PENGARUH RISIKO USAHA TERHADAP RETURN
ON ASSET (ROA) PADA BANK PEMBANGUNAN
DAERAH DI INDONESIA
S K R I P S I
Diajukan untuk Memenuhi Salah Satu Syarat Penyelesaian Program Pendidikan Strata Satu
Jurusan Manajemen
Oleh :
ANTARIKSA YUDHI CHANDRA NIM : 2009210106
SEKOLAH TINGGI ILMU EKONOMI PERBANAS
SURABAYA
v
HALAMAN MOTTO
Sadarilah, mengeluh tidak akan menyelesaikan apapun.
Mengeluh hanya akan menambah beban di hati. Berhentilah
mengeluh, segeralah bertindak ! !
Masalah adalah sebuah anugerah. Kita bisa mendapatkan
hikmah dan memberikan inspirasi untuk bertindak.
Sukses hanya bagi orang yang tetap semangat, meski halangan
dan rintangan di depan mata.
vi
halaman PERSEMBAHAN
Sebuah karya tulis berupa skripsi yang telah dibuat dan siap untuk dipersembahkan kepada :
Allah SWT yang selalu memberikan petunjuk, ketabahan, dan keikhlasan dalam segala hal yang saya lakukan.
Kedua orang tuaku tercinta, ayahanda Kapten Inf. Suprapto dan Ibunda Dra. Eny Prasetyoningsih atas dukungan, kepercayaan, dan motivasi untuk selalu berjuang dan senantiasa mendoakan anak-anaknya.
Kakakku Bayu Vira Yudha, S.Kom. Serta adik-adikku tersayang Dimas Yoga Prawira dan Endilia Rochmala Devi, terima kasih telah memberi semangat, motivasi, dan doa sehingga saya bisa lancar mengerjakan skripsi dan lulus semester ini.
Ella Rosita, thanks buat semuanya, support, saran, dan doanya. Tahun depan skripsi juga ya?
Dosen pembimbing Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. Dengan penuh kesabaran serta bersedia meluangkan waktunya untuk memberikan bimbingan sehingga skripsi ini dapat selesai dengan baik dan lancar. Dosen penguji skripsi yang telah memberikan kritik dan saran demi
kesempurnaan skripsi ini.
vii
KATA PENGANTAR
Dengan mengucapkan segala puji syukur kehadirat Allah SWT yang telah memberikan lindungan dan limpahan rahmat-Nya, sehingga penulis dapat menyelesaikan skripsi yang berjudul “Pengaruh Risiko Usaha terhadap Return on Asset (ROA) pada Bank Pembangunan Daerah di Indonesia”.
Tujuan dari penulisan skripsi ini adalah untuk memenuhi salah satu syarat penyelesaian program pendidikan Sarjana Strata 1 (S1) Jurusan Manajemen Perbankan STIE Perbanas Surabaya.
Penulis menyampaikan terima kasih kepada beberapa pihak yang telah mendukung dan membantu penulis dalam penyusunan skripsi ini, yang terhormat: 1. Bapak Drs. Sudjarno Eko Supriyono, M.M. Selaku Dosen Pembimbing. 2. Ibu Prof. Dr. Dra Tatik Suryani, Psi., M.M. Selaku Ketua STIE Perbanas
Surabaya.
3. Ibu Mellyza Silvi, S.E., M.Si. Selaku Ketua Program Studi S1 Manajemen STIE Perbanas Surabaya.
4. Bapak Drs. Irawan, M.M. Selaku Dosen Wali.
5. Segenap Dosen STIE Perbanas Surabaya atas ilmu yang telah diberikan. Penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi semua pihak dan bagi para peneliti yang ingin mengambil obyek yang sama pada khususnya.
Surabaya, Februari 2013
viii 1.1 Latar Belakang Masalah ... 1
1.2 Perumusan Masalah ... 10
1.3 Tujuan Penelitian ... 11
1.4 Manfaat Penelitian ... 12
1.5 Sistematika Penulisan ...13
BAB II PEMBAHASAN 2.1 Penelitian Terdahulu ... 15
2.2 Landasan Teori ... 20
2.3 Kerangka Pemikiran ... 35
2.4 Hipotesis Penelitian ... 36
BAB III METODOLOGI PENELITIAN 3.1 Rancangan Penelitian ... 38
3.2 Batasan Penelitian ... 39
3.3 Identifikasi Variabel ... 39
3.4 Definisi Operasional dan Pengukuran Variabel ... 40
3.5 Populasi, Sampel dan Teknik Pengambilan Sampel ... 42
3.6 Data dan Metode Pengumpulan Data ... 44
3.7 Teknik atau Metode Analisis Data ... 44
BAB IV GAMBARAN SUBYEK PENELITIAN DAN ANALISIS DATA 4.1 Gambaran Subyek Penelitian ... 51
4.2 Analisis Data ... 61
BAB V PENUTUP 5.1 Kesimpulan ... 101
5.2 Keterbatasan Penelitian ... 105
5.3 Saran ... 106 DAFTAR RUJUKAN
ix
DAFTAR TABEL
x
DAFTAR GAMBAR
xi
DAFTAR LAMPIRAN
LAMPIRAN 1 : Perhitungan Loanto Deposit Ratio (LDR) LAMPIRAN 2 : Perhitungan Investing Policy Ratio (IPR) LAMPIRAN 3 : Perhitungan NonPerforming Loan (NPL) LAMPIRAN 4 : Perhitungan Interest Rate Risk (IRR) LAMPIRAN 5 : Perhitungan Posisi Devisa Neto (PDN) LAMPIRAN 6 : Perhitungan BOPO
LAMPIRAN 7 : Perhitungan Fee Based Income Ratio (FBIR) LAMPIRAN 8 : Perhitungan Return on Asset (ROA)
LAMPIRAN 9 : Output SPSS LAMPIRAN 10 : Tabel Uji F LAMPIRAN 11 : Tabel Uji T
xii
“The Influence of Business Risk against Return on Assets (ROA) in The
Regional Banks in Indonesia”
ABSTRACT
The purpose of the bank is a high gain so that profits can be used to finance operations and future expansions. To measure the ability of the banks to make a profit can use ROA ratio. The factors that affect the ROA is a risk. Risk is the degree of uncertainty about an outcome that is expected or anticipated to be received. Risk consists of liquidity risk, credit risk, market risk, and operational risk. This research aims to determine whether the LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, and, FBIR have significant influence simultaneously and partially to ROA. The data collection method that being used in this research is secondary data that taken from financial report of The Regional Banks, started from the first quarter of 2009 until the second quarter of 2012. The technique of data analyzing in this research is descriptive analyze and using multiple linear regression analyze, F test, and T test. The research sample determination criteria is five Regionals Banks that has the assets total between 10 trillion to 30 trillion rupiah on June 2012 and has been a foreign exchange bank. Based on criteria, sample that being used is BPD Bali, BPD Jateng, BPD DKI, BPD Riau, and BPD Sumbar. The results of this research are LDR, IPR, NPL, IRR, PDN, BOPO, and FBIR have significant influence simultaneously to ROA. There are four variables that is not significant, those are IPR, NPL, IRR, and PDN. Significant variables are LDR, BOPO, and FBIR.
