31 DESEMBER/DECEMBER 2011, 2010 DAN/AND 2009
Halaman 35 Page5.INVESTASIBERSIHDALAMSEWA
PEMBIAYAAN 5. NET INVESTMENT IN DIRECT FINANCE
LEASES
2011 2010 2009
Piutang sewa pembiayaan - kotor Direct finance lease receivables - gross
- Pembiayaan sendiri 5,777,161 3,825,742 2,529,385 Direct financing
-- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain 77,698 11,742 - Joint financing without recourse -5,854,859 3,837,484 2,529,385
Dikurangi: pembiayaan bersama
without recourse bagian yang Less: joint financing without recourse
dibiayai pihak lain (72,868) (10,289) - amount financed by other party
Piutang sewa pembiayaan Direct finance lease receivables
- kotor 5,781,991 3,827,195 2,529,385 - gross
Nilai sisa 1,453,622 1,004,774 771,368 Residual value
Pendapatan sewa pembiayaan Unearned income on direct finance
yang belum diakui: lease:
- Pembiayaan sendiri (746,336) (532,401) (357,404) Direct financing
-- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain (10,518 ) (1,597) - Joint financing without recourse -(756,854) (533,998) (357,404)
Dikurangi: pembiayaan bersama
without recourse bagian yang Less: joint financing without recourse
dibiayai pihak lain 8,796 1,157 - amount financed by other party
Pendapatan sewa pembiayaan Unearned income on direct
yang belum diakui (748,058) (532,841) (357,404) finance lease
Simpanan jaminan (1,453,622) (1,004,774) (771,368) Security deposits
5,033,933 3,294,354 2,171,981
Dikurangi: Less:
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (106,098) (81,855) (82,665) Allowance for impairment losses
Bersih 4,927,835 3,212,499 2,089,316 Net
Piutang sewa pembiayaan - kotor pada tanggal 31 Desember 2011 dalam Dolar AS adalah sebesar Rp 1.731.425 (2010: Rp 952.779 dan 2009: Rp 544.253).
Direct finance lease receivables gross as at 31 December 2011 denominated in US Dollar amounting to Rp 1,731,425 (2010: Rp 952,779 and 2009: Rp 544,253).
Cicilan piutang sewa pembiayaan - bersih yang akan diterima dari konsumen sesuai dengan tanggal jatuh temponya:
The above direct finance lease receivables - net have the following settlement aging profile:
2011 2010 2009
< 1 tahun 2,638,911 1,671,639 1,206,852 < 1 year
1 - 2 tahun 1,723,211 1,085,252 656,506 1 - 2 years
> 2 tahun 565,713 455,608 225,958 > 2 years
4,927,835 3,212,499 2,089,316 Jangka waktu kontrak sewa pembiayaan alat-alat
berat yang disalurkan oleh Perseroan berkisar antara 36 - 48 bulan.
The period of finance leases contracts for heavy equipment contracts ranged from 36 - 48 months.
Analisa umur piutang sewa pembiayaan - kotor
adalah sebagai berikut: Aging analysis of direct finance lease
receivables - gross is as follows:
Halaman 36 Page
2011 2010 2009
Belum jatuh tempo: Current:
2010 - - 1,189,189 2010
2011 - 1,645,270 681,005 2011
2012 2,802,001 1,076,275 217,309 2012
2013 1,801,960 412,762 4,665 2013
2014 557,476 10,043 - 2014
2015 4,476 - - 2015
Lewat jatuh tempo: Overdue:
1 - 30 hari 386,774 400,087 285,272 1 - 30 days
31 - 60 hari 224,420 267,511 141,841 31 - 60 days
61 - 90 hari 4,884 15,247 10,104 61 - 90 days
5,781,991 3,827,195 2,529,385 Perubahan pada penyisihan kerugian penurunan
nilai adalah sebagai berikut: Movements of the allowance for impairment losses are as follows:
2011 2010 2009
Saldo awal 81,855 82,665 60,860 Beginning balance
Penambahan/(pemulihan) 24,242 (810) 21,936 Additions/(reversals)
Penghapusan - - (131) Write off
Saldo akhir 106,098 81,855 82,665 Ending balance
Analisa saldo dan jumlah penyisihan kerugian
penurunan nilai adalah sebagai berikut: Analysis of total balance and allowance for impairment losses are as follows:
2011 2010 2009
Penilaian secara individual: Individual assessments:
Saldo piutang sewa Balance of direct finance lease
pembiayaan - kotor 227,848 276,288 335,434 receivables - gross
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (82,304) (73,148) (82,519) Allowance for impairment losses
Penilaian secara kolektif: Collective assessments:
Saldo piutang sewa Balance of direct finance lease
pembiayaan - kotor 5,554,143 3,550,907 2,193,951 receivables - gross
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (23,794) (8,707) (146) Allowance for impairment losses
Saldo piutang sewa pembiayaan yang direstrukturisasi pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebesar Rp 22.822 (2010: Rp 83.454;
2009: Rp 319.176). Skema restrukturisasi adalah penyesuaian tingkat suku bunga dan tenor angsuran.
The balance of restructured direct finance lease receivables as at 31 December 2011 amounting to Rp 22,822 (2010: Rp 83,454; 2009:
Rp 319,176). The restructruring scheme are adjustment on the interest rates and term of payment.
Suku bunga efektif sewa pembiayaan per tahun
berkisar sebagai berikut: Effective annual interest rates of direct finance lease ranged as follows:
2011 2010 2009
Rupiah 14.0% - 19.2% 14.0% - 19.0% 15.3% - 27.0% Rupiah
Dolar AS 7.5 % - 11.7% 8.5% - 11.5% 9.5% - 15.0% US Dollar
Direksi berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai tersebut di atas cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang sewa pembiayaan.
The Directors believe that the above allowance for impairment losses is adequate to cover incurred losses arising from uncollectible direct finance lease receivable accounts.
Pada tanggal 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 piutang sewa pembiayaan - kotor yang digunakan sebagai jaminan atas pinjaman masing-masing sebesar Rp 4.331.498, Rp 2.723.886 dan Rp 1.846.643 (lihat Catatan 11).
As at 31 December 2011, 2010 and 2009, direct finance lease receivables - gross are used as collateral to borrowings amounting to Rp 4,331,498, Rp 2,723,886 and Rp 1,846,643, respectively (refer to Note 11).
Tidak terdapat piutang sewa pembiayaan dengan
pihak-pihak berelasi. There are no direct finance lease receivables with related parties.
31 DESEMBER 2011, 2010 DAN 2009 (Dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 DECEMBER 2011, 2010 AND 2009 (Expressed in million Rupiah, unless otherwise stated)
Halaman 37 Page
6. PIUTANG PEMBIAYAAN KONSUMEN - BERSIH 6. CONSUMER FINANCING RECEIVABLES -NET
2011 2010 2009
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - kotor: receivables - gross:
- Pembiayaan sendiri 474,313 402,828 160,855 Direct financing
-- Pembiayaan yang dibiayai
bersama pihak lain 1,560 9,054 14,202 Joint financing without recourse -475,873 411,882 175,057
Dikurangi: pembiayaan bersama Less: joint financing
without recourse bagian yang without recourse amount
dibiayai pihak lain (1,536) (7,365) (11,050) financed by other party
Piutang pembiayaan Consumer financing
konsumen - kotor 474,337 404,517 164,007 receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui: on consumer financing:
- Pembiayaan sendiri (55,424 ) (49,510) (18,931) Direct financing
-- Pembiayaan yang dibiayai bersama pihak lain
without recourse (54) (860) (2,139) Joint financing without recourse
-(55,478 ) (50,370) (21,070)
Dikurangi: pembiayaan bersama Less: joint financing
without recourse bagian yang without recourse amount
dibiayai pihak lain 36 570 1,409 financed by other party
Pendapatan pembiayaan Unearned income
konsumen yang belum diakui (55,442 ) (49,800) (19,661) on consumer financing 418,895 354,717 144,346
Penyisihan kerugian
penurunan nilai (16,859) (11,138) (1,730) Allowance for impairment losses
Bersih 402,036 343,579 142,616 Net
Bagian yang dibiayai oleh pihak lain dalam pembiayaan bersama without recourse adalah pembiayaan dengan pihak-pihak berelasi (lihat Catatan 18).
Amount financed by other party in joint financing without recourse are financing with related parties (refer to Note 18).
Piutang pembiayaan konsumen kotor pada tanggal 31 Desember 2011 dalam Dolar AS adalah sebesar Rp 17.913 (2010: Rp 23.448 dan 2009: Rp 36.584).
Consumer financing receivables gross as at 31 December 2011 denominated in US Dollar amounting to Rp 17,913 (2010: Rp 23,448 and 2009: Rp 36,584).
Cicilan piutang pembiayaan konsumen - bersih yang akan diterima dari konsumen sesuai dengan tanggal jatuh temponya:
The above consumer financing receivables - net have the following settlement aging profile:
2011 2010 2009
< 1 tahun 283,892 226,591 92,225 < 1 year
1 - 2 tahun 97,243 107,589 42,182 1 - 2 years
> 2 tahun 20,901 9,399 8,209 > 2 years
402,036 343,579 142,616 Jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen
kendaraan roda empat atau lebih dan alat-alat berat yang disalurkan oleh Perseroan berkisar antara 12 - 36 bulan.
The period of consumer financing contracts for vehicles and heavy equipment contracts ranged from 12 - 36 months.
Halaman 38 Page