CIMB NIAGALAPORAN TAHUNAN 2019
Penerapan fungsi Audit Eksternal sebagai pengawasan independen terhadap aspek keuangan, diimplementasikan CIMB Niaga melalui pelaksanaan Audit Laporan Keuangan oleh Akuntan Publik (AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP), untuk memastikan bahwa informasi keuangan dimaksud disusun dan disajikan secara berkualitas, membentuk dan menyatakan pendapat atas kewajaran Laporan Keuangan.
Sesuai dengan POJK No. 13/POJK.03/2017 tanggal 27 Maret 2017 tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan, AP dan KAP yang memeriksa laporan keuangan Bank tahun buku 2019 telah ditetapkan melalui RUPS Tahunan berdasarkan rekomendasi dari Dewan Komisaris dan Komite Audit. Proses pemilihannya dilakukan sesuai dengan mekanisme pengadaan barang dan jasa yang berlaku untuk menjamin independensi dan kualitas hasil pemeriksaan dari AP dan KAP yang ditunjuk.
KEBijAKAn PEnunjuKAn AKunTAn
CIMB NIAGALAPORAN TAHUNAN 2019
nAMA, PERiODE DAn FEE KAnTOR AKunTAn PuBLiK SERTA AKunTAn PuBLiK yAnG MELAKuKAn AuDiT LAPORAn KEuAnGAn TAhunAn BAnK SELAMA 5 (LiMA) TAhun TERAKhiR
tahun Kantor akuntan Publik nama akuntan
(Partner Penanggungjawab) Periode
KaP Periode
aP fee (rp) izin KaP
2019 KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
Angelique Dewi Daryanto, S.E., CPA
5
3
Rp13.938.500.000
KEP-241/KM.1/2015 2018 KAP Tanudiredja,
Wibisana, Rintis & Rekan
Angelique Dewi Daryanto, S.E., CPA
Rp15.037.000.000
2017 KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
Angelique Dewi Daryanto, S.E., CPA
Rp8.299.494.000
2016 KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
Drs. Muhammad Jusuf Wibisana, M.Ec., CPA
2
Rp12.680.700.000
2015 KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan
Drs. Muhammad Jusuf Wibisana, M.Ec., CPA
USD 590.453
Fee/biaya audit tahun 2019 diatas mencakup biaya audit tahunan sebesar Rp7.500.000.000, audit untuk pelaporan IFRS9 ke CIMB Group sebesar Rp1.500.500.000, audit dalam rangka penerbitan Obligasi Berkelanjutan dan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan sebesar Rp4.238.000.000, dan audit anak perusahaan (CNAF) sebesar Rp700.000.000.
jASA LAin yAnG DiBERiKAn KAnTOR AKunTAn PuBLiK DAn AKunTAn PuBLiK SELAin jASA AuDiT LAPORAn KEuAnGAn TAhunAn PADA TAhun BuKu TERAKhiR (BiAyA nOn-AuDiT) Di TAhun 2019
Pada tahun 2019, tidak ada fee yang dibayarkan kepada Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan untuk jasa non-audit.
CIMB NIAGALAPORAN TAHUNAN 2019
Organisasi yang sehat, aman dan baik merupakan hasil dari penerapan sistem manajemen risiko yang efektif. Sistem manajemen risiko akan mengarahkan aktivitas pada strategi dan tujuan bank yang sudah ditetapkan, yaitu untuk mencapai return yang optimal, terwujudnya pertumbuhan bisnis yang sehat dan berkelanjutan, serta memaksimalkan nilai tambah bagi pemegang saham.
Sistem manajemen risiko akan membantu manajemen dalam melakukan pemantauan terhadap ketentuan dan hukum yang berlaku, kebijakan, rencana, ketentuan serta prosedur internal.
Di samping itu, sistem manajemen risiko juga dapat mengurangi risiko sistemik (systemic risk) yang dapat merugikan Bank baik secara material maupun immaterial.
SiSTEM MAnAjEMEn RiSiKO yAnG DiTERAPKAn CiMB niAGA
CIMB Niaga memastikan telah menjalankan proses manajemen risiko dan pengawasan internal yang baik dan kuat untuk mewujudkan pertumbuhan bisnis yang sehat dan berkelanjutan, serta memaksimalkan nilai tambah bagi pemegang saham.
Dalam menjalankan proses manajemen risiko, CIMB Niaga mengadopsi kerangka kerja Enterprise Wide Risk Management (EWRM) yang bersifat proaktif dan forward looking untuk mencapai tingkat return yang optimal. Dalam kerangka kerja EWRM, risiko dikelola secara terintegrasi melalui penyelarasan risk appetite dengan strategi bisnis.
Salah satu komponen utama dari kerangka kerja EWRM adalah penerapan tata kelola manajemen Bank yang kuat yang berfungsi meningkatkan mekanisme four eyes principle dan transparansi dalam seluruh proses manajemen risiko.
Selain itu, Bank menjadikan manajemen risiko sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari budaya Bank, aktivitas operasional dan proses pengambilan keputusan. Pada level operasional manajemen risiko sehari-hari, Bank menerapkan konsep tiga lini pertahanan (three lines of defense) dengan melibatkan seluruh jajaran dalam organisasi mulai dari Direksi, manajemen senior dan seluruh karyawan.
Untuk memastikan Bank dapat memperoleh tingkat risk adjusted return yang optimal, pembahasan mengenai risiko menjadi hal utama dan fundamental dalam proses perencanaan bisnis, termasuk dalam penyusunan risk appetite, risk posture dan produk/aktivitas baru, untuk memastikan kesesuaian antara strategi, pertumbuhan, rencana operasional, permodalan dan risiko. Dalam hal ini, Bank mengoptimalkan fungsi manajemen risiko untuk mendukung dan mempengaruhi keputusan bisnis terkait penetapan harga, alokasi sumber daya dan keputusan bisnis lainnya. Dengan demikian, Bank diharapkan akan mampu untuk memelihara kepercayaan nasabah, pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya.
Proses manajemen risiko pada EWRM CIMB Niaga mencakup proses identifikasi risiko yang dianggap signifikan dalam kegiatan bisnis Bank serta tingkat kebutuhan modal.
Pengukuran risiko dan agregasi risiko dilakukan dengan metodologi yang memadai sementara pengelolaan dan pengendalian serta pelaporan risiko yang dilakukan secara berkesinambungan untuk mengevaluasi dan mengelola risiko, juga untuk memastikan bahwa eksposur risiko telah sesuai dengan risk appetite Bank.
Implementasi EWRM merupakan inisiatif yang berkelanjutan dan didukung oleh infrastruktur manajemen risiko yang memadai. Hal ini mencakup penyusunan dan pengkinian kebijakan dan prosedur manajemen risiko yang sesuai untuk menjaga tingkat risiko pada batas-batas yang ditentukan serta sumber daya manusia dan teknologi yang memadai.
Pelaksanaan EWRM juga didukung oleh adanya Satuan Kerja Manajemen Risiko yang berperan sebagai pihak yang independen dari risk taking unit.
Proses identifikasi dan pengukuran serta jenis-jenis risiko yang dihadapi Bank dijelaskan dalam Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
SATuAn KERjA MAnAjEMEn RiSiKO
StruKtur orGaniSaSi manajemen riSiKoFungsi Manajemen Risiko di Bank dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) yang dipimpin oleh Direktur Manajemen Risiko.
Struktur Satuan Kerja Manajemen Risiko Bank tercantum pada Bab Manajemen Risiko pada Laporan Tahunan ini.
CIMB NIAGALAPORAN TAHUNAN 2019
Profil PimPinan Satuan Kerja manajemen riSiKo
Dasar hukum dan mekanisme pengangkatan dan pemberhentian Ketua SKMR yang dijabat oleh Direktur Manajemen Risiko mengikuti pengangkatan dan pemberhentian serta masa jabatan Direksi sebagaimana dijelaskan dalam pembahasan Direksi yang merupakan bagian dari Laporan Tata Kelola Perusahaan pada laporan tahunan ini.
vera Handajani Direktur Manajemen Risiko Profil lengkap tercantum dalam Profil Direksi
Koei Hwei lien Head of Retail Credit Risk Management
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif
julius Wiantara tjhioe Head of Operational Risk Management (ORM)
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif
diva mahdi
Market Risk Management & Model Validation Head
Warga negara Indonesia, 37 tahun.
Menjabat sebagai Market Risk Management & Model Validation Head di Bank CIMB Niaga sejak tahun 2019.
Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Market Risk Management Head di Bank CIMB Niaga (2013 – 2019), Market Risk Head di Bank OCBC NISP (2010 – 2013), dan Trading Risk Head di Bank Danamon (2008 – 2010).
Beliau meraih gelar Sarjana Teknik Sipil dari Hogeschool‘s Hertogenbosch - The Netherlands (2003)
Sandi maruto
ALM Risk Management Head Warga negara Indonesia, 40 tahun.
Menjabat sebagai ALM Risk Management Risk Head di Bank CIMB Niaga sejak tahun 2015. Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Market Risk Management Head di Bank CIMB Niaga (2013 – 2019), Country Head of Market & Liquidity Risk di Standard Chartered Bank Indonesia (2011 – 2015), dan Wholesale Risk Analytics Head di Bank Danamon Indonesia (2008 – 2011).
Beliau meraih gelar Sarjana Teknik Sipil dari Institut Teknologi Bandung (2003), dan Magister Manajemen dari PPM School of Management (2016)
yulius Setiawan Head of Risk Analytics &
Infrastruture
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif
Wahdinie musmar
Head of Credit Assurance Testing, Wholesale & Commercial Credit Policy
Profil lengkap tercantum dalam Profil Senior Eksekutif
tuGaS dan tanGGunG jaWaB Satuan Kerja manajemen riSiKo
1. Memantau pelaksanaan strategi manajemen risiko yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen Risiko dan telah disetujui oleh Direksi.
2. Memberikan masukan kepada Direksi antara lain dalam penyusunan kebijakan Manajemen Risiko.
3. Melakukan pemantauan posisi atau eksposur risiko secara keseluruhan (composite), per jenis risiko dan per jenis kegiatan fungsional.
4. Melakukan stress testing guna mengetahui dampak perubahan kondisi eksternal yang cukup signifikan terhadap kinerja, kondisi likuiditas dan permodalan.
5. Melakukan kaji ulang secara berkala terhadap proses Manajemen Risiko.
CIMB NIAGALAPORAN TAHUNAN 2019
6. Melakukan pengkajian terhadap usulan aktifitas dan atau produk baru yang diajukan atau dikembangkan oleh suatu unit tertentu. Pengkajian difokuskan terutama pada aspek kemampuan Bank untuk melakukan aktifitas dan/
atau produk baru, termasuk sistem dan prosedur yang digunakan serta dampaknya terhadap eksposur risiko secara keseluruhan.
7. Memberikan rekomendasi mengenai besaran atau maksimum eksposur risiko yang dapat dimiliki Bank kepada RTU dan kepada Komite Manajemen Risiko, sesuai dengan kewenangan yang dimiliki.
8. Mengevaluasi akurasi model dan validitas data yang digunakan untuk mengukur risiko dalam hal Bank menggunakan model untuk keperluan intern.
9. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko kepada Direksi, Komite Manajemen Risiko dan Dewan Pengawas Syariah (untuk Profil Risiko UUS) secara berkala atau sekurang-kurangnya secara triwulanan.
10. Memantau pelaksanaan kebijakan manajemen risiko termasuk mengembangkan prosedur metode identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko.
11. Mengkaji usulan lini bisnis baru yang bersifat strategis dan berpengaruh signifikan terhadap eksposur Risiko Konglomerasi Keuangan.
12. Melaksanakan tugas sebagai Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi dalam rangka penerapan Manajemen Risiko terintegrasi.
13. Memberikan masukan kepada Komite Manajemen Risiko Terintegrasi, dalam rangka penyusunan dan penyempurnaan Kebijakan Manajemen Risiko Terintegrasi.
14. Menyusun dan menyampaikan laporan Profil Risiko Terintegrasi secara berkala kepada Komite Manajemen Risiko Terintegrasi.
15. Memberikan informasi kepada Komite Manajemen Risiko Terintegrasi terhadap hal-hal yang perlu ditindaklanjuti terkait hasil evaluasi terhadap penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi
ProGram PenGemBanGan KomPetenSi dan SertifiKaSi ProfeSi PeGaWai Satuan Kerja manajemen riSiKo
Pada tahun 2019, Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) didukung oleh 137 orang pegawai.
Dalam mendukung pengembangan kompetensi anggota SKMR, selama tahun 2019, pimpinan dan pegawai SKMR mengikuti berbagai program pelatihan diantaranya:
no nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar lembaga
Penyelenggara tempat tanggal
1 Future Data Scientist Programme : Level 1 CAD'S Bogor, Indonesia 14 Januari 2019
2 Risk Management Certification Program Level 1 RDS Jakarta, Indonesia 1 Januari 2019 3 Risk Management Certification Refreshment Program Banker Association
For Risk Management (BARA)
Jakarta, Indonesia Januari, Maret dan April, Juli dan Desember 2019
4 Financial Statement Analysis MARKSHARE TRAINING Jakarta, Indonesia 5 Februari 2019
5 Center of Data Science [CADs] Level 2 CAD'S Kuala Lumpur,
Malaysia
25 Maret 2019
6 PSAK71 Impairment Deep Dive in Risk Management perspective
BARA Jakarta & Bali,
Indonesia
28 Maret & 27 Juni 2019
7 Business Intelligence CIMB GROUP Jakarta, Indonesia 8 April 2019
8 Sustainability Finance Training Program Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (LPPI)
Tangerang, Indonesia
10 April & 2 Mei 2019
9 Audit Command Language (ACL System) BINA ANALITIK RADHIKA Tangerang, Indonesia
13 Mei 2019
10 Sertifikasi Basic Syariah Banking KARIM CONSULTING
INDONESIA
Jakarta, Indonesia 15 Mei 2019
CIMB NIAGALAPORAN TAHUNAN 2019 no nama Pelatihan/Workshop/Konferensi/Seminar lembaga
Penyelenggara tempat tanggal
11 Center of Data Science [CADs] Level 2 CAD'S Kuala Lumpur,
Malaysia
27 Mei 2019
12 Business Learning Session : Tableau Discovery Workshop CIMB Niaga Jakarta, Indonesia 26 Juni 2019
13 Digital Leadership Series Bayu Adi Persada & Hiro
Wardhana
Jakarta, Indonesia 11 Juli & 10 Oktober 2019
14 Sustainability Finance Training Program FABA Jakarta, Indonesia 6 Agustus 2019
15 Project Transformation Leadership Deloitte Jakarta, Indonesia 18 September 2019
16 Center of Data Science [CADs] Level 3 CAD'S Bogor, Indonesia 30 September 2019
17 Lunch n Learn : Interest Rate Risk in Banking Book FIS ADVISORY Jakarta, Indonesia 23 Oktober 2019
18 Certified Financial Planner YSPKI Jakarta, Indonesia 3 November 2018
19 Risk Management Certification Program Level 2 RDS Jakarta, Indonesia 28 November 2019 20 3D Series (201, 301, Online) : 3D - Internet of Things David Hermawan Jakarta, Indonesia 9 Desember 2019 21 Risk Control Unit (RCU)/Designated Compliance and
Operational Risk Officer (DCORO) Forum 2019, dengan pembahasan a.l:
• Operational Risk Management Tools
• Update on ORM Framework
• SCAP P &P
• Data Classification & Labeling
• AML Risk Rating
CIMB Niaga Jakarta, Indonesia Dilakukan setiap bulan
SertifiKaSi manajemen riSiKo
Jumlah pegawai Bank yang telah memperoleh sertifikasi manajemen risiko dijelaskan dalam tabel dibawah:
level Pegawai
Wajib Smr* lulus % Seluruh Pegawai
yang lulus Smr** %
1 1.377 1.331 97% 3.223 234%
2 452 443 98% 778 172%
3 241 238 99% 289 120%
4 64 61 95% 64 100%
5 10 10 100% 10 100%
Total 2.144 2.083 97% 4.364 204%
*) Jumlah pegawai yang wajib memperoleh sertifikasi
**) Jumlah seluruh pegawai yang wajib maupun tidak wajib dan telah memperoleh sertifikasi
PEniLAiAn DiREKSi ATAS KinERjA SATuAn KERjA MAnAjEMEn RiSiKO
CIMB Niaga senantiasa melakukan kaji ulang atas efektivitas kinerja SKMR yang dilakukan secara berkala. Penilaian atas efektivitas kinerja SKMR antara lain dapat dilihat indikator kualitas aset dan kerugian atas risiko operasional. Walaupun Bank masih mengalami tantangan di tahun 2019 ini, namun secara keseluruhan indikator kualitas aset menunjukkan perbaikan di tahun 2019. Kerugian Bank atas Risiko Operasional di tahun 2019 masih dalam risk appetite Bank yang telah ditetapkan. Selain itu, Bank berhasil menyelesaikan beberapa infrastruktur risiko untuk mendukung pertumbuhan bisnis Bank yang lebih sehat di masa mendatang.
CIMB NIAGALAPORAN TAHUNAN 2019