• Tidak ada hasil yang ditemukan

Attachment

N/A
N/A
Info
Unduh - Bebas
Protected

Academic year: 2021

Membagikan "Attachment"

Copied!
17
0
0

Memuat.... (Lihat teks lengkap sekarang)

Unduh sekarang ( 17 Halaman )

Teks penuh

(1)

RUMAH SAKIT "PT JANJI HATI" RUMAH SAKIT "PT JANJI HATI"

Neraca Saldo Neraca Saldo Per 31 Desember 2015 Per 31 Desember 2015

K

Keetteerraa!!aa DDeebbeett KKrreeddtt Kas

Kas 84,600,000 84,600,000 -- II oorrmmaass  TTaamm aa aa  %% Piutang Usaha

Piutang Usaha

126,000,000

126,000,000 -- 1. Persediaan barang dagang1. Persediaan barang dagangan pada tanggal 31 Desember 2015 beran pada tanggal 31 Desember 2015 ber umlah !p. 165.00umlah !p. 165.00

Persediaan "arang #armasi Persediaan "arang #armasi

158,640,000

158,640,000 -- 2. Piutang $ang %da& dapat ditagih dita&sir berumlah !p. 2. Piutang $ang %da& dapat ditagih dita&sir berumlah !p. 6.000.000,- 6.000.000,-"ahan 'abis Pa&ai

"ahan 'abis Pa&ai

10,050,000

-10,050,000 - 3. "ahan 'abis pa&ai $ang tersisa di gudang ber3. "ahan 'abis pa&ai $ang tersisa di gudang ber umlah !p. 3.000.000,-umlah !p. 3.000.000,-(suransi Diba$ar Dimu&a

(suransi Diba$ar Dimu&a

10,320,000

10,320,000 -- 4. (suransi $ang diperhitung&an untu& tahun ini adalah !p. 5.000.000,-4. (suransi $ang diperhitung&an untu& tahun ini adalah !p. 5.000.000,-"angunan

"angunan

2,400,000,000

2,400,000,000 5. Depresiasi "angunan untu& tahun 2015 adalah !p. 5. Depresiasi "angunan untu& tahun 2015 adalah !p. 60.000.000,-

60.000.000,-(&umulasi Depresiasi bangunan (&umulasi Depresiasi bangunan

  120,000,000

  120,000,000 6. Depresiasi Kendaraan untu& tahun 2015 adalah !p. 40.000.000,-6. Depresiasi Kendaraan untu& tahun 2015 adalah !p. 40.000.000,-Kendaraan

Kendaraan

  1,200,000,000

  1,200,000,000 ). Depresiasi Peralatan untu& tahun 2015 adalah ). Depresiasi Peralatan untu& tahun 2015 adalah !p. 1).500.000,-!p. 1).500.000,-(&umulasi Depresiasi Kendaraan

(&umulasi Depresiasi Kendaraan

  60,000,000

  60,000,000 8. *ai $ang belum 8. *ai $ang belum diba$ar dan belum di+atat berumlah !p. 15.000.000,-diba$ar dan belum di+atat berumlah !p. 15.000.000,-Peralatan

Peralatan

185,040,000

-185,040,000 - . Uang mu&a pasien raat inap . Uang mu&a pasien raat inap $ang dia&ui untu& 2015 adalah !p. 20.000.000,-$ang dia&ui untu& 2015 adalah !p. 20.000.000,-(&umulasi Depresiasi Peralatan

(&umulasi Depresiasi Peralatan

-

- 15,420,00015,420,000 10. "unga ban& $ang diperhitung&an untu& desember 2015 10. "unga ban& $ang diperhitung&an untu& desember 2015 adalah 5 dari utang ban&adalah 5 dari utang ban&

Utang Usaha Utang Usaha   60,000,000   60,000,000 Utang PPh Utang PPh   120,000,000   120,000,000 Dmta %Dmta % Uang /u&a Pasien

Uang /u&a Pasien

- 48,60,000

- 48,60,000 1. "uat urnal pen$esuaian per 31 Desember 2015 1. "uat urnal pen$esuaian per 31 Desember 2015  Utang *ai

Utang *ai

2. "uat era+a aur per 31 Desember 2015  2. "uat era+a aur per 31 Desember 2015 

Utang "an& Utang "an&

  1,440,000,000

  1,440,000,000 3. usunlah apran Keuangan per 31 Desember 2015 3. usunlah apran Keuangan per 31 Desember 2015  /dal aham /dal aham - - 1,614,000,0001,614,000,000 aba Ditahan aba Ditahan - - 600,000,000600,000,000 Deiden Deiden 18),200,000 -18),200,000 -Pendapatan !aat nap

Pendapatan !aat nap

  1,56),500,000   1,56),500,000 Pendapatan !aat 7alan

Pendapatan !aat 7alan

- - 0,000,0000,000,000 !etur Penualan !etur Penualan 14,400,000 14,400,000 --Ptngan Penualan Ptngan Penualan ,00,000 ,00,000 --Pembelian Pembelian 600,000,000 600,000,000

(2)

--!etur Pembelian

- 16,080,000 "ia$a Pengang&utan Pembelian

6,000,000 -Ptngan Pembelian - 6,000,000 "ia$a *ai   8,310,000 "ia$a Pemasaran   )83,)50,000 "ia$a Pela%han dan Pengembangan

  4)0,250,000 "ia$a Perbai&an 235,125,000 "ia$a "unga   )8,3)5,000 J&mla$ '('5)(*'0(000 '('5)(*'0(000

(3)
(4)
(5)

0.000,- JURNAL PENYESUAIAN

NO

KETERANGAN

DEBET

KREDIT

1

Harga Pokok Penjualan

158,640,000.00

Persedian Barang Farmasi

158,640,000.00

Harga Pokok Penjualan

600,000,000.00

Pembelian

600,000,000.00

Harga Pokok Penjualan

6,000,000.00

Biaya Angkut Pembelian

6,000,000.00

etur Pembelian

16,080,000.00

Harga Pokok Penjualan

16,080,000.00

Potongan Pembelian

6,000,000.00

Harga Pokok Penjualan

6,000,000.00

Persediaan Barang Ak!ir

165,000,000.00

Harga Pokok Penjualan

165,000,000.00

"

Beban Piutang #ak #ertagi!

6,000,000.00

Piutang

6,000,000.00

$

Beban Ba!an Habis Pakai

$,000,000.00

Ba!an

Habis

Pakai

$,000,000.00

4

Beban Asuransi

5,000,000.00

%as

5,000,000.00

5

Beban Akm.&e'resiasi (edung

60,000,000.00

Akumulasi &e'resiasi (edung

60,000,000.00

6

Beban Akm. &e'resiasi %enderaan

40,000,000.00

Akumulasi &e'resiasi %enderaan

40,000,000.00

)

Beban Akm. &e'resiasi Peralatan

1),500,000.00

Akumulasi &e'resiasi Peralatan

1),500,000.00

8

Beban

(aji

15,000,000.00

*tang

(aji

15,000,000.00

+

Penda'atan ang -asi! Harus &iterim

"0,000,000.00

(6)

10 Beban Bunga Bank

"00,000.00

*tang

Bank

"00,000.00

(7)

Ur$%

Ner& S'()

Pe%*e

Debe

Kre($

Debe

%as 84,600,000.00  

Piutang *sa!a 1"6,000,000.00   Persediaan Barang Farmasi 158,640,000.00  165,000,000.00 Ba!an Habis Pakai 10,050,000.00   Asuransi &ibayar &imuka 10,$"0,000.00  

Bangunan ",400,000,000.00 

Akumulasi &e'resiasi bangunan 1"0,000,000.00 

%endaraan 1,"00,000,000.00 

Akumulasi &e'resiasi %endaraan 60,000,000.00 

Peralatan 185,040,000.00  

Akumulasi &e'resiasi Peralatan  15,4"0,000.00 

*tang *sa!a 60,000,000.00 

*tang PP! 1"0,000,000.00 

*ang -uka Pasien  48,+60,000.00 

*tang (aji 

*tang Bank 1,440,000,000.00 

-odal a!am  1,614,000,000.00 

2aba &ita!an  600,000,000.00 

&e3iden 18),"00,000.00  

Penda'atan aat /na' 1,56),500,000.00  Penda'atan aat alan  ++0,000,000.00  etur Penjualan 14,400,000.00  

(8)

Potongan Penjualan +,+00,000.00  

Pembelian 600,000,000.00  

etur Pembelian  16,080,000.00 16,080,000.00 Biaya Pengangkutan Pembelian 6,000,000.00   Potongan Pembelian  6,000,000.00 6,000,000.00 Biaya (aji +8,$10,000.00  15,000,000.00 Biaya Pemasaran )8$,)50,000.00   Biaya Pelati!an dan Pengembangan 4)0,"50,000.00   Biaya Perbaikan "$5,1"5,000.00   Biaya Bunga )8,$)5,000.00  "00,000.00 Beban Piutang #ak #ertagi!   6,000,000.00

Beban Ba!an Habis Pakai   $,000,000.00

Beban Asuransi   5,000,000.00 Beban Akm.&e'resiasi (edung   60,000,000.00 Beban Akm. &e'resiasi %enderaan   40,000,000.00 Beban Akm. &e'resiasi Peralatan   1),500,000.00 Penda'atan ang -asi! Harus &iterim   "0,000,000.00 Harga Pokok Penjualan   )64,640,000.00

(9)

UMAH SAKIT PT. JANJI HATI

NERACA LAJUR

Per, 31 Desember !1"

+$%

NS See'- ($ses+$%

Lb R+/$

Kre($

Debe

Kre($

Debe

Kre($

5,000,000.00 )+,600,000.00 0   6,000,000.00 1"0,000,000.00    158,640,000.00 165,000,000.00    $,000,000.00 ),050,000.00     10,$"0,000.00     ",400,000,000.00    60,000,000.00  180,000,000.00    1,"00,000,000.00    40,000,000.00  100,000,000.00    185,040,000.00    1),500,000.00  $",+"0,000.00     60,000,000.00     1"0,000,000.00     48,+60,000.00   15,000,000.00  15,000,000.00   "00,000.00  1,440,"00,000.00     1,614,000,000.00     600,000,000.00    18),"00,000.00    "0,000,000.00  1,58),500,000.00  1,58),500,000.00   ++0,000,000.00  ++0,000,000.00  14,400,000.00  14,400,000.00 

(10)

 +,+00,000.00  +,+00,000.00  600,000,000.00          6,000,000.00           11$,$10,000.00  11$,$10,000.00   )8$,)50,000.00  )8$,)50,000.00   4)0,"50,000.00  4)0,"50,000.00   "$5,1"5,000.00  "$5,1"5,000.00   )8,5)5,000.00  )8,5)5,000.00   6,000,000.00  6,000,000.00   $,000,000.00  $,000,000.00   5,000,000.00  5,000,000.00   60,000,000.00  60,000,000.00   40,000,000.00  40,000,000.00   1),500,000.00  1),500,000.00   "0,000,000.00  "0,000,000.00  18),080,000.00 5)),560,000.00  5)),560,000.00  1,118,4"0,000.00 6,)88,580,000.00 6,)88,580,000.00 ",4$4,$)0,000.00 ",5)),500,000.00 14$,1$0,000.00  ",5)),500,000.00 ",5)),500,000.00

(11)

 Ner&

Debe

Kre($

)+,600,000.00  1"0,000,000.00  165,000,000.00  ),050,000.00  10,$"0,000.00  ",400,000,000.00   180,000,000.00 1,"00,000,000.00   100,000,000.00 185,040,000.00   $",+"0,000.00  60,000,000.00  1"0,000,000.00  48,+60,000.00  15,000,000.00  1,440,"00,000.00  1,614,000,000.00  600,000,000.00 18),"00,000.00      

(12)

                                    4,$54,"10,000.00 4,"11,080,000.00  14$,1$0,000.00 4,$54,"10,000.00 4,$54,"10,000.00

(13)

RUMAH SAKIT PT. JANJI HA

LAPORAN LABA  RUGI

Per, 31 Desember !1"

Pe%(2% 

Penda'atan aat /na'

Penda'atan aat alan

Penda'atan ang -asi! Harus &iterima

' "0,000,000.00

Harga Pokok Penjualan

' 5)),560,000.00

etur Penjualan

' 14,400,000.00

Potongan Penjualan

'

+,+00,000.00

B$* 0 B$* 

Biaya

(aji

' 11$,$10,000.00

Biaya Pemasaran

' )8$,)50,000.00

Biaya Pelati!an dan Pengembangan

' 4)0,"50,000.00

Biaya Perbaikan

' "$5,1"5,000.00

Biaya

Bunga

' )8,5)5,000.00

Beban Piutang #ak #ertagi!

'

6,000,000.00

Beban Ba!an Habis Pakai

'

$,000,000.00

Beban Asuransi

'

5,000,000.00

Beban Akm.&e'resiasi (edung

' 60,000,000.00

Beban Akm. &e'resiasi %enderaan

' 40,000,000.00

Beban Akm. &e'resiasi Peralatan

' 1),500,000.00

(14)

I



' ++0,000,000.00



' 6"1,860,000.00



###

(15)

RUMAH SAKIT PT. JANJI HATI NERACA

Per, 31 Desember !1"

NO

PERKIRAAN SALDO NO PERKIRAAN SALDO

AKUN AKUN

%as )+,600,000.00 *tang *sa!a 60,000,000.00

Piutang *sa!a 1"0,000,000.00 *tang PP! 1"0,000,000.00

Persediaan Barang Farmasi 165,000,000.00 *ang -uka Pasien 48,+60,000.00

Ba!an Habis Pakai ),050,000.00 *tang (aji 15,000,000.00

Asuransi &ibayar &imuka 10,$"0,000.00 *tang Bank 1,440,"00,000.00

Bangunan ",400,000,000.00

Akumulasi &e'resiasi bangunan 180,000,000.007 -odal a!am 1,614,000,000.00

%endaraan 1,"00,000,000.00 2aba &ita!an 600,000,000.00

Akumulasi &e'resiasi %endaraa 100,000,000.007 &e3iden 18),"00,000.007

Peralatan 185,040,000.00

Akumulasi &e'resiasi Peralatan $",+"0,000.007 2aba #a!un Berjalan 14$,1$0,000.00

(16)

RUMAH SAKIT PT. JANJI HA

PERUBAHAN MODAL

Per, 31 Desember !1"

NO

PERKIRAAN

AKUN

-odal *sa!a  Aal 7

2aba &ita!an

2aba #a!un berjalan

&e3iden

18),"00,000.00

M)(' A-$r

(17)

I



  600,000,000.00

14$,1$0,000.00

Referensi

Unduh sekarang ( PDF - 17 Halaman - 412.27 KB )

Dokumen terkait

2 Step2 Memahami Fungsi Bisnis

• Di'angun melalui pengalaman# pelatihan dan inst!u&si • Memung&in&an sese%!ang memahami# men/elas&an dan.

PROPOSAL KEGIATAN PEMBERDAYAAN KOMUNITAS.docx

1... Dalam ehi-uan ermas&araat mahasis$a -ituntut untu -aat men&esuaian aent.. Dalam ehi-uan ermas&araat mahasis$a -ituntut

Kop RSU Surat Koko

To!i/helm, -as*er, Pelindungmata, Pa*aian!anang 6o=erall7, !ron untu*industri, Pelindung *a*i/se!atu boot dansarungtangan*husus 6dis!osable glo=es atau hea=0 dut0

rpp-kopling

Kopling basah adalah kopling &ang saat bekerjan&a terkena /terendam min&ak pelumas% Kopling plat ganda 'kopling basah- ban&ak digunakan pada kendaraan ringan

TANHUN PENGEMBANGAN TANAMAN KELAPA (APBN P 2015)

Kegiatan Pengembangan Kelapa Rakyat Tahun anggaran 2015 dibiayai dana APBN dan APBN-P melalui DIPA Direktorat Jenderal Perkebunan di Provinsi atau Kabupaten. Tahun

Rencana Pelaksanaan Pembelajaran Spltv

Indikator teram(il menera(kan konse(/(rinsi( dan strategi (eme,a&an masala& *ang relean *ang berkaitan dengan sistem (ertidaksamaan linier tiga ariabel%. Kurang

Format Angka Dalam PHP Dan Javascript (Achmatim.net)

>leh arena itu) penggunaan Javascript merupaan salah satu pilihan terbai untu >leh arena itu) penggunaan Javascript merupaan salah satu pilihan terbai

Pedoman Mutu Pdg Karambia

Ke(ala $uses#as #eneta(an dan #enera(an (rosedur (engendalian alat uur )ang di(erluan untu #en%a#in esesuaian (ela)anan ter+ada( (ers)aratan