Komite Audit dibentuk untuk membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan tugas pengawasan dan memberi nasihat kepada Direksi untuk kepentingan Perusahaan. Pelaksanaan kerja Komite Audit berpedoman pada Piagam dan Kode Etik Komite Audit PT Bumi Serpong Damai Tbk tertanggal 12 November 2013.
Komite Audit Perusahaan beranggotakan 3 (tiga) orang, yang terdiri dari 1 (satu) Komisaris Independen sebagai ketua dan 2 (dua) anggota independen, yang memenuhi syarat:
a. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan tanggung-jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan atau mengawasi kegiatan Perusahaan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir. b. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak
langsung di Perusahaan.
c. Tidak mempunyai hubungan ailiasi dengan
Perusahaan, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi atau pemegang saham utama Perusahaan, dan
d. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Perusahaan.
The Audit Committee was established to assist the Board of Commissioners in supervising and giving advice to the Directors for the sake of the Company. The implementation of the Audit Committee work is based on the Company’s Audit Committee Charter and Code of Conduct dated November 12, 2013.
The Company’s Audit Committee comprises 3 (three) persons,i.e. 1 (one) Independent Commissioner as the Chairman and 2 (two) independent members, which are qualiied as follows:
a. Is not an individual who works or has the authority and responsibility for planning, directing, controlling or supervising the activities of the Company within the last 6 (six) months.
b. Do not have any direct or indirect ownership in the Company.
c. Are not ailiated with the Company’s Board of Commissioners, Directors or the majority shareholders, and
d. Do not have any direct or indirect business relations with the Company’s business activity.
Komposisi Komite Audit adalah sebagai berikut:
Semua proil Komite Audit secara lengkap dapat dilihat di bagian Proil Dewan Komisaris, halaman 89.
The composition of the Audit Committee’s members are as follows:
The full proiles of all members of the Audit Committee can also be seen in the Board of Commissioners Proile section, pages 89.
PROFIL KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE PROFILE
Nama | Name Jabatan | Position
Susiyati Bambang Hirawan Ketua | Chairman
Edwin Hidayat Anggota | Member
Herawan Hadidjaja Anggota | Member
Komite Audit bertugas dan bertanggung-jawab untuk memberikan pendapat profesional dan independen kepada Dewan Komisaris terhadap laporan atau hal-hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan Komisaris dan tugas-tugas lain yang berkaitan dengan tugas Dewan Komisaris. Agar pelaksanaan tugas Komite Audit dapat
berjalan secara eisien dan efektif maka perlu diatur tugas
dan wewenangnya.
a. Menilai dan menelaah laporan keuangan Perusahaan.
b. Menilai kualiikasi audit eksternal yang independen.
c. Menilai sistem pengendalian internal Perusahaan. d. Menilai kinerja fungsi audit internal Perusahaan. e. Menilai ketaatan Perusahaan terhadap peraturan
perundang-undangan dalam bidang pasar modal dan peraturan yang berkaitan dengan kegiatan Perusahaan. f. Menilai pelaksanaan manajemen risiko Perusahaan.
a. Mengakses dokumen, data, dan informasi perusahaan tentang karyawan, dana, aset dan sumber daya perusahaan yang diperlukan yang berkaitan dengan pelaksanaan tugasnya.
b. Berkomunikasi langsung dengan karyawan termasuk Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, manajemen risiko dan akuntan terkait tugas dan tanggung jawab Komite Audit.
c. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika diperlukan).
d. Melakukan kewenangan lain yang ditugaskan oleh Dewan Komisaris.
e. Dalam melakukan kewenangannya Komite Audit bekerjasama dengan unit-unit lain yang berkaitan dengan tugasnya.
The Audit Committee is responsible for providing professional and independent opinion to the Board of Commissioners regarding reports or matters that is submitted by the Directors to the Board of Commissioners and other tasks related to the duties of the Board of Commissioners. In order for the implementation of the tasks of the Audit Committee to run eiciently and effectively, it is necessary to set duties and responsibilities.
a. To asses and review the Company’s inancial
statements.
b. To asses the qualiication of independent external
auditor.
c. To asses the Company’s internal control system. d. To asses the performance of the Company’s internal
audit function.
e. To asses the Company’s compliance to the law and regulation in capital market and other related regulations that are in line with Company activities. f. To asses the performance of the Company’s risk
management.
a. Has authority to access any Company’s documents, records and information regarding employees, funds, assets and other resources related to its duties. b. To communicate directly with the Board of Directors
and employees including those who perform the function of internal audit, risk management and accounting related to the duties and responsibilities of the Audit Committee.
c. To involve independent party outside Audit Committee which is needed to assist the implementation of duties (if required).
d. To perform other authorities which are assigned by the Board of Commissioners.
e. In conducting its authority, the Audit Committee shall collaborate with other units which are associated with the task.
TUGAS DAN WEWENANG KOMITE AUDIT
TUGAS KOMITE AUDIT
WEWENANG KOMITE AUDIT
DUTIES AND AUTHORITIES OF AUDIT COMMITTEE
DUTIES OF AUDIT COMMITTEE
KOMITE AUDIT
AUDIT COMMITTEE
Dalam menjalankan tugas, Komite Audit memiliki independensi penuh, tidak dipengaruhi atau ditekan oleh pihak mana pun.
Sepanjang tahun 2014, Komite Audit menyelenggarakan 5 (lima) rapat dengan tingkat kehadiran 100% sebagai berikut:
SBH : Susiyati Bambang Hirawan EH : Edwin Hidayat
HH : Herawan Hadidjaja
In performing its duties, the Audit Committee has full independency and can’t be inluenced or pressured by any party.
Throughout 2014, the Audit Committee held 5 (ive) meetings with attendance as follows:
INDEPENDENSI KOMITE AUDIT
RAPAT KOMITE AUDIT
INDEPENDENCY OF AUDIT COMMITTEE
MEETING OF AUDIT COMMITTEE
Tanggal
Date Agenda Pembahasan
Discussion Agenda SBH EH HH
23 Januari
January
Penelahaan Laporan Internal Audit untuk periode Oktober sampai dengan Desember 2013
To review the Internal Audit’s Report for the period October through Decem- ber 2013.
v v v
11 Maret
March
Penelahaan Laporan Keuangan Perusahaan yang berakhir pada 31 Desember 2013
To review the Company’s Financial Statements for the period ended on December 31, 2013
v O v
24 April
Penelahaan Laporan Internal Audit untuk periode Januari sampai dengan Maret 2014
To review the Internal Audit’s Report for period January through March 2014
v v v
6 Agustus
August
Penelahaan Laporan Internal Audit untuk periode April sampai Juni 2014
To review the Internal Audit’s Report for the period April through June 2014
v v v
23 Oktober
October
Penelahaan Laporan Internal Audit untuk periode Juli sampai September 2014
To review the Internal Audit’s Report for the period July through Septem- ber 2014
v v v
5 4 5
Selama tahun buku 2014, Komite Audit mengadakan pertemuan dengan Direksi untuk menelaah Laporan Keuangan Triwulan Perusahaan. Komite Audit juga ikut menelaah Anggaran Tahunan Perusahaan dengan Direksi. Komite Audit juga melakukan pertemuan rutin dengan Internal Audit Perusahaan untuk membahas temuannya dalam rangka peningkatan pengawasan internal.
Komite Audit melakukan pertemuan dengan Eksternal Auditor dan Direksi untuk membahas Laporan Keuangan Konsolidasian Perusahaan yang telah di audit untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013. Penyajian Laporan Keuangan Konsolidasian Perusahaan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Berdasarkan penelaahan dan pembahasan tersebut, Komite Audit memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris agar Laporan Keuangan Konsolidasian Perusahaan yang telah diaudit untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 dapat diterima dan dilaporkan dalam Laporan Tahunan Perusahaan tahun 2013.
Throughout the inancial year 2014, the Audit Committee held meetings with the Directors to review the Company’s Quarterly Financial Statements. The Audit Committee was also involved in reviewing the Company’s Annual Budget together with the Directors. The Audit Committee held regular meetings with the Company’s Internal Audit to discuss its inding for improvement of the internal control. The Audit Committee also held meetings with the External Auditor and the Directors to discuss the Company’s Consolidated Financial Statements that have been audited for the inancial year ended on December 31, 2013. The presentation of the Company’s Consolidated Financial Statements for the inancial year ended on December 31, 2013 has been in conformity with the applicable regulations. Based on such review and discussion, the Audit Committee would give recommendations to the Board of Commissioners so that the Company’s Consolidated Financial Statements that have been audited for the inancial year ended on December 31, 2013 could be accepted and reported in Company’s Annual Report 2013.
LAPORAN PELAKSANAAN TUGAS KOMITE AUDIT TAHUN 2014
TASK IMPLEMENTATION REPORT OF THE AUDIT COMMITTEE IN 2014