48 Universitas Kristen Petra
IX. RENCANA KEUANGAN
Asumsi yang digunakan :
1. Jumlah pengunjung adalah 100% dari total tingkat occupancy rate.
2. Harga sewa kamar deluxe untuk tahun pertama Rp 350.000 dan kamar standard Rp 250.000
3. Harga kamar setiap tahun naik 15% dari tahun sebelumnya
4. Pendapatan sewa dari pihak ketiga untuk restoran adalah sebesar Rp 1.500.000/bulan sedangkan untuk jasa laundry sebesar Rp 750.000/bulan.
Harga sewa ini naik 10%/tahun dari tahun sebelumnya.
5. Biaya yang ditanggung perusahaan seperti biaya gaji, listrik, air, telepon, bahan bakar, promosi, biaya perawatan meningkat 10% setiap tahun dari tahun sebelumnya
6. Biaya amortisasi diperhitungkan selama 3 tahun masa operasi
7. Penyusutan aktiva dengan menggunakan metode garis lurus (straight line) berdasarkan usia ekonomis masing-masing aktiva
8. Komisi untuk agen perjalanan (travel agent) sebesar 5%, dimana travel agent memberikan sumbangan 50% dari total pendapatan
9. Bunga hutang diasumsikan sebesar 14%/tahun dan bunga tabungan sebesar 7%/tahun. Sehingga COC yang diperhitungkan adalah 40%x14%+60%x7%=9,8% dibulatkan 10%
10. Cicilan utang dibayarkan selama 10 tahun setiap bulan dengan perhitungan : PV = A. 1- 1
(1+i/12) n
( i/12) dimana :
PV = 1.180.000.000 i = 14%
1.180.000.000 = A. 64.4
A = 18.322.981 dibulatkan 18.323.000
Universitas Kristen Petra
49
11. ASTEK sebesar 10% dari setengah gaji yang dibayarkan
12. Asuransi bangunan sebesar 0,1% dari nilai bangunana yang dibayar dimuka setiap awal tahun
13. THR dibayarkan sebesar 1 kali gaji sebagai gaji ke 13 yang dibayarkan pada akhir tahun.
14. Tarif pajak penghasilan sesuai dengan UU Pajak Tahun 2002, yaitu : Kurang dari Rp 50.000.000 sebesar 10%
Rp 50.000.000 – 100.000.000 sebesar 15%
Di atas Rp 100.000.000 sebesar 30%
15. Keuntungan diperlakukan sebagai laba ditahan selama 8 tahun, dan dibagikan
sebagai deviden pada tahun ke-9 dengan pertimbangan bahwa payback baru
dicapai saat akan memasuki tahun ke – 6.
KETERANGAN Total (Rp)
Pembelian tanah 1.250.000.000
Pengurukan tanah 20.000.000
Biaya pembangunan proyek :
Pembangunan homestay 1.200.000.000
Pembangunan parkir 20.000.000
Pembangunan taman 50.000.000
Kendaraan 85.000.000
Peralatan 228.415.000
Biaya pra operasional :
Biaya ijin 20.000.000
Promosi awal 10.000.000
Biaya training 2.500.000
Biaya seragam (28x2xRp 200.000) 11.200.000
Perlengkapan 4.225.000
Kas 48.660.000
TOTAL BIAYA 2.950.000.000
Sumber : survei, diolah
Arus Kas Masuk : Jumlah (Rp)
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemmy 885.000.000
Utang Bank 1.180.000.000
Total arus kas masuk 2.950.000.000
Arus Kas Keluar :
Pembelian tanah 1.270.000.000
Biaya pembangunan proyek :
Pembangunan homestay 1.200.000.000
Pembangunan parkir 20.000.000
Pembangunan taman 50.000.000
Kendaraan 85.000.000
Peralatan 228.415.000
Perlengkapan 4.225.000
Biaya pra operasional :
Biaya ijin 20.000.000
Promosi awal 10.000.000
Biaya training 2.500.000
Biaya seragam (28x2xRp 200.000) 11.200.000
Total arus kas keluar 2.901.340.000
Modal kerja 48.660.000
Tabel 9.2 Arus Kas Awal
TABEL 9.1
TOTAL INVESTASI
KETERANGAN Jumlah (Rp)
AKTIVA Aktiva Lancar :
Kas 48.660.000
Perlengkapan 4.225.000
Total Aktiva Lancar 52.885.000
Aktiva Tetap :
Tanah 1.270.000.000
Bangunan 1.270.000.000
Akum. Penyusutan bangunan
Peralatan dan perlengkapan 228.415.000
Akum. Penyusutan peralatan & perlengkapan
Kendaraan 85.000.000
Akum. Kendaraan
Total Aktiva Tetap 2.853.415.000
Aktiva lain-lain :
Promosi awal 10.000.000
Biaya ijin 20.000.000
Biaya training 2.500.000
Biaya seragam 11.200.000
Total aktiva lain-lain 43.700.000
TOTAL AKTIVA 2.950.000.000
KEWAJIBAN DAN MODAL Kewajiban :
Utang pajak
Utang bank 1.180.000.000
Total Kewajiban 1.180.000.000
Modal Sendiri:
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemmy 885.000.000
Laba (rugi) tahun berjalan
Total Modal Sendiri 1.770.000.000
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI 2.950.000.000
Neraca Awal
Tabel 9.3
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL Kamar Deluxe 350.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 21.000.000 252.000.000 Kamar Standard 250.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 45.000.000 540.000.000 Sewa restoran 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 18.000.000 Sewa laundry 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 9.000.000 Total pendapatan 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 68.250.000 819.000.000
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL
Kamar Deluxe 402.500 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 24.150.000 289.800.000 Kamar Standard 287.500 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 51.750.000 621.000.000 Sewa restoran 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 20.700.000 Sewa laundry 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 10.350.000 Total pendapatan 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 78.487.500 941.850.000
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL
Kamar Deluxe 462.875 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 27.772.500 333.270.000 Kamar Standard 330.625 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 59.512.500 714.150.000 Sewa restoran 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 23.805.000 Sewa laundry 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 11.902.500 Total pendapatan 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 90.260.625 1.083.127.500
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL
Kamar Deluxe 532.306 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 31.938.375 383.260.500 Kamar Standard 380.219 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 68.439.375 821.272.500 Sewa restoran 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 27.375.750 Sewa laundry 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 13.687.875 Total pendapatan 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 103.799.719 1.245.596.625
Tabel 9.4 Ramalan Pendapatan Tahun 1
Tabel 9.5 Ramalan Pendapatan Tahun 2
Tabel 9.7 Ramalan Pendapatan Tahun 4
Tabel 9.6
Ramalan Pendapatan Tahun 3
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL Kamar Deluxe 612.152 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 36.729.131 440.749.575 Kamar Standard 437.252 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 78.705.281 944.463.375 Sewa restoran 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 31.482.113 Sewa laundry 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 15.741.056 Total pendapatan 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 119.369.677 1.432.436.119
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL
Kamar Deluxe 703.975 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 42.238.501 506.862.011 Kamar Standard 502.839 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 90.511.073 1.086.132.881 Sewa restoran 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 36.204.429 Sewa laundry 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 18.102.215 Total pendapatan 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 137.275.128 1.647.301.537
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL
Kamar Deluxe 809.571 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 48.574.276 582.891.313 Kamar Standard 578.265 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 104.087.734 1.249.052.813 Sewa restoran 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 41.635.094 Sewa laundry 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 20.817.547 Total pendapatan 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 157.866.397 1.894.396.767
KETERANGAN HARGA JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL
Kamar Deluxe 931.007 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 55.860.417 670.325.010 Kamar Standard 665.005 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 119.700.895 1.436.410.735 Sewa restoran 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 3.990.030 47.880.358 Sewa laundry 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 1.995.015 23.940.179 Total pendapatan 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 181.546.357 2.178.556.282
Tabel 9.11 Ramalan Pendapatan Tahun 8
Tabel 9.8 Ramalan Pendapatan Tahun 5
Tabel 9.10 Ramalan Pendapatan Tahun 7
Tabel 9.9
Ramalan Pendapatan Tahun 6
KETERANGAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL CASH INFLOW
Sewa kamar 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 66.000.000 792.000.000 Sewa restaurant 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 1.500.000 18.000.000 Sewa laundry 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 750.000 9.000.000 Bunga bank 283.850 295.383 395.883 496.970 598.646 700.916 803.782 907.248 1.011.317 1.115.994 1.221.281 1.327.183 9.158.453 TOTAL CASH INFLOW 68.533.850 68.545.383 68.645.883 68.746.970 68.848.646 68.950.916 69.053.782 69.157.248 69.261.317 69.365.994 69.471.281 69.577.183 828.158.453 -
CASH OUT FLOW -
Gaji+THR 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 18.350.000 36.700.000 238.550.000 Biaya sarapan pagi 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 6.600.000 79.200.000 Biaya PDAM 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000 Biaya telepon 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000 Biaya listrik 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 3.000.000 36.000.000 Biaya bahan bakar 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 3.600.000 Biaya promosi 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 300.000 3.600.000 Biaya perlengkapan 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 1.543.750 18.525.000 Biaya komisi 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 1.650.000 19.800.000 Biaya perawatan 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 250.000 3.000.000 Cicilan utang 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 219.876.000
ASTEK 11.927.500 11.927.500
Asuransi bangunan 15.240.000 15.240.000
TOTAL CASH OUTFLOW 66.556.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 51.316.750 81.594.250 661.318.500 - SELISIH ARUS KAS 1.977.100 17.228.633 17.329.133 17.430.220 17.531.896 17.634.166 17.737.032 17.840.498 17.944.567 18.049.244 18.154.531 (12.017.067) 166.839.953 KAS AWAL 48.660.000 50.637.100 67.865.733 85.194.867 102.625.087 120.156.983 137.791.149 155.528.180 173.368.678 191.313.245 209.362.489 227.517.020
KAS AKHIR 50.637.100 67.865.733 85.194.867 102.625.087 120.156.983 137.791.149 155.528.180 173.368.678 191.313.245 209.362.489 227.517.020 215.499.953 TAHUN 1
JOGLO HOTEL PROYEKSI ARUS KAS
TABEL 9.12
KETERANGAN Jumlah Pendapatan :
Sewa kamar 792.000.000
Sewa restaurant 18.000.000 Sewa laundry 9.000.000 Pendapatan bunga 9.158.453 Total pendapatan 828.158.453 Biaya :
Gaji+THR 238.550.000
Biaya sarapan pagi 79.200.000
Biaya PDAM 6.000.000
Biaya telepon 6.000.000 Biaya listrik 36.000.000 Biaya bahan bakar 3.600.000 Biaya promosi 3.600.000 Biaya perlengkapan 18.525.000 Biaya komisi 19.800.000 Biaya perawatan 3.000.000
ASTEK 11.927.500
Asuransi 15.240.000
Amortisasi 14.566.667
Penyusutan 166.738.333
Total biaya 622.747.500
Laba (rugi) seblm pajak 205.410.953
Pajak 44.123.286
Laba (Rugi) bersih 161.287.667 TABEL 9.13
JOGLO HOTEL LAPORAN RUGI LABA
TAHUN 1
KETERANGAN Jumlah AKTIVA
Aktiva Lancar :
Kas 215.499.953
Perlengkapan 4.225.000
Total Aktiva Lancar 219.724.953
Aktiva Tetap :
Tanah 1.270.000.000
Bangunan 1.270.000.000
Akum. Penyusutan bangunan (86.000.000) Peralatan dan perlengkapan 228.415.000 Akum. Penyusutan peralatan (63.738.333)
Kendaraan 85.000.000
Akum. Penyusutan kendaraan (17.000.000)
Total Aktiva Tetap 2.686.676.667
Aktiva lain-lain :
Biaya ijin 20.000.000
Biaya promosi awal 10.000.000
Biaya training 2.500.000
Biaya seragam 11.200.000
Amortisasi (14.566.667)
Total aktiva lain-lain 29.133.333
TOTAL AKTIVA 2.935.534.953
KEWAJIBAN DAN MODAL Kewajiban :
Utang pajak 44.123.286
Utang bank 960.124.000
Total Kewajiban 1.004.247.286
Modal Sendiri:
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemy 885.000.000
Laba (rugi) tahun berjalan 161.287.667
Total Modal Sendiri 1.931.287.667
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI 2.935.534.953 Tabel 9.14
JOGLO HOTEL
TAHUN 1
NERACA
KETERANGAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL CASH INFLOW
Sewa kamar 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 75.900.000 910.800.000 Sewa restaurant 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 1.725.000 20.700.000 Sewa laundry 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 862.500 10.350.000 Pendapatan bunga 1.257.083 1.312.359 1.456.858 1.344.814 1.489.502 1.635.035 1.781.416 1.928.651 2.076.745 2.225.703 2.375.529 2.526.230 21.409.925 TOTAL CASH INFLOW 79.744.583 79.799.859 79.944.358 79.832.314 79.977.002 80.122.535 80.268.916 80.416.151 80.564.245 80.713.203 80.863.029 81.013.730 963.259.925
CASH OUT FLOW -
Gaji+THR 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 20.185.000 40.370.000 262.405.000 Biaya sarapan pagi 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 7.590.000 91.080.000 Biaya PDAM 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 6.600.000 Biaya telepon 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 550.000 6.600.000 Biaya listrik 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 3.300.000 39.600.000 Biaya bahan bakar 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 3.960.000 Biaya promosi 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 330.000 3.960.000 Biaya perlengkapan 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 1.698.125 20.377.500 Biaya komisi 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 1.897.500 22.770.000 Biaya perawatan 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 275.000 3.300.000 Cicilan utang 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 219.876.000
Pembayaran pajak 44.123.286
ASTEK 13.120.250 13.120.250
Asuransi bangunan 15.240.000 - - - - - 15.240.000 TOTAL CASH OUTFLOW 70.268.625 55.028.625 99.151.911 55.028.625 55.028.625 55.028.625 55.028.625 55.028.625 55.028.625 55.028.625 55.028.625 88.333.875 753.012.036
SELISIH ARUS KAS 9.475.958 24.771.234 (19.207.553) 24.803.689 24.948.377 25.093.910 25.240.291 25.387.526 25.535.620 25.684.578 25.834.404 (7.320.145) 210.247.890 KAS AWAL 215.499.953 224.975.911 249.747.146 230.539.593 255.343.282 280.291.660 305.385.570 330.625.860 356.013.386 381.549.006 407.233.583 433.067.988
KAS AKHIR 224.975.911 249.747.146 230.539.593 255.343.282 280.291.660 305.385.570 330.625.860 356.013.386 381.549.006 407.233.583 433.067.988 425.747.843 JOGLO HOTEL
TAHUN 2 TABEL 9.15 PROYEKSI ARUS KAS
KETERANGAN Jumlah Pendapatan :
Sewa kamar 910.800.000
Sewa restaurant 20.700.000 Sewa laundry 10.350.000 Pendapatan bunga 21.409.925 Total pendapatan 963.259.925 Biaya :
Gaji+THR 262.405.000
Biaya sarapan pagi 91.080.000 Biaya PDAM 6.600.000 Biaya telepon 6.600.000 Biaya listrik 39.600.000 Biaya bahan bakar 3.960.000 Biaya promosi 3.960.000 Biaya perlengkapan 20.377.500 Biaya komisi 22.770.000 Biaya perawatan 3.300.000
ASTEK 13.120.250
Asuransi 15.240.000
Amortisasi 14.566.667
Penyusutan 166.738.333
Total biaya 670.317.750
-
Laba (rugi) seblm pajak 292.942.175
Pajak 70.382.653
Laba (Rugi) bersih 222.559.523 TABEL 9.16
JOGLO HOTEL LAPORAN RUGI LABA
TAHUN 2
KETERANGAN Jumlah AKTIVA
Aktiva Lancar :
Kas 425.747.843
Perlengkapan 4.225.000
Total Aktiva Lancar 429.972.843
- Aktiva Tetap :
Tanah 1.270.000.000
Bangunan 1.270.000.000
Akum. Penyusutan bangunan (172.000.000) Peralatan dan perlengkapan 228.415.000 Akum. Penyusutan peralatan (127.476.667)
Kendaraan 85.000.000
Akum. Penyusutan kendaraan (34.000.000)
Total Aktiva Tetap 2.519.938.333
- Aktiva lain-lain :
Biaya ijin 20.000.000
Biaya promosi awal 10.000.000
Biaya training 2.500.000
Biaya seragam 11.200.000
Amortisasi (29.133.333)
Total aktiva lain-lain 14.566.667
TOTAL AKTIVA 2.964.477.843
- KEWAJIBAN DAN MODAL
Kewajiban :
Utang pajak 70.382.653
Utang bank 960.124.000
Total Kewajiban 1.030.506.653
Modal Sendiri:
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemy 885.000.000
Laba (rugi) tahun berjalan 383.847.190
Total Modal Sendiri 2.153.847.190
-
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI 3.184.353.843 TAHUN 2
Tabel 9.17 JOGLO HOTEL
NERACA
KETERANGAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL Pendapatan :
Sewa kamar 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 87.285.000 1.047.420.000 Sewa restaurant 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 1.983.750 23.805.000 Sewa laundry 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 991.875 11.902.500 Pendapatan bunga 2.483.529 2.590.458 2.786.910 2.573.942 2.770.298 2.967.800 3.166.453 3.366.265 3.567.243 3.769.393 3.972.722 4.177.238 38.192.250 TOTAL CASH INFLOW 92.744.154 92.851.083 93.047.535 92.834.567 93.030.923 93.228.425 93.427.078 93.626.890 93.827.868 94.030.018 94.233.347 94.437.863 1.121.319.750
BIAYA OPERASIONAL
Gaji+THR 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 22.203.500 44.407.000 288.645.500 Biaya sarapan pagi 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 8.728.500 104.742.000 Biaya PDAM 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 7.260.000 Biaya telepon 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 605.000 7.260.000 Biaya listrik 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 3.630.000 43.560.000 Biaya bahan bakar 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 4.356.000 Biaya promosi 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 363.000 4.356.000 Biaya perlengkapan 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 1.867.938 22.415.250 Biaya komisi 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 2.182.125 26.185.500 Biaya perawatan 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 302.500 3.630.000 Cicilan utang 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 219.876.000
Pembayaran pajak 70.382.653
ASTEK 14.432.275 14.432.275
Asuransi bangunan 15.240.000 - - - - - - - - - 15.240.000 TOTAL BIAYA 74.413.563 59.173.563 129.556.215 59.173.563 59.173.563 59.173.563 59.173.563 59.173.563 59.173.563 59.173.563 59.173.563 95.809.338 832.341.178
Selisih Kas 18.330.592 33.677.520 (36.508.680) 33.661.005 33.857.361 34.054.862 34.253.515 34.453.328 34.654.305 34.856.455 35.059.785 (1.371.475) 288.978.573 Kas awal 425.747.843 444.078.434 477.755.954 441.247.274 474.908.279 508.765.640 542.820.502 577.074.017 611.527.345 646.181.650 681.038.105 716.097.890
Kas akhir 444.078.434 477.755.954 441.247.274 474.908.279 508.765.640 542.820.502 577.074.017 611.527.345 646.181.650 681.038.105 716.097.890 714.726.415 TABEL 9.18
PROYEKSI ARUS KAS JOGLO HOTEL
TAHUN 3
KETERANGAN Jumlah Pendapatan :
Sewa kamar 1.047.420.000
Sewa restaurant 23.805.000 Sewa laundry 11.902.500 Pendapatan bunga 38.192.250 Total pendapatan 1.121.319.750 Biaya :
Gaji+THR 288.645.500
Biaya sarapan pagi 104.742.000 Biaya PDAM 7.260.000 Biaya telepon 7.260.000 Biaya listrik 43.560.000 Biaya bahan bakar 4.356.000 Biaya promosi 4.356.000 Biaya perlengkapan 22.415.250 Biaya komisi 26.185.500 Biaya perawatan 3.630.000
ASTEK 14.432.275
Asuransi 15.240.000
Amortisasi 14.566.667
Penyusutan 166.738.333
Total biaya 723.387.525
-
Laba (rugi) seblm pajak 397.932.225
Pajak 101.879.668
Laba (Rugi) bersih 296.052.558 TABEL 9.19
JOGLO HOTEL LAPORAN RUGI LABA
TAHUN 3
KETERANGAN Jumlah AKTIVA
Aktiva Lancar :
Kas 714.726.415
Perlengkapan 4.225.000
Total Aktiva Lancar 718.951.415 -
Aktiva Tetap :
Tanah 1.270.000.000
Bangunan 1.270.000.000
Akum. Penyusutan bangunan (258.000.000) Peralatan dan perlengkapan 228.415.000 Akum. Penyusutan peralatan (191.215.000)
Kendaraan 85.000.000
Akum. Penyusutan kendaraan (51.000.000) Total Aktiva Tetap 2.353.200.000 -
Aktiva lain-lain :
Biaya ijin 20.000.000
Biaya promosi awal 10.000.000
Biaya training 2.500.000
Biaya seragam 11.200.000
Amortisasi (43.700.000)
Total aktiva lain-lain -
TOTAL AKTIVA 3.072.151.415
- KEWAJIBAN DAN MODAL
Kewajiban :
Utang pajak 101.879.668
Utang bank 960.124.000
Total Kewajiban 1.062.003.668
Modal Sendiri:
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemy 885.000.000
Laba (rugi) tahun berjalan 679.899.748 Total Modal Sendiri 2.449.899.748 -
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI 3.511.903.415 Tabel 9.20
JOGLO HOTEL
NERACA
TAHUN 3
KETERANGAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL Pendapatan :
Sewa kamar 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 100.377.750 1.204.533.000 Sewa restaurant 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 2.281.313 27.375.750 Sewa laundry 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 1.140.656 13.687.875 Pendapatan bunga 4.169.237 4.337.965 4.596.578 4.262.401 4.520.572 4.780.250 5.041.442 5.304.158 5.568.406 5.834.196 6.101.536 6.370.436 60.887.176 TOTAL CASH INFLOW 107.968.956 108.137.684 108.396.296 108.062.119 108.320.291 108.579.968 108.841.161 109.103.876 109.368.125 109.633.915 109.901.255 110.170.155 1.306.483.801
BIAYA OPERASIONAL
Gaji+THR 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 24.423.850 48.847.700 317.510.050 Biaya sarapan pagi 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 10.037.775 120.453.300 Biaya PDAM 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 7.986.000 Biaya telepon 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 665.500 7.986.000 Biaya listrik 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 3.993.000 47.916.000 Biaya bahan bakar 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 4.791.600 Biaya promosi 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 399.300 4.791.600 Biaya perlengkapan 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 2.054.731 24.656.775 Biaya komisi 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 2.509.444 30.113.325 Biaya perawatan 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 332.750 3.993.000 Cicilan utang 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 219.876.000
Pembayaran pajak 101.879.668
ASTEK 15.875.503 15.875.503
Asuransi bangunan 15.240.000 - - - - - - - - - 15.240.000 TOTAL BIAYA 79.044.150 63.804.150 165.683.818 63.804.150 63.804.150 63.804.150 63.804.150 63.804.150 63.804.150 63.804.150 63.804.150 104.103.503 923.068.820
Selisih Kas 28.924.806 44.333.534 (57.287.521) 44.257.969 44.516.141 44.775.818 45.037.011 45.299.726 45.563.975 45.829.765 46.097.105 6.066.652 383.414.981 Kas awal 714.726.415 743.651.222 787.984.756 730.697.235 774.955.204 819.471.345 864.247.163 909.284.174 954.583.900 1.000.147.875 1.045.977.639 1.092.074.744
Kas akhir 743.651.222 787.984.756 730.697.235 774.955.204 819.471.345 864.247.163 909.284.174 954.583.900 1.000.147.875 1.045.977.639 1.092.074.744 1.098.141.397 TABEL 9.21
PROYEKSI ARUS KAS JOGLO HOTEL
TAHUN 4
KETERANGAN Jumlah Pendapatan :
Sewa kamar 1.204.533.000
Sewa restaurant 27.375.750 Sewa laundry 13.687.875 Pendapatan bunga 60.887.176 Total pendapatan 1.306.483.801 Biaya :
Gaji+THR 317.510.050
Biaya sarapan pagi 120.453.300 Biaya PDAM 7.986.000 Biaya telepon 7.986.000 Biaya listrik 47.916.000 Biaya bahan bakar 4.791.600 Biaya promosi 4.791.600 Biaya perlengkapan 24.656.775 Biaya komisi 30.113.325 Biaya perawatan 3.993.000
ASTEK 15.875.503
Asuransi 15.240.000
Amortisasi
Penyusutan 121.600.000
Total biaya 722.913.153
-
Laba (rugi) seblm pajak 583.570.649
Pajak 157.571.195
Laba (Rugi) bersih 425.999.454 LAPORAN RUGI LABA
TAHUN 4
TABEL 9.22
JOGLO HOTEL
KETERANGAN Jumlah AKTIVA
Aktiva Lancar :
Kas 1.098.141.397
Perlengkapan 4.225.000
Total Aktiva Lancar 1.102.366.397 -
Aktiva Tetap :
Tanah 1.270.000.000
Bangunan 1.270.000.000
Akum. Penyusutan bangunan (344.000.000) Peralatan dan perlengkapan 228.415.000 Akum. Penyusutan peralatan (209.815.000)
Kendaraan 85.000.000
Akum. Penyusutan kendaraan (68.000.000) Total Aktiva Tetap 2.231.600.000 -
Aktiva lain-lain : Biaya ijin
Biaya promosi awal Biaya training Biaya seragam Amortisasi
Total aktiva lain-lain
TOTAL AKTIVA 3.333.966.397
- KEWAJIBAN DAN MODAL
Kewajiban :
Utang pajak 157.571.195
Utang bank 960.124.000
Total Kewajiban 1.117.695.195
Modal Sendiri:
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemy 885.000.000
Laba (rugi) tahun berjalan 1.105.899.202 Total Modal Sendiri 2.875.899.202 -
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI 3.993.594.397 Tabel 9.23
JOGLO HOTEL
NERACA
TAHUN 4
KETERANGAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL Pendapatan :
Sewa kamar 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 115.434.413 1.385.212.950 Sewa restaurant 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 2.623.509 31.482.113 Sewa laundry 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 1.311.755 15.741.056 Pendapatan bunga 6.405.825 6.648.234 6.980.957 6.396.456 6.727.711 7.060.898 7.396.028 7.733.114 8.072.166 8.413.195 8.756.214 9.101.234 89.692.033 TOTAL CASH INFLOW 125.775.501 126.017.911 126.350.634 125.766.133 126.097.388 126.430.574 126.765.705 127.102.790 127.441.842 127.782.872 128.125.891 128.470.911 1.522.128.152
BIAYA OPERASIONAL
Gaji+THR 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 26.866.235 53.732.470 349.261.055 Biaya sarapan pagi 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 11.543.441 138.521.295 Biaya PDAM 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 8.784.600 Biaya telepon 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 732.050 8.784.600 Biaya listrik 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 4.392.300 52.707.600 Biaya bahan bakar 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 5.270.760 Biaya promosi 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 439.230 5.270.760 Biaya perlengkapan 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 2.260.204 27.122.453 Biaya komisi 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 2.885.860 34.630.324 Biaya perawatan 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 366.025 4.392.300 Cicilan utang 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 219.876.000
Pembayaran pajak 157.571.195
ASTEK 17.463.053 17.463.053
Asuransi bangunan 15.240.000 - - - - - - - - - 15.240.000 TOTAL BIAYA 84.219.626 68.979.626 226.550.821 68.979.626 68.979.626 68.979.626 68.979.626 68.979.626 68.979.626 68.979.626 68.979.626 113.308.914 1.044.895.994
Selisih Kas 41.555.875 57.038.285 (100.200.187) 56.786.507 57.117.762 57.450.949 57.786.079 58.123.165 58.462.216 58.803.246 59.146.265 15.161.997 477.232.158 Kas awal 1.098.141.397 1.139.697.272 1.196.735.557 1.096.535.370 1.153.321.877 1.210.439.639 1.267.890.587 1.325.676.666 1.383.799.831 1.442.262.047 1.501.065.293 1.560.211.558
Kas akhir 1.139.697.272 1.196.735.557 1.096.535.370 1.153.321.877 1.210.439.639 1.267.890.587 1.325.676.666 1.383.799.831 1.442.262.047 1.501.065.293 1.560.211.558 1.575.373.555 TABEL 9.24
PROYEKSI ARUS KAS JOGLO HOTEL
TAHUN 5
KETERANGAN Jumlah Pendapatan :
Sewa kamar 1.385.212.950
Sewa restaurant 31.482.113 Sewa laundry 15.741.056 Pendapatan bunga 89.692.033 Total pendapatan 1.522.128.152 Biaya :
Gaji+THR 349.261.055
Biaya sarapan pagi 138.521.295 Biaya PDAM 8.784.600 Biaya telepon 8.784.600 Biaya listrik 52.707.600 Biaya bahan bakar 5.270.760 Biaya promosi 5.270.760 Biaya perlengkapan 27.122.453 Biaya komisi 34.630.324 Biaya perawatan 4.392.300
ASTEK 17.463.053
Asuransi 15.240.000
Amortisasi
Penyusutan 121.600.000
Total biaya 789.048.799
-
Laba (rugi) seblm pajak 733.079.353
Pajak 202.423.806
Laba (Rugi) bersih 530.655.547 TABEL 9.25
JOGLO HOTEL LAPORAN RUGI LABA
TAHUN 5
KETERANGAN Jumlah AKTIVA
Aktiva Lancar :
Kas 1.575.373.555
Perlengkapan 4.225.000
Total Aktiva Lancar 1.579.598.555 -
Aktiva Tetap :
Tanah 1.270.000.000
Bangunan 1.270.000.000
Akum. Penyusutan bangunan (430.000.000) Peralatan dan perlengkapan 228.415.000 Akum. Penyusutan peralatan (228.415.000)
Kendaraan 85.000.000
Akum. Penyusutan kendaraan (85.000.000) Total Aktiva Tetap 2.110.000.000 -
Aktiva lain-lain : Biaya ijin
Biaya promosi awal Biaya training Biaya seragam Amortisasi
Total aktiva lain-lain
TOTAL AKTIVA 3.689.598.555
- KEWAJIBAN DAN MODAL
Kewajiban :
Utang pajak 202.423.806
Utang bank 960.124.000
Total Kewajiban 1.162.547.806
Modal Sendiri:
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemy 885.000.000
Laba (rugi) tahun berjalan 1.636.554.749 Total Modal Sendiri 3.406.554.749 -
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI 4.569.102.555 Tabel 9.26
JOGLO HOTEL
NERACA
TAHUN 5
KETERANGAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL Pendapatan :
Sewa kamar 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 132.749.574 1.592.994.893 Sewa restaurant 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 3.017.036 36.204.429 Sewa laundry 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 1.508.518 18.102.215 Pendapatan bunga 9.189.679 9.519.018 9.942.544 9.187.736 9.609.330 10.033.384 10.459.911 10.888.926 11.320.444 11.754.479 12.191.045 12.630.159 126.726.654 TOTAL CASH INFLOW 146.464.807 146.794.146 147.217.672 146.462.864 146.884.458 147.308.512 147.735.039 148.164.054 148.595.572 149.029.607 149.466.173 149.905.287 1.774.028.190
BIAYA OPERASIONAL
Gaji+THR 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 29.552.859 59.105.717 384.187.161 Biaya sarapan pagi 13.274.957 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 12.697.785 152.950.597 Biaya PDAM 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 9.663.060 Biaya telepon 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 805.255 9.663.060 Biaya listrik 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 4.831.530 57.978.360 Biaya bahan bakar 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 5.797.836 Biaya promosi 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 483.153 5.797.836 Biaya perlengkapan 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 2.486.225 29.834.698 Biaya komisi 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 3.318.739 39.824.872 Biaya perawatan 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 402.628 4.831.530 Cicilan utang 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 219.876.000
Pembayaran pajak 202.423.806
ASTEK 19.209.358 19.209.358
Asuransi bangunan 15.240.000 - - - - - - - - - 15.240.000 TOTAL BIAYA 90.006.754 74.189.582 276.613.387 74.189.582 74.189.582 74.189.582 74.189.582 74.189.582 74.189.582 74.189.582 74.189.582 122.951.798 1.157.278.173
Selisih Kas 56.458.054 72.604.564 (129.395.715) 72.273.283 72.694.877 73.118.930 73.545.457 73.974.472 74.405.990 74.840.025 75.276.592 26.953.489 616.750.017 Kas awal 1.575.373.555 1.631.831.608 1.704.436.173 1.575.040.458 1.647.313.740 1.720.008.617 1.793.127.547 1.866.673.004 1.940.647.476 2.015.053.466 2.089.893.492 2.165.170.083
Kas akhir 1.631.831.608 1.704.436.173 1.575.040.458 1.647.313.740 1.720.008.617 1.793.127.547 1.866.673.004 1.940.647.476 2.015.053.466 2.089.893.492 2.165.170.083 2.192.123.572 TABEL 9.27
PROYEKSI ARUS KAS JOGLO HOTEL
TAHUN 6
KETERANGAN Jumlah Pendapatan :
Sewa kamar 1.592.994.893
Sewa restaurant 36.204.429 Sewa laundry 18.102.215 Pendapatan bunga 126.726.654 Total pendapatan 1.774.028.190 Biaya :
Gaji+THR 384.187.161
Biaya sarapan pagi 152.950.597 Biaya PDAM 9.663.060 Biaya telepon 9.663.060 Biaya listrik 57.978.360 Biaya bahan bakar 5.797.836 Biaya promosi 5.797.836 Biaya perlengkapan 29.834.698 Biaya komisi 39.824.872 Biaya perawatan 4.831.530
ASTEK 19.209.358
Asuransi 15.240.000
Amortisasi
Penyusutan 86.000.000
Total biaya 820.978.367
-
Laba (rugi) seblm pajak 953.049.823
Pajak 268.414.947
Laba (Rugi) bersih 684.634.876 TABEL 9.28
JOGLO HOTEL LAPORAN RUGI LABA
TAHUN 6
KETERANGAN Jumlah AKTIVA
Aktiva Lancar :
Kas 2.192.123.572
Perlengkapan 4.225.000
Total Aktiva Lancar 2.196.348.572
- Aktiva Tetap :
Tanah 1.270.000.000
Bangunan 1.270.000.000
Akum. Penyusutan bangunan (516.000.000) Peralatan dan perlengkapan
Akum. Penyusutan peralatan Kendaraan
Akum. Penyusutan kendaraan
Total Aktiva Tetap 2.024.000.000
- Aktiva lain-lain :
Biaya ijin
Biaya promosi awal Biaya training Biaya seragam Amortisasi
Total aktiva lain-lain
TOTAL AKTIVA 4.220.348.572
- KEWAJIBAN DAN MODAL
Kewajiban :
Utang pajak 268.414.947
Utang bank 960.124.000
Total Kewajiban 1.228.538.947
Modal Sendiri:
Modal Steven 885.000.000
Modal Jemy 885.000.000
Laba (rugi) tahun berjalan 2.321.189.625
Total Modal Sendiri 4.091.189.625
-
TOTAL KEWAJIBAN DAN MODAL SENDIRI 5.319.728.572 Tabel 9.29
JOGLO HOTEL
NERACA
TAHUN 6
KETERANGAN JANUARI PEBRUARI MARET APRIL MEI JUNI JULI AGUSTUS SEPTEMBER OKTOBER NOPEMBER DESEMBER TOTAL Pendapatan :
Sewa kamar 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 152.662.011 1.831.944.126 Sewa restaurant 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 3.469.591 41.635.094 Sewa laundry 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 1.734.796 20.817.547 Pendapatan bunga 12.787.388 13.220.063 13.751.738 12.720.761 13.249.523 13.781.370 14.316.319 14.854.389 15.395.598 15.939.963 16.487.504 17.038.239 173.542.855 TOTAL CASH INFLOW 170.653.785 171.086.460 171.618.135 170.587.158 171.115.920 171.647.767 172.182.716 172.720.786 173.261.995 173.806.360 174.353.902 174.904.637 2.067.939.622
BIAYA OPERASIONAL
Gaji+THR 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 32.508.144 65.016.289 422.605.877 Biaya sarapan pagi 15.266.201 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 13.967.564 168.909.404 Biaya PDAM 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 10.629.366 Biaya telepon 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 885.781 10.629.366 Biaya listrik 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 5.314.683 63.776.196 Biaya bahan bakar 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 6.377.620 Biaya promosi 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 531.468 6.377.620 Biaya perlengkapan 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 2.734.847 32.818.168 Biaya komisi 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 3.816.550 45.798.603 Biaya perawatan 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 442.890 5.314.683 Cicilan utang 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 18.323.000 219.876.000
Pembayaran pajak 268.414.947
ASTEK 21.130.294 21.130.294
Asuransi bangunan 15.240.000 - - - - - - - - - 15.240.000 TOTAL BIAYA 96.480.814 79.942.177 348.357.124 79.942.177 79.942.177 79.942.177 79.942.177 79.942.177 79.942.177 79.942.177 79.942.177 133.580.615 1.297.898.142
Selisih Kas 74.172.971 91.144.284 (176.738.988) 90.644.981 91.173.744 91.705.591 92.240.540 92.778.610 93.319.818 93.864.184 94.411.725 41.324.022 770.041.480 Kas awal 2.192.123.572 2.266.296.543 2.357.440.827 2.180.701.839 2.271.346.820 2.362.520.564 2.454.226.154 2.546.466.694 2.639.245.304 2.732.565.122 2.826.429.306 2.920.841.031
Kas akhir 2.266.296.543 2.357.440.827 2.180.701.839 2.271.346.820 2.362.520.564 2.454.226.154 2.546.466.694 2.639.245.304 2.732.565.122 2.826.429.306 2.920.841.031 2.962.165.052 JOGLO HOTEL
TAHUN 7 TABEL 9.30 PROYEKSI ARUS KAS
