap suat u bar ang dim ana salah sat u pihak kem udian m em beli bagian pihak lainnya
secar a ber t ahap. Akad ini dit er apkan pada
pem biay aan pr oyek y ang dibiay ai oleh lem baga keuangan dengan nasabah at au lem baga keuangan
lainnya dim ana bagian lem baga k euangan secar a
ber t ahap dibeli oleh pihak lainnya dengan car a m encicil. Akad ini j uga t er j adi pada m udhar abah
yang m odal pokoknya dicicil, sedangkan usaha it u
ber j alan t er us dengan m odal yang t et ap.
Akad per wakilan ant ar a sat u pihak kepada yang lain. Wakalah biasanya dit erapkan unt uk pem buat an
Let t er of Cr edit , at as pem belian bar ang di luar neger i
keuangan ( pem ilik bar ang) dengan nasabah ( penyew a) dengan cicilan sew a yang sudah
t er m asuk cicilan pokok har ga bar ang sehingga pada
ak hir m asa per j anj ian penyew a dapat m em beli
Akad j am inan sat u pihak kepada pihak lain. Dalam
lem baga keuangan biasanya digunakan unt uk
m em buat gar ansi at as suat u pr oyek ( per for m ance bond) , par t isipasi dalam t ender ( t ender bond) at au
pem bayar an lebih dulu ( advance paym ent bond) .
H AW ALAH
Akad pem indahan ut ang/ piut ang suat u pihak kepada
pihak yang lain. Dalam lem baga keuangan hawalah dit er apkan pada fasilit as t am bahan kepada nasabah
pem biayaan yang ingin m enj ual pr oduknya kepada
pem beli dengan j am inan pem bay ar an dar i pem beli t er sebut dalam bent uk gir o m undur . I ni lazim
disebut Post Dat ed Check. Nam un disesuaikan
dengan pr insip- pr insip Syar iah.
RAH N
Akad m enggadaikan bar ang dar i sat u pihak kepada pihak yang lain, dengan uang sebagai gant inya.
Akad ini digunakan sebagai akad t am bahan pada
pem biayaan yang ber isiko dan m em erlukan j am inan t am bahan. Lem baga k euangan t idak m enar ik
m anfaat apapun kecuali biaya pem elihar aan at au
keam anan bar ang t er sebut .
QARD
Pem biayaan kepada nasabah unt uk dana t alangan seger a dalam j angka wakt u yang r elat if pendek, dan
dana t er sebut ak an dik em balikan secepat ny a
Disebar k an sebagai bagian dar i Progr am Eduk asi Masy ar ak at dalam r angk a I m plem ent asi Ar sit ek t ur
Per bank an I ndonesia”
Pa st ik a n An da m e m ba ca sy a r a t da n k e t en t u a n da r i se t ia p produk pe r ba n k a n ya n g a k a n Anda gun a k a n!
I n for m a si le bih la n j ut da pa t diliha t di w e bsit e Ba n k I n don e sia :
w w w .bi.go.id
at au
