i
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
SKRIPSI
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
NOR SHELLA VIRERA 2009210307
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS S U R A B A Y A
ii
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET(ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Diajukan oleh :
NOR SHELLA VIRERA NIM : 2009210307
Skripsi ini telah dibimbing dan dinyatakan siap diuji
Dosen Pembimbing, Tanggal : 23 September 2013
iii SKRIPSI
PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA
Disusun oleh
NOR SHELLA VIRERA 2009210307
Dipertahankan di depan Tim Penguji dan Dinyatakan Lulus Ujian Skripsi
Pada Tanggal 23 September 2013
Tim Penguji
Ketua : Drs. Emanuel kristijadi, M.M .………..
Sekretaris : Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si .………..
v
MOTTO
Kesuksean tidak akan pernah datang bagi orang yang
hanya menunggu tanpa berbuat,
kesuksesan akan datang hanya bagi orang2 yang selalu
berbuat untuk mewujudkanya.
vi
PERSEMBAHAN
Skripsi ini aku persembahkan untuk...
Terima kepada Allah SWT, yang telah memberikan kesehatan,
kesabaran dan kelancaran buat ngerjain skripsi ini....
Terima kasih buat kedua orang tuaku (mama n ayah) , makasih ma
udah memperjuangkan kuliahku ini sampai akhirnya bisa sampai
selesai. Makasih banget mam n ayah atas doanya yang tak henti2
nya buat aku , perjuangan kalian akan ku ingat selalu. Semoga
nanti aku bisa ngebanggain kalian semua
“AKU SAYANG KALIAN “…
Makasih buat keluarga besarku , kakaku (novie dan nora), tante2
yang selalu mendoakan kelancaran kuliahku , thanks buat support
nya
Terima kasih buad dosen pembimbingku Bpk Drs. Ec. Djoko Budhi
Setyawan, M.Si yang telah membimbing kita.
Makasih juga buad “kekasihku” yang selama ini gag lupa ngasih
semangat, dukungan dan doanya.. makasih ya yank … aku duluan
niiiih jadi sarjana, kejar juga karir mu yaaa sayang ...
vii
Buad temen2 bimbinganku rininta, dyah, indra makasih bgt ya...,,
akhirnua qta smua satu bimbingan lulus. Amin …..
Buad dinda, temen sekamarku akhirnya qta bsa lulus wisuda dan
pake toganya bareng. Bakalan kangen dech jaman2 ngekost n kuliah
bareng
Buad febri nawang wulan, aku nyusul kamu nduk jadi sarjana,
makasih banget nduk udah minjemin laptop ampe skripsi ku kelar,
kalo gag da kamu gag tau dech hehe
Kamu emang best friens nduk …
Buat siti, isneyni, lia Sandra akhirnya say” kita lulus bareng2
Buad mira octa n eka neny , makasiii bgt ya udah sering tuker2
pendapat kalo gag da kamu nih mbak mungkin aku nyantae banget
nyelesein niii skripsi , Alhamdulillah skripsi kita kelar ,,, huuuh
perjuangan kita nyelesain skripsi ini di bulan puasa , dan sekarang
akhirnya kita LULUS bareng ,
viii
KATA PENGANTAR
Dengan memanjatkan piji syukur ke hadirat Allah SWT, yang telah memberikan perlindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “PENGARUH RISIKO USAHA BANK TERHADAP RETURN ON ASSET (ROA) PADA BANK UMUM SWASTA NASIONAL DEVISA” .
Penulis menyadari terselesainya skripsi ini tidak terlepas dari dukungan dari para pihak yang telah membantu kelancaran penulisanskripsi ini. Pada kesempatan ini, penulis ingin mengucapkan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada :
1. Drs. Ec. Djoko Budhi Setyawan, M.Si. selaku Dosen Pembimbing dalam menyusun skripsi ini, berkat arahan dan bimbingan beliau skripsi ini dapat terselesaikan dengan lancar dan baik.
2. Ibu Prof. Dr. Dra. Tatik Suryani, Psi. M.,M, selaku Ketua STIE Perbanas Surabaya.
3. Ibu Mellyza Silvy, S.E., M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen STIE Perbanas Surabaya, yang telah memberi petunjuk dalam penyusunan skripsi.
4. Ibu Emma Yulianti, S.E, M.Si selaku Dosen wali yang telah membimbing dan arahannya.
ix
Demikian skripsi ini dibuat, semoga dapat berguna bagi semua pihak pada umumnya dan bagi para peneliti yang ingin meneliti obyek yang sama pada khususnya.
Surabaya, September 2013
x
DAFTAR ISI
Halaman
HALAMAN JUDUL ... i
HALAMAN PERSETUJUAN SIAP DI UJI ... ii
HALAMAN LULUS UJIAN SKRIPSI ... iii
HALAMAN MOTTO ... v
HALAMAN PERSEMBAHAN ... vi
KATA PENGANTAR ... viii
BAB I PENDAHULUAN 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Rumusan Masalah ... 11
1.3 Tujuan Penelitian... 12
1.4 Manfaat Penelitian... 13
1.5 Sistematika Penulisan ... 14
BAB II TINJAUAN PUSTAKA 2.1 Penelitian Terdahulu ... 16
2.2 Landasan Teori ... 19
2.3 Kerangka Pemikiran ... 38
2.4 Hipotesis Penelitian ... 39
BAB III METODE PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 41
3.2 Batasan Penelitian ... 41
3.3 Identifikasi Variabel ... 42
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 42
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 44
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 47
3.7 Teknik Analisis Data ... 47
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 55
4.2 Analisis Data ... 61
xi BAB V PENUTUP
5.1 Kesimpulan... 95 5.2 Keterbatasan Penelitian ... 99 5.3 Saran ... 99 DAFTAR RUJUKAN
LAMPIRAN
xii
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 1.1 Perkembangan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa
Selama Tahun 2008-2012 ... 4
Tabel 2.1 Persamaan dan Perbedaan penelitian terdahulu dengan Penelitian sekarang ... 18
Tabel 3.1 Total Asset Bank Umum Swasta Nasional Devisa Per Desember 2012 ... 46
Tabel 4.1 Posisi LDR Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 62
Tabel 4.2 Posisi NPL Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 64
Tabel 4.3 Posisi APB Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 66
Tabel 4.4 Posisi IRR Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 67
Tabel 4.5 Posisi PDN Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 68
Tabel 4.6 Posisi FACR Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 70
Tabel 4.7 Posisi FBIR Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 71
Tabel 4.8 Posisi BOPO Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 73
Tabel 4.9 Posisi ROA Periode tahun 2008-Triwulan IV 2012 ... 74
Tabel 4.10 Analisa Regresi Linier Berganda ... 76
Tabel 4.11 Hasil Uji Parsial (uji t) ... 82
xiii
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar 2.1 Kerangka Pemikiran ... 38
Gambar 3.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 49
Gambar 3.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Kanan ... 51
Gambar 3.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Kiri ... 52
Gambar 3.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t Dua Sisi ... 53
Gambar 4.1 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji F ... 79
Gambar 4.2 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t LDR ... 83
Gambar 4.3 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t NPL ... 84
Gambar 4.4 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t APB ... 84
Gambar 4.5 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t IRR ... 85
Gambar 4.6 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t PDN ... 85
Gambar 4.7 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t FACR ... 86
Gambar 4.8 Daerah Penerimaan dan Penolakan Ho Uji t FBIR ... 87
xiv
Lampiran 3 Perhitungan APB Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan IV Tahun 2012
Lampiran 4 Perhitungan IRR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
Lampiran 5 Perhitungan PDN Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan IV Tahun 2012
Lampiran 6 Perhitungan FACR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan IV Tahun 2012
Lampiran 7 Perhitungan FBIR Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan IV Tahun 2012
Lampiran 8 Perhitungan BOPO Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan IV Tahun 2012
Lampiran 9 Perhitungan ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan IV Tahun 2012
Lampiran 10 Perhitungan Tren ROA Bank Umum Swasta Nasional Devisa Triwulan I Tahun 2008 – Triwulan II Tahun 2012
xv
BUSINESS RISK OF THE RETURN ON ASSETS (ROA) IN THE INTERNATIONAL COMMERCIAL BANK.
ABSTRACT
The title of this research is the business risk of the return on assets (ROA) in the international commercial bank. In conducting its operations, the bank has one goal is profit. To measure the ability of banks to profit by using the ratio of return on assets (ROA).The criteria used in this study isthe International Commercial Bank with total assets in excessof Rp. 7 trillion Rp. 26 trillion of December 2012. Based on these criteria, was selected for the sample population this study there are 4 (four) regional development bank such as the Bank Economic Raharja, Bank Himpunan Saudara, Bank ICBC Indonesia, and Bank Mestika Dharma.
LDR, NPL, APB, IRR, PDN, FACR, FBIR and BOPO together have a significant impact on the Bank's ROA. Among the seven independent variables, namely LDR, NPL, IRR, APB, PDN, FACR, FBIR and ROA have the most dominant is the ROA as having partial determination coefficient higher than other independent variables partial.
