Tabel dibawah ini menyajikan ikhtisar data keuangan konsolidasian Perseroan yang bersumber dari Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tanggal dan periode lima bulan yang berakhir 31 Mei 2012 serta pada tanggal dan untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011, 2010, 2009, 2008 dan 2007 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana & Rekan* (a member firm of PwC Global Network) dengan pendapat wajar tanpa pengecualian dengan paragraf penjelasan mengenai penerapan PSAK 60 (Revisi 2010), Instrumen Keuangan : Pengungkapan, yang diterapkan secara prospektif, sedangkan untuk Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk periode lima bulan yang berakhir 31 Mei 2011, tidak diaudit.
* Sebelum tanggal 8 Maret 2010 bernama Kantor Akuntan Publik Haryanto Sahari & Rekan.
Pada tanggal 1 November 2008, Perseroan melakukan penggabungan usaha dengan Bank Lippo dan penggabungan usaha tersebut menjadi efektif pada tanggal tersebut. Sehubungan dengan penggabungan usaha ini dan sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 38 “Akuntansi Restrukturisasi Entitas Sepengendali”, Laporan Keuangan Konsolidasian tanggal dan tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2007 telah disajikan kembali untuk menggambarkan seolah-olah kedua perusahaan tersebut telah bergabung sejak permulaan periode yang disajikan.
Laporan keuangan konsolidasian PT Bank CIMB Niaga Tbk (sebelum penggabungan usaha) (sebelum 28 Mei 2008 bernama PT Bank Niaga Tbk) dan Anak Perusahaan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 sebelum penyajian kembali (karena penggabungan usaha), telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Haryanto Sahari & Rekan dengan pendapat wajar tanpa pengecualian. Laporan keuangan konsolidasian PT Bank Lippo Tbk (sebelum penggabungan usaha) dan Anak Perusahaan pada tanggal dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2007 telah diaudit oleh auditor independen lain, yang laporannya tertanggal 27 Juni 2008 menyatakan pendapat wajar tanpa pengecualian.
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN 31 Desember 31 Mei
2007* 2008 2009 2010 2011 2012
ASET
Kas 1.727.661 2.766.684 2.758.596 2.515.903 2.899.117 2.390.269 Giro pada Bank Indonesia 5.873.283 2.996.213 3.898.110 8.714.923 11.154.874 11.405.954 Giro pada bank lain setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai 288.305 3.061.609 1.256.362 659.694 1.383.254 1.845.701 Penempatan pada bank lain dan BI setelah
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai 4.272.144 1.827.563 2.062.212 10.983.436 6.087.151 8.420.328 Efek-efek setelah dikurangi cadangan kerugian
penurunan nilai 7.928.186 4.404.157 3.811.565 6.044.382 4.378.597 5.268.996 ObligasiPemerintah 9.071.813 8.263.340 6.613.378 6.640.036 6.831.418 7.764.325 Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual
kembali setelah dikurangi cadangan kerugian
penurunan nilai - - - - 3.642.874 2.510.643
Tagihan derivatif setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai 95.641 994.935 296.383 178.840 133.357 303.863 Kredit yang diberikan setelah dikurangi
cadangan kerugian penurunan nilai
- pihak berelasi 30.786 13.564 60.883 47.289 29.473 38.919
- pihak ketiga 58.947.148 72.777.087 80.053.962 100.302.925 119.547.716 127.194.049 Piutang pembiayaan konsumen setelah
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai 274.825 449.039 397.725 1.161.432 2.648.949 3.450.671 Piutang sewa pembiayaan setelah dikurangi
cadangan kerugian penurunan nilai 206.043 158.463 53.942 5.049 198.970 296.044 Tagihan anjak piutang setelah dikurangi
cadangan kerugian penurunan nilai 198.515 119.786 60.410 9.278 - - Tagihan akseptasi setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai 916.166 806.584 1.221.676 1.388.518 2.384.054 2.640.969 Penyertaan setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai 43.607 66.563 81.763 111.026 7.867 7.967 Aset tetap setelah dikurangi akumulasi
penyusutan
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN 31 Desember 31 Mei
2007* 2008 2009 2010 2011 2012 Aset yang diambil alih setelah dikurangi
cadangan kerugian penurunan nilai 797.951 737.677 558.324 95.763 102.995 110.389 Uang muka pajak 1.295 1.176 752 484.400 790.822 791.464 Pendapatan yang masih harus diterima 634.510 872.036 845.418 856.908 999.434 1.028.591 Beban dibayar di muka 390.036 679.464 905.364 1.257.829 1.534.892 1.606.115 Aset pajak tangguhan - bersih 302.865 613.125 616.655 746.741 379.903 489.690 Aset lain-lain setelah dikurangi cadangan
kerugian penurunan nilai 557.232 405.399 292.262 256.623 262.419 414.291 Jumlah Aset 93.797.189 103.197.574 107.104.274 143.652.852 166.801.130 179.377.541
Liabilitas dan Ekuitas
Liabilitas segera 451.363 202.460 360.295 574.984 419.352 888.228
Simpanan dari nasabah
pihak berelasi 241.343 78.169 243.556 316.730 225.454 380.593 pihak ketiga 75.263.342 83.973.005 86.004.449 117.516.503 131.588.850 138.647.360 Simpanan dari bank lain 2.451.607 1.263.277 1.781.667 1.199.979 1.754.110 3.334.075 Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli
kembali - 199.567 - - - -
Liabilitas derivatif 99.067 1.103.102 109.574 103.109 132.253 187.789 Liabilitas akseptasi 907.420 767.818 1.203.012 1.327.556 2.283.462 2.535.601
Efek-efek yang diterbitkan 93.930 - - - 1.492.853 1.493.375
Pinjaman yang diterima 581.570 858.605 981.184 1.688.200 4.999.837 6.239.651
Hutang pajak 238.520 258.369 441.430 387.635 318.017 265.816
Estimasi kerugian atas komitmen dan
kontinjensi 91.335 103.866 84.139 104.025 - -
Beban yang masih harus dibayar dan liabilitas
lain-lain 1.433.280 1.769.348 1.816.003 1.888.011 2.200.335 2.638.128 Pinjaman subordinasi 2.808.667 3.258.760 2.802.593 4.705.620 3.017.116 3.033.486 Jumlah Liabilitas 84.661.444 93.836.346 95.827.902 129.812.352 148.431.639 159.644.102
Ekuitas
Modal ditempatkan dan disetor penuh 971.807 1.552.420 1.552.420 1.552.420 1.612.257 1.612.257 Tambahan modal disetor 1.810.548 6.712.481 6.712.481 6.712.481 8.148.573 8.148.573
Dana setoran modal 17.325 - - - - -
Cadangan kompensasi berbasis saham 85.093 57.011 57.011 57.011 57.011 57.011 Selisih penilaian kembali aset tetap 255.116 - - - - - Keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi
atas efek-efek dalam kelompok tersedia untuk
dijual (2.690) 557.999 1.019.387 207.544 273.833 35.899
Cadangan lindung nilai arus kas (5.892) 844 844 865 (250) - Selisih kurs karena penjabaran laporan
keuangan 15 (1.114) (42) 262 - -
Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas
sepengendali periode komparatif 3.878.477 - - - - -
Selisih nilai transaksi restrukturisasi entitas
sepengendali - (2.337.804) (2.155.284) (1.115.123) (1.115.123) (1.115.123) Cadangan umum dan wajib 215.900 215.900 351.538 351.538 351.538 351.538 Saldo laba setelah eliminasi defisit sebesar
Rp.8.731.614 pada tanggal 31 Juli 2003
melalui kuasi - reorganisasi 1.856.176 2.544.730 3.672.052 6.000.419 8.974.768 10.572.001 9.081.875 9.302.467 11.210.407 13.767.417 18.302.607 19.662.156 Kepentingan nonpengendali 53.870 58.761 65.965 73.083 66.884 71.283 Jumlah Ekuitas 9.135.745 9.361.228 11.276.372 13.840.500 18.369.491 19.733.439
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 93.797.189 103.197.574 107.104.274 143.652.852 166.801.130 179.377.541
*disajikan kembali
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN 31 Desember 31 Mei
2007* 2008 2009 2010 2011 2011** 2012 (12 bulan) (12 bulan) (12 bulan) (12 bulan) (12 bulan) (5 bulan) (5 bulan)
Pendapatan dan beban operasional
Pendapatan bunga 7.861.277 9.336.904 10.813.330 12.448.430 14.791.294 5.928.115 6.497.661
Pendapatan provisi dan komisi 411.440 458.828 497.782 - - - -
8.272.717 9.795.732 11.311.112 12.448.430 14.791.294 5.928.115 6.497.661 Beban bunga (3.920.262) (4.997.335) (5.161.062) (5.122.137) (6.864.464) (2.710.087) (2.662.049) Pendapatan bunga - bersih 4.352.455 4.798.397 6.150.050 7.326.293 7.926.830 3.218.028 3.835.612
Pendapatan operasional lainnya
Provisi dan komisi lainnya 863.692 1.028.880 901.687 1.121.858 1.629.858 613.111 747.128 Keuntungan transaksi mata uang asing 183.361 395.602 371.703 178.855 316.402 120.756 207.485 Lain-lain 14.475 5.797 16.940 67.286 315.421 251.917 137.604 Jumlah pendapatan operasional lainnya 1.061.528 1.430.279 1.290.330 1.367.999 2.261.681 985.784 1.092.127 Pembentukan cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset keuangan (518.638) (1.110.603) (1.472.327) (1.209.625) (835.789) (354.679) (650.750) Pemulihan/(pembentukan) cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset non keuangan (124.179) (51.245) (226.412) (6.951) 5.398 (10.242) - Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai
wajar instrumen keuangan yang
diperdagangkan (19.910) (188.775) 69.447 (51.952) (146.001) (106.434) 47.612 Keuntungan/(kerugian) dari penjualan efek-efek
dan obligasi pemerintah 450.142 (45.955) 156.274 277.510 357.104 5.733 343.139
Beban operasional lainnya
Beban tenaga kerja (1.421.975) (1.698.726) (1.936.133) (1.991.272) (2.227.739) (953.246) (1.199.897) Umum dan administrasi (1.610.235) (1.735.516) (1.755.755) (2.299.945) (2.860.309) (1.148.850) (1.227.130) Lain-lain (59.721) (73.413) (65.512) (59.207) (142.459) (26.897) (57.517) Jumlah beban operasional lainnya (3.091.931) (3.507.655) (3.757.400) (4.350.424) (5.230.507) (2.128.993) (2.484.544) Laba operasional - bersih 2.109.467 1.324.443 2.209.962 3.352.850 4.338.716 1.609.197 2.183.286
Pendapatan dan beban bukan operasional
Bagian atas laba bersih perusahaan asosiasi 18.549 20.331 15.099 27.382 - - -
Beban penggabungan usaha - (315.903) (158.122) - - - -
Pendapatan dan beban bukan operasional –
bersih (43.993) 55.332 98.648 9.272 53.066 24.817 16.376
Laba sebelum pajak penghasilan 2.084.023 1.084.203 2.165.587 3.389.504 4.391.782 1.634.014 2.199.662 Beban pajak penghasilan (573.496) (401.131) (590.259) (826.951) (1.214.822) (439.351) (597.457) Laba bersih 1.510.527 683.072 1.575.328 2.562.553 3.176.960 1.194.663 1.602.205
Laba yang dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk 1.508.386 678.189 1.568.130 2.548.153 3.174.145 1.193.805 1.597.233 Kepentingan nonpengendali 2.141 4.883 7.198 14.400 2.815 858 4.972
1.510.527 683.072 1.575.328 2.562.553 3.176.960 1.194.663 1.602.205 Laba per saham (dalam nilai penuh Rupiah
per saham)
Dasar 64,72 28,14 65,52 106,46 126,77 47,68 63,55
Dilusian 62,33 27,43 65,52 106,46 126,77 47,68 63,55
*disajikan kembali
**tidak diaudit
Rasio Keuangan
(dalam %, kecuali dinyatakan lain)
KETERANGAN 31 Desember 31 Mei
2007 2008 2009 2010 2011 2012
PERMODALAN*)
CAR untuk risiko kredit dan operasional*) 18,32 16,33 13,63 13,59 13,32 15,40 CAR untuk risiko kredit, risiko operasional dan risiko pasar*) 17,06 15,60 13,88 13,47 13,16 15,18 Aset tetap terhadap modal 24,13 19,08 22,44 18,07 16,50 15,26
ASET PRODUKTIF
Aset produktif bermasalah 2,16 2,24 3,13 2,55 2,55 2,44
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif terhadap
Aset Produktif 1,60 2,28 3,41 3,07 2,66 2,74
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Kredit terhadap Kredit 2,29 2,16 3,27 3,13 2,72 2,82 Rasio Kredit bermasalah terhadap Kredit yang Diberikan -
kotor 3,03 2,50 3,06 2,59 2,64 2,53
Rasio Kredit bermasalah terhadap Kredit yang Diberikan -
bersih 1,94 1,42 1,05 1,92 1,46 1,49
Rasio Pemenuhan cadangan kerugian penurunan nilai 108,85 119,01 111,53 153,32 104,94 112,50
LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF KONSOLIDASIAN
(dalam jutaan Rupiah)
KETERANGAN 31 Desember 31 Mei
2007* 2008 2009 2010 2011 2011** 2012 (12 bulan) (12 bulan) (12 bulan) (12 bulan) (12 bulan) (5 bulan) (5 bulan)
Pendapatan dan beban operasional
Pendapatan bunga 7.861.277 9.336.904 10.813.330 12.448.430 14.791.294 5.928.115 6.497.661
Pendapatan provisi dan komisi 411.440 458.828 497.782 - - - -
8.272.717 9.795.732 11.311.112 12.448.430 14.791.294 5.928.115 6.497.661 Beban bunga (3.920.262) (4.997.335) (5.161.062) (5.122.137) (6.864.464) (2.710.087) (2.662.049) Pendapatan bunga - bersih 4.352.455 4.798.397 6.150.050 7.326.293 7.926.830 3.218.028 3.835.612
Pendapatan operasional lainnya
Provisi dan komisi lainnya 863.692 1.028.880 901.687 1.121.858 1.629.858 613.111 747.128 Keuntungan transaksi mata uang asing 183.361 395.602 371.703 178.855 316.402 120.756 207.485 Lain-lain 14.475 5.797 16.940 67.286 315.421 251.917 137.604 Jumlah pendapatan operasional lainnya 1.061.528 1.430.279 1.290.330 1.367.999 2.261.681 985.784 1.092.127 Pembentukan cadangan kerugian penurunan
nilai atas aset keuangan (518.638) (1.110.603) (1.472.327) (1.209.625) (835.789) (354.679) (650.750) Pemulihan/(pembentukan) cadangan kerugian
penurunan nilai atas aset non keuangan (124.179) (51.245) (226.412) (6.951) 5.398 (10.242) - Keuntungan/(kerugian) dari perubahan nilai
wajar instrumen keuangan yang
diperdagangkan (19.910) (188.775) 69.447 (51.952) (146.001) (106.434) 47.612 Keuntungan/(kerugian) dari penjualan efek-efek
dan obligasi pemerintah 450.142 (45.955) 156.274 277.510 357.104 5.733 343.139
Beban operasional lainnya
Beban tenaga kerja (1.421.975) (1.698.726) (1.936.133) (1.991.272) (2.227.739) (953.246) (1.199.897) Umum dan administrasi (1.610.235) (1.735.516) (1.755.755) (2.299.945) (2.860.309) (1.148.850) (1.227.130) Lain-lain (59.721) (73.413) (65.512) (59.207) (142.459) (26.897) (57.517) Jumlah beban operasional lainnya (3.091.931) (3.507.655) (3.757.400) (4.350.424) (5.230.507) (2.128.993) (2.484.544) Laba operasional - bersih 2.109.467 1.324.443 2.209.962 3.352.850 4.338.716 1.609.197 2.183.286
Pendapatan dan beban bukan operasional
Bagian atas laba bersih perusahaan asosiasi 18.549 20.331 15.099 27.382 - - -
Beban penggabungan usaha - (315.903) (158.122) - - - -
Pendapatan dan beban bukan operasional –
bersih (43.993) 55.332 98.648 9.272 53.066 24.817 16.376
Laba sebelum pajak penghasilan 2.084.023 1.084.203 2.165.587 3.389.504 4.391.782 1.634.014 2.199.662 Beban pajak penghasilan (573.496) (401.131) (590.259) (826.951) (1.214.822) (439.351) (597.457) Laba bersih 1.510.527 683.072 1.575.328 2.562.553 3.176.960 1.194.663 1.602.205
Laba yang dapat diatribusikan kepada:
Pemilik entitas induk 1.508.386 678.189 1.568.130 2.548.153 3.174.145 1.193.805 1.597.233 Kepentingan nonpengendali 2.141 4.883 7.198 14.400 2.815 858 4.972
1.510.527 683.072 1.575.328 2.562.553 3.176.960 1.194.663 1.602.205 Laba per saham (dalam nilai penuh Rupiah
per saham)
Dasar 64,72 28,14 65,52 106,46 126,77 47,68 63,55
Dilusian 62,33 27,43 65,52 106,46 126,77 47,68 63,55
*disajikan kembali
**tidak diaudit
Rasio Keuangan
(dalam %, kecuali dinyatakan lain)
KETERANGAN 31 Desember 31 Mei
2007 2008 2009 2010 2011 2012
PERMODALAN*)
CAR untuk risiko kredit dan operasional*) 18,32 16,33 13,63 13,59 13,32 15,40 CAR untuk risiko kredit, risiko operasional dan risiko pasar*) 17,06 15,60 13,88 13,47 13,16 15,18 Aset tetap terhadap modal 24,13 19,08 22,44 18,07 16,50 15,26
ASET PRODUKTIF
Aset produktif bermasalah 2,16 2,24 3,13 2,55 2,55 2,44
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Produktif terhadap
Aset Produktif 1,60 2,28 3,41 3,07 2,66 2,74
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Kredit terhadap Kredit 2,29 2,16 3,27 3,13 2,72 2,82 Rasio Kredit bermasalah terhadap Kredit yang Diberikan -
kotor 3,03 2,50 3,06 2,59 2,64 2,53
Rasio Kredit bermasalah terhadap Kredit yang Diberikan -
bersih 1,94 1,42 1,05 1,92 1,46 1,49
Rasio Pemenuhan cadangan kerugian penurunan nilai 108,85 119,01 111,53 153,32 104,94 112,50
(dalam %, kecuali dinyatakan lain)
KETERANGAN 31 Desember 31 Mei
2007 2008 2009 2010 2011 2012
RENTABILITAS
Imbal Hasil Aset (ROA) 2,49 1,10 2,10 2,75 2,85 3,06
Imbal Hasil Ekuitas (ROE) 20,58 8,08 16,23 23,84 22,20 22,00
Marjin Bunga Bersih (NIM) 6,08 5,69 6,78 6,46 5,63 5,86
Rasio Beban Operasional terhadap Pendapatan Operasional
(BOPO) 78,44 88,26 82,98 76,80 76,10 73,69
LIKUIDITAS
Rasio jumlah kredit yang diberikan terhadap jumlah
simpanan (LDR) 79,30 87,84 95,11 88,04 94,41 95,78
KEPATUHAN (COMPLIANCE) *)
Giro Wajib Minimum (GWM) Utama Rupiah 8,74 4,12 5,12 8,30 8,26 8,16 Giro Wajib Minimum (GWM) Sekunder Rupiah - - 11,14 10,35 9,78 8,87 Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing 3,03 1,12 1,04 1,02 8,05 8,06
Posisi Devisa Neto 2,59 1,23 0,39 3,54 1,72 2,87
Pelanggaran/pelampauan BMPK
a. Pihak terkait - - -
b. Pihak tidak terkait - - -
PERTUMBUHAN
Aset 17,41 10,02 3,79 34,12 16,11 n/a**
Liabilitas 18,00 10,84 2,12 35,46 14,34 n/a**
Ekuitas 11,59 2,43 20,51 22,81 32,94 n/a**
Pendapatan bunga 0,04 18,41 15,47 10,05 18,82 9,61
Beban Bunga (10,83) 27,47 3,28 (0,75) 34,02 (1,77)
Laba yang diatribusikan kepada pemilik entitas induk 30,64 (55,04) 131,22 62,50 24,57 33,79
*) Tahun 2007 dan 2008 Perseroan tanpa anak perusahaan dan sejak tahun 2010 termasuk risiko operasional n/a**) Tidak dapat diperbandingkan karena tidak menyajikan periode tahun sebelumnya.
Rasio keuangan yang disajikan telah sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 12/11/DPNP tanggal 31 Maret 2010 perihal perubahan kedua atas Surat Edaran Bank Indonesia No. 3/30/DPNP tanggal 14 Desember 2001 perihal Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan Bank Umum serta laporan tertentu yang disampaikan kepada Bank Indonesia, sebagaimana telah diubah dengan Surat Edaran Bank Indonesia No. 7/10/DPNP tanggal 31 Maret 2005.
Tidak terdapat rasio keuangan yang dipersyaratkan dalam perjanjian utang Perseroan.