www.tamarin.co.id
Annual & Sustainability Report 2022
144 PT Pelayaran Tamarin Samudra Tbk
www.tamarin.co.id
Sementara dalam konteks pengendalian operasional, Perseroan memastikan kecukupan kebijakan dan prosedur operasi yang tersedia di internal organisasi untuk digunakan sebagai acuan bagi karyawan dan manajemen dalam melaksanakan aktivitas operasional sehari-hari. Seluruh perangkat kebijakan tersebut disosialisasikan secara berkala agar masing- masing unit kerja dan setiap karyawan memiliki pemahaman yang baik sehingga pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya dapat berjalan lancar dan selalu berada di koridor yang benar. Aktivitas pengendalian operasional pada intinya bertujuan untuk memastikan bahwa pelaksanaan seluruh kegiatan usaha Perseroan senantiasa dilakukan sesuai dengan ketentuan yang berlaku dan tidak melanggar hukum.
Perseroan berharap dengan berjalannya sistem pengendalian internal yang baik dapat mewujudkan efektivitas dan efisiensi operasi, keandalan pelaporan keuangan, serta kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. Dalam upaya membangun sistem pengendalian internal yang kokoh, Dewan Komisaris turut terlibat secara aktif dengan melakukan pengawasan dan memberikan nasihat terhadap aspek keuangan dan operasional terutama terkait penyusunan dan penyajian laporan keuangan serta pengelolaan risiko dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian.
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Pengendalian Internal
Implementasi sistem pengendalian internal yang efektif pada semua aspek operasi dan bisnis dipercaya dapat membantu Manajemen dalam meningkatkan kepatuhan perusahaan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku;
memastikan tersedianya laporan keuangan dan laporan manajemen yang akurat, lengkap dan tepat waktu; dan memastikan efektivitas dan efisiensi operasi bisnis perusahaan.
Untuk memastikan hal ini, Perseroan menunjuk UAI sebagai pihak yang bertanggung jawab atas efektivitas sistem pengendalian internal di setiap bidang kegiatan perusahaan. UAI selalu mengevaluasi efektivitas sistem pengendalian internal untuk memastikan kinerja yang baik dan juga mengidentifikasi kekurangan, kelemahan atau penyimpangan dari pelaksanaan kebijakan dan prosedur di setiap fungsi kegiatan operasional. Hasil penilaian tersebut selanjutnya digunakan sebagai
Meanwhile, in the context of operational control, the Company ensures the adequacy of operational policies and procedures available within the organization to be used as a reference for employees and management in carrying out daily operational activities. All of these policy tools are disseminated regularly so that each work unit and every employee has a good understanding so that the implementation of their duties and responsibilities can run smoothly and always be in the right direction. Operational control activities in essence aim to ensure that the implementation of all of the Company’s business activities is always carried out in accordance with applicable regulations and does not violate the law.
The Company hopes that with the running of a good internal control system it can realize operational effectiveness and efficiency, reliability of financial reporting, and compliance with applicable laws and regulations. In an effort to build a strong internal control system, the Board of Commissioners is actively involved by supervising and providing advice on financial and operational aspects, especially related to the preparation and presentation of financial reports and risk management by taking into account the principle of prudence.
Review of the Effectiveness of the Internal Control System
Implementation of an effective internal control system in all aspects of operations and business is believed to be able to assist Management in increasing the company’s compliance with applicable laws and regulations; ensure the availability of accurate, complete and timely financial reports and management reports; and ensure the effectiveness and efficiency of the company’s business operations.
To ensure this, the Company appoints UAI as the party responsible for the effectiveness of the internal control system in every area of the company’s activities. UAI always evaluates the effectiveness of the internal control system to ensure good performance and also identifies deficiencies, weaknesses or deviations from the implementation of policies and procedures in each function of operational activities. The results of the assessment are then used as input to improve or improve the
www.tamarin.co.id masukan untuk memperbaiki atau menyempurnakan
sistem pengendalian internal pada setiap fungsi yang kinerjanya kurang efektif.
Pada tahun 2022, kegiatan audit internal yang dilakukan UAI berfokus untuk memeriksa kepatuhan dan efektivitas sistem pengendalian internal.
Perseroan juga telah melakukan penyempurnaan terhadap kebijakan dan prosedur operasi standar yang dimiliki guna meningkatkan efektivitas pengendalian internal. Secara keseluruhan, dapat disimpulkan bahwa sistem pengendalian internal yang diterapkan di Perseroan sudah mencukupi untuk memastikan terwujudnya pengelolaan keuangan dan operasional yang efektif. Selain itu, kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku juga dijalankan dengan baik oleh perusahaan.
Kepatuhan Terhadap Perundang- Undangan
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan berkomitmen untuk selalu mematuhi peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. Hal ini dilakukan sebagai wujud kepatuhan Perseroan terhadap regulator, serta sebagai bentuk nyata atas komitmen Perseroan dalam menegakkan prinsip-prinsip GCG pada setiap proses bisnis.
Pernyataan Kecukupan Sistem Pengendalian Internal
Komitmen Perseroan untuk menerapkan sistem pengendalian internal secara menyeluruh pada setiap kegiatan usaha diwujudkan dengan memastikan bahwa sistem pengendalian internal yang diterapkan di Perseroan sudah sesuai standar profesional tertinggi yang berlaku di dunia usaha. Pada penerapannya, aktivitas pengendalian internal Perseroan tidak hanya menjadi tanggung jawab Unit Audit Internal, melainkan juga melibatkan organ-organ utama seperti Direksi dan Dewan Komisaris.
Dalam hal ini, Direksi bertanggung jawab penuh dalam mendesain dan mengimplementasikan sistem pengendalian internal yang efektif untuk memastikan tercapainya tujuan Perseroan.
Sedangkan Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit bertanggung jawab melakukan pengawasan untuk memastikan terselenggaranya pengendalian internal secara umum, termasuk mengawasi Direksi sebagai pihak yang menetapkan kebijakan pengendalian internal Perseroan.
internal control system for each function that is not performing effectively.
In 2022, internal audit activities carried out by UAI will focus on checking the compliance and effectiveness of the internal control system. The Company has also made improvements to its policies and standard operating procedures to increase the effectiveness of internal controls.
Overall, it can be concluded that the internal control system implemented in the Company is sufficient to ensure the realization of effective financial and operational management. In addition, compliance with applicable laws and regulations is also carried out properly by the company.
Compliance with Legislation
In carrying out its business activities, the Company is committed to always complying with applicable laws and regulations. This is done as a form of the Company’s compliance with regulators, as well as a concrete form of the Company’s commitment to upholding GCG principles in every business process.
Statement of Adequacy of Internal Control System
The Company’s commitment to implementing an internal control system as a whole in every business activity is realized by ensuring that the internal control system implemented in the Company complies with the highest professional standards applicable in the business world. In practice, the Company’s internal control activities are not only the responsibility of the Internal Audit Unit, but also involve key organs such as the Board of Directors and the Board of Commissioners.
In this case, the Board of Directors is fully responsible for designing and implementing an effective internal control system to ensure the achievement of the Company’s goals. Meanwhile, the Board of Commissioners, assisted by the Audit Committee, is responsible for supervising to ensure the implementation of internal control in general, including supervising the Board of Directors as the party that determines the Company’s internal control policies.
Annual & Sustainability Report 2022
146 PT Pelayaran Tamarin Samudra Tbk
www.tamarin.co.id
Berdasarkan penilaian yang dilakukan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris melalui Komite Audit, sistem pengendalian internal Perseroan pada tahun 2022 dinilai telah memadai untuk mewujudkan hadirnya lingkungan pengendalian yang kuat. Direksi berpendapat Unit Audit Internal dan unit-unit lainnya telah melaksanakan fungsi dan perannya dengan baik tercermin dari tidak adanya temuan pelanggaran material di tahun 2022.
Based on the assessment carried out by the Board of Directors and/or Board of Commissioners through the Audit Committee, the Company’s internal control system in 2022 is considered adequate to create a strong control environment. The Board of Directors believes that the Internal Audit Unit and other units have properly carried out their functions and roles as reflected in the absence of findings of material violations in 2022.
www.tamarin.co.idwww.tamarin.co.id