Aset Perseroan secara keseluruhan naik sebesar
TOTAL PAYABLES
Selanjutnya kenaikan Hutang Usaha yang juga cukup besar adalah Hutang Usaha Prestasi Kontraktor, yang naik sebesar Rp52,21 miliar atau sebesar 38,36%, dari sebesar Rp136,09 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp188,29 miliar pada 31 Desember 2014.
Hutang Usaha Kepada Pemasok naik sebesar Rp4,99 miliar atau sebesar 11,77%, dari sebesar Rp42,38 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp47,37 miliar pada 31 Desember 2014.
Hutang Usaha Kepada Mandor naik sebesar Rp3,26 miliar atau sebesar 185,95%, dari sebesar Rp1,75 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp5,01 miliar pada 31 Desember 2014.
Hutang Usaha Retensi naik sebesar Rp7,18 miliar atau sebesar 685,53%, dari sebesar Rp1,05 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp8,22 miliar pada 31 Desember 2014.
Hutang Usaha Kepada Mitra, yang naik sebesar 16,26 miliar atau sebesar 20,23%, dari sebesar Rp80,36 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp96,62 miliar pada 31 Desember 2014. Hutang Mitra adalah Hutang Usaha atas KMK Rekanan yang terdiri dari Pemasok, Kontraktor dan Mandor yang dibayar terlebih dahulu oleh Bank selama jangka waktu 3 bulan. Adapaun bank penjamin KMK adalah sebagai berikut:
1. PT BANK SYARIAH MANDIRI
Pada tanggal 14 Desember 2011 Perseroan melakukan perjanjian kerja dalam Penyaluran Pembiayaan kepada pihak supplier / sub kontraktor. Persetujuan perpanjangan
Payables for Progress Contractor also represented signiicant increase in the total Account Payables – Payables for Progress Contractor increased by Rp52.21 billion or 38.36%, from Rp136.09 billion on 31 December 2013 to Rp188.29 billion on 31 December 2014.
Payables to Suppliers increased by Rp4.99 billion or 11.77%, from Rp42.38 billion on 31 December 2013 to Rp47.37 billion on 31 December 2014
Payables to Foremen up by Rp3.26 billion or 185.95% from Rp1.75 billion on 31 December 2013 from Rp5.01 billion on 31 December 2014.
Retention Payables increased by Rp7.18 billion or 685.53%, from Rp1.05 billion on 31 December 2013 to Rp8.22 billion on 31 December 2014.
Partner Payables increased by Rp16.26 billion or 20.23% from Rp80.36 billion on 31 December 2013 to Rp96.62 billion on 31 December 2014. Partner Payables are Account Payables for Working Capital Requirements (KmK) of Partners that comprise Suppliers, Contractors, and Foremen who received prepayment by banks for a period of 3 months. Banks who act as KmK guarantor are:
1. PT BAnK SyARIAH mAnDIRI
On 14 December 2011 the Company entered in agreement to disburse inancing to suppliers/sub-contractors. The extension of agreement was made in accordance with last amendment
sesuai perubahan terakhir tanggal 27 Nopember 2013 dengan perjanjian Nomor: 15/135-3/SP3/ CRD, dengan ketentuan sebagai berikut :
- Akad Pembiayaan Al-Musyarakah.
- Tujuan Penggunaan Modal kerja pelaksanaan pekerjaan/kontrak kerja (sebagai supplier/sub kontraktor) yang diperoleh dari PT. Wika Realty selama menunggu masa pencairan tagihan.
- Plafon Pembiayaan sebesar Rp75.000.000.000 (tujuh puluh lima milyar rupiah).
- Jangka waktu plafon pembiayaan 23 Desember 2013 sampai dengan 23 Juni 2016.
2. PT BANK RAKYAT INDONESIA (PERSERO), Tbk.
Pada tanggal 6 Mei 2013 Perseroan melakukan perjanjian tentang Pemberian Fasilitas Modal Kerja dari PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk. Dengan nomor perjanjian induk Nomor 20 dan 21. Persetujuan perpanjangan kredit pada tanggal 12 Mei 2014 pada surat penawaran nomor R.35-KCK/ADK/05/2014 dengan fasilitas kredit berikut:
- Pinjaman Kredit Modal Kerja sebesar
Rp14.000.000.000,- (Empat belas milyar rupiah) dengan suku bunga sebesar 13% pa. provisi 0,25% pa. dan jangka waktu 1 tahun yang berakhir pada 06 Mei 2015.
- Pinjaman Kredit Modal Kerja Impor (KMKI) / Penangguhan Jaminan Impor (PJI) sebesar Rp26.000.000.000,- (Dua puluh enam milyar rupiah) dengan suku bunga sebesar 13% pa. provisi 0,25% pa. dan jangka waktu 1 tahun yang berakhir pada 06 Mei 2015.
Hutang Bank Jangka Pendek
Hutang Bank Jangka Pendek naik sangat signiikan sebesar Rp205,61 miliar atau sebesar 2.013,81% (hampir 21 kali), dari sebesar Rp10,21 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp215,82 miliar pada 31 Desember 2014. Kenaikan Hutang Bank Jangka Pendek terutama disebabkan adanya Hutang Jangka Pendek baru dari PT Bank CIMB Niaga, Tbk sebesar Rp103,70 miliar dan dari PT Bank Danamon Indonesia, Tbk sebesar Rp35,00 miliar.
Selain itu juga terdapat kenaikan atau penambahan Hutang Jangka Pendek dari PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, yang naik sebesar Rp66,00 miliar atau 2,10% (21 kali), dari sebesar Rp3,00 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp66,00 miliar pada 31 Desember 2014.
Hutang Bank Jangka Pendek kepada PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk juga naik, yaitu sebesar Rp3,91 miliar atau sebesar 54,23%, dari sebesar Rp7,21 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp11,12 miliar pada 31 Desember 2014.
dated 27 november 2013, agreement number: 15/135-3/SP3/ CRD, with the following condiitons:
- Agreement uses Al-musyarakah scheme.
- The Working Capital shall be utilized to execute work/work agreement (as suppliers/sub-contractors) from PT Wika Realty while waiting for maturity of bills.
- Financing ceiling was in the amount of Rp75,000,000,000 (seventy ive billion rupiah).
- Financing period is from 23 December 2013 until 23 June 2016.
2. PT BAnK RAKyAT InDOnESIA (PERSERO), Tbk.
On 6 may 2013 the Company entered into agreement to disburse Woring Capital Facility from PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk, with agreement number 20 and 21. Extension of agreement was dated 12 may 2014 and set forth in proposal letter number R.35-KCK/ADK/05/2014 with the following credit facility:
- The Bank provides Working Capital Facility in the amount of Rp14,000,000,000 (fourteen billion rupiah) with interest rate at 13% per annum, provision rate at 0.25% per annum, and for a period of 1 year that will expire on 6 may 2015.
- The Bank provides Working Capital for Import (KmKI)/ Deferred Import guarantee (PJI) in the amount of Rp26,000,000,000 (twenty six billion rupiah) with interest rate at 13% per annum, provision at 0.25% per annum, and for period of 1 year that will expire on 6 may 2015.
Short term bank loans
Short Term Bank Loans increased signiicantly by Rp205.61 billion or 2,013.81% (nearly 21 times) from Rp10.21 billion on 31 December 2013 to Rp215.82 billion on 31 December 2014. Short Term Bank Loans increase was mainly due to new loans from PT Bank CImB niaga, Tbk, in the amount of Rp103.70 billion and from PT Bank Danamon Indonesia, Tbk, in the amount of Rp35.00 billion.
There was also an increase or additional loans from PT Bank mandiri (Persero) Tbk in the amount of Rp66.00 billion or 2.10% (21 times) from Rp3.00 billion on 31 December 2013 to Rp66.00 billion on 31 December 2014.
Short Term Loan to PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk also increased by Rp3.91 billion or 54.23% from Rp7.21 billion on 31 December 2013 to Rp11.12 billion on 31 December 2014.
Hutang Pajak
Hutang Pajak turun sebesar Rp1,33 miliar atau sebesar 1,73%, dari sebesar Rp76,97 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp75,64 miliar pada 31 Desember 2014. Kenaikan Hutang Pajak yang terbesar adalah kenaikan dari Hutang Pajak Final Pasal 4 Ayat 2; Final Real Estat naik sebesar Rp11,71 miliar atau sebesar 31,07%, dari sebesar Rp37,69 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp49,39 miliar pada 31 Desember 2014.
Selanjutnya Hutang Pajak yang turun cukup besar adalah Hutang PPN, Hutang Pajak Penghasilan Pasal 21 dan Hutang Pajak Final Konstruksi. Hutang PPN turun sebesar Rp18,77 miliar atau sebesar 58,30%, dari sebesar Rp32,21 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp13,43 miliar pada 31 Desember 2014.
Hutang Pajak Penghasilan Pasal 21 naik sebesar Rp3,73 miliar atau sebesar 483,54%, dari Rp770,91 juta pada 31 Desember 2013 menjadi Rp4,50 miliar pada 31 Desember 2014.
Hutang Lain-lain
Hutang lain-lain naik sebesar Rp3,04 miliar atau sebesar 18,48%, dari sebesar Rp16,43 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp19,46 miliar pada 31 Desember 2014.
Uang Muka Diterima
Uang Muka Diterima turun sebesar Rp73,50 miliar atau sebesar (26,76%), dari sebesar Rp274,69 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp201,19 miliar pada 31 Desember 2014. Uang Muka Diterima yang mengalami penurunan cukup signiikan adalah Uang Muka Penjualan Real Estat, yaitu turun sebesar Rp74,85 miliar atau sebesar 27,85%, dari sebesar Rp268,67 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp193,82 miliar pada 31 Desember 2014.
Beban yang Masih Harus Dibayar
Beban yang Masih Harus Dibayar naik sebesar Rp66,13 miliar atau sebesar 55,04%, dari sebesar Rp120,14 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp186,27 miliar pada 31 Desember 2014. Beban yang Masih Harus Dibayar yang mengalami kenaikan terbesar adalah Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya Produksi.
Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya Produksi naik sebesar Rp49,98 miliar atau sebesar 74,81%, dari sebesar Rp66,82miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp116,80 miliar pada 31 Desember 2014.
Selanjutnya Beban yang Masih Harus Dibayar yang juga mengalami kenaikan adalah Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya Usaha.
tax payables
Tax payables rose by Rp1.33 billion or 1.73% from Rp76.97 billion on 31 December 2013 to Rp75.64 billion on 31 December 2014. The largest increase in Tax Payables component was increase in payables of Article 4 Paragraph (2); inal real estate that increased by Rp11.71 billion or 31.07% from Rp37.69 billion on 31 December 2013 to Rp49.39 billion on 31 December 2014.
Other Tax Payables components with signiicant increase were PPn payable, Income Tax Payable Article 21, and Final Construction Tax Payable. PPn increased by Rp18.77 billion or 58.30% from Rp32.21 billion on 31 December 2013 to Rp13.43 billion on 31 December 2014.
Income Tax Payable Article 21 increased by Rp3.73 billion or 483.54% from Rp770.91 million on 31 December 2013 to Rp4.50 billion on 31 December 2014.
other payables
Other Payables rose by Rp3.04 billion or 18.48% from Rp16.43 billion on 31 December 2013 to Rp19.46 billion on 31 December 2014.
advances
Advances decreased by Rp73.50 billion or (26.76%) from Rp274.69 billion on 31 December 2013 to Rp201.19 billion on 31 December 2014. Advances from Real Estate declined signiicantly by Rp74.85 billion or 27.85% from Rp268.67 billion on 31 December 2013 to Rp193.82 billion on 31 December 2014.
accrued expenses
Accrued Expenses increased by Rp66.13 billion or 55.04%, from Rp120.14 billion on 31 December 2013 to Rp186.27 billion on 31 December 2014. Largest increase in Accrued Expenses was Production Expenses.
Accrued Expenses from Production Expenses increased by Rp49.98 billion or 74.81% from Rp66.82 billion on 31 December 2013 to Rp116.80 billion on 31 December 2014.
Other components that increased in Accrued Expenses were Coordination Expenses and Operating Expenses.
Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya Pengelolaan turun sebesar Rp1,37 miliar atau sebesar 17,58%, dari sebesar Rp7,78 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp6,42 miliar pada 31 Desember 2014.
Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya Usaha naik sebesar Rp24,03 miliar atau sebesar 93,28%, dari sebesar Rp25,76 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp49,79 miliar pada 31 Desember 2014.
Sedangkan Beban yang Masih Harus Dibayar yang mengalami penurunan adalah Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya Pengadaan dan dari Biaya lain-lain.
Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya Pengadaan turun sebesar Rp1,73 miliar atau sebesar (21,51%), dari sebesar Rp8,05 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp6,32 miliar pada 31 Desember 2014.
Beban yang Masih Harus Dibayar dari Biaya lain-lain turun sebesar Rp4,78 miliar atau sebesar (40,73%), dari sebesar Rp11,73 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp6,95 miliar pada 31 Desember 2014.
LIABILITAS JANGKA PANJANG Hutang Bank Jangka Panjang
Hutang Bank Jangka Panjang naik sebesar Rp35,00 miliar atau sebesar 140,00%, dari sebesar Rp25,00 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp60,00 miliar pada 31 Desember 2014. Hutang Bank Jangka Panjang ini merupakan Hutang kepada PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk.
Hutang MTN
Hutang MTN (Medium Terms Notes) naik sebesar Rp75,00 miliar atau sebesar 75,00%, dari sebesar Rp100,00 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp175,00 miliar pada 31 Desember 2014. Hutang MTN ini merupakan Surat Berharga dalam rupiah yang diterbitkan oleh perseroan terdiri dari:
1. MTN I Wika Realty Tahun 2013 Seri A, sebesar Rp100.000.000.000.
2. MTN II Wika Realty Tahun 2014 Seri A, sebesar Rp75.000.000.000.
Hutang Kepada Pihak Ketiga
Hutang Kepada Pihak Ketiga naik sebesar Rp72,86 miliar atau sebesar 208,83%, dari sebesar Rp34,89 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp107,75 miliar pada 31 Desember 2014.
Coordination Expenses decreased by Rp1.37 billion or 17.58% from Rp7.78 billion on 31 December 2013 to Rp6.42 billion on 31 December 2014.
Accrued Expenses from Operating Expenses increased by Rp24.03 billion or 93.28%, from Rp25.76 billion on 31 December 2013 to Rp49.79 billion on 31 December 2014.
Accrued Expenses from Procurement Expenses and Other Expenses decreased.
Accrued Expenses from Procurement Expenses decreased by Rp1.73 billion or (21.51%) from Rp8.05 billion on 31 December 2013 to Rp6.32 billion on 31 December 2014.
Accrued Expenses from Other Expenses decreased by Rp4.78 billion or (40.73%) from Rp11.73 billion on 31 December 2013 to Rp6.95 billion on 31 December 2014.
noncurrent liabilitieS long term bank loans
Long Term Bank Loans increased by Rp35.00 billion or 140.00%, from Rp25.00 billion on 31 December 2013 to Rp60.00 billion on 31 December 2014. Long Term Bank Loans consists of loans to PT Bank Tabungan negara (Persero) Tbk.
mtn loans
medium Term notes (mTn) Loans increased by Rp75.00 billion or 75.00% from Rp100.00 billion on 31 December 2013 to Rp175.00 billion on 31 December 2014. mTn Loans consist of the folllowing debt securiites issued in Rupiah:
1. mTn I Wika Realty of 2013 Series A, in the amount of Rp100,000,000,000.
2. mTn II Wika Realty of 2014 Series A, in the amount of Rp75,000,000,000.
third party loans
Third Party Loans increased by Rp72.86 billion or by 208.83% from Rp34.89 billion on 31 December 2013 to Rp107.75 billion on 31 December 2014.
Hutang Kepada Pihak Berelasi
Hutang Kepada Berelasi turun sebesar Rp4,26 miliar atau sebesar (58,68%), dari sebesar Rp7,26 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp3,00 miliar pada 31 Desember 2014.
EKUITAS
Ekuitas pada 31 Desember 2014 naik sebesar Rp265,26 miliar atau sebesar 60,14%, dari Rp441,07 miliar pada 31 Desember 2013 menjadi Rp706,33 miliar pada 31 Desember 2014. Kenaikan ekuitas berasal dari tambahan modal disetor/ ditempatkan dan laba bersih Perseroan tahun 2014.
LlKUIDITAS DAN SUMBER DAYA MODAL
related party loans
Related Party Loans decreased by Rp4.26 billion or (58.68%) from Rp7.26 billion on 31 December 2013 to Rp3.00 billion on 31 December 2014.
equity
Equity on 31 Desember 2014increased by Rp Rp265.26 billion or 60.14% from Rp441.07 billion on 31 December 2013 to Rp706.33 billion on 31 December 2014. The increase of equity derived from pain- in capital and the Company’s net Income in 2014.
liquiDity anD capital
EKUITAS TAHUN 2014, 2013, 2012, 2011 DAN 2010
equity year 2014, 2013, 2012, 2011 anD 2010
(dalam miliar Rupiah / in billion rupiah)
TAHUN JUMLAH RP % year total 2014 706,33 265,26 60,14 2013 441,07 68,31 18,33 2012 372,76 57,90 18,39 2011 314,86 178,58 131,04 2010 136,28 17,16 14,40 2011 2013 2014 2010
136,28
372,76
314,86
441,07
706,33
2012ARUS KAS UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2014 DAN 2013
caSh FloW For yearS enDeD 31 December 2014 anD 2013
(dalam miliar Rupiah / in billion rupiah)
URAIAN 2014 2013 RP %
item